Введение к работе
Актуальность темы исследования. Проблема легализации преступных доходов в современных условиях является одной из наиболее актуальных Данный вид преступной деятельности характеризуется значительной опасностью и сводит на нет многие усилия общества на пути к прогрессу Легализация преступных доходов создает серьезные препятствия рьшочным преобразованиям, осуществляемым во всех сегментах общественной жизни, чем нарушает нормальное функционирование экономики и основных экономических институтов, подрывает способность органов государственной власти контролировать финансовую систему страны и управлять ею
В результате легализации ущерб причиняется личным, государственным и общественным интересам Представляя деятельность по приданию преступно полученным доходам видимости легальных для их дальнейшего свободного использования с целью извлечения прибыли, легализация являет собой угрозу не только внутренним отношениям России, но и отношениям, возникающих на международном уровне
Средства, полученные в результате легализации, имеют весьма широ'кий спектр применения Легализованные преступные доходы образуют финансовую базу для организованной преступности и коррупции, зачастую являются основным источником финансирования экстремистских групп Повышенная общественная опасность легализации преступных доходов обуславливается не только прямой ее связью с деятельностью организованных преступных групп и сообществ, но и тем, что данная преступная деятельность имеет ярко выраженный транснациональный характер
С учетом высокой степени общественной опасности легализации особая роль в противодействии ей должна отводиться нормам уголовного права Анализ научной литературы по данной отрасли права свидетельствует о том, что большинство авторов в своих работах, посвященных проблемам борьбы с
4 легализацией преступных доходов, подвергают критике нормы действующего уголовного законодательства, предусматривающие ответственность за легализацию Несмотря на то, что в ст ст 174 и 174-1 УК РФ не раз вносились изменения, по мнению ряда авторов, данные нормы до сих пор не представляют собой эффективное средство противодействия легализации преступных доходов
В этой связи нуждаются в научном изучении и совершенствовании правовые и криминологические средства, за счет которых осуществляется препятствие экспансии добытых преступным путем денежных средств и иного имущества в рыночные отрасли экономики Этим и обосновывается актуальность темы диссертационного исследования
Степень научной разработанности темы диссертационного исследования. Как уже отмечалось, проблема легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества была предметом многочисленных научных исследований Разработкой отдельных аспектов данной проблемы занимались К Н Алешин, В М Алиев, Д И Аминов, А Л Баньковский, В П Верин, А Г Волеводз, Б В Волженкин, ЛД Гаухман, ВИ Гладких, ТА Диканова, А А Ганихин, А И Долгова, Л Н Куровская, В Д Ларичев, Н А Лопашенко. БМ Леонтьев, ТВ Молчанова, А В Наумов, А В Соловьев, KB Тетюков, BE Эминов, ПС Яни и другие авторы.
Несмотря на то, что работы перечисленных авторов вносят весомый вклад в разрешение проблемы противодействия преступлениям в виде легализации преступных доходов, данная проблема нуждается в дальнейшем исследовании В частности, целый ряд теоретических и практических вопросов, связанных с построением норм уголовного законодательства, направленных на борьбу с данными преступлениями, не может считаться полностью проработанным Рассматриваемые преступления в правоприменительной практике отнесены к числу сложно раскрываемых и трудно доказуемых
Кроме этого, научного исследования требует также и комплекс криминологических мер, направленных на предупреждение легализации преступных доходов Несмотря на то, что в последнее время существенно усилены старания общества по предупреждению рассматриваемых преступлений, число таких преступлений постоянно растет и при этом они продолжают оставаться высоко латентными
Цель и задачи исследования. Настоящее диссертационное ксследование предпринято с целью комплексного научного анализа социальной и юридической природы легализации преступных доходов, а также изучения потенциала криминологических и уголовно-правовых мер борьбы с данными преступлениями
Указанная цель диссертационного исследования обусловила постановку и попытку решения следующих задач
осуществить анализ существующих определений терминов «легализация» и «отмывания» преступных доходов и определить юридическую природу данного негативного социального явления,
- исследовать криминологические показатели легализации (отмывания)
преступных доходов,
- изучить причины и условия, детерминирующие легализацию
(отмывание) преступных доходов,
разработать предложения по совершенствованию существующего комплекса мер, направленных на предупреждение легализации (отмывания) преступных доходов,
осуществить научную оценку норм действующего уголовного законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов,
разработать рекомендации по квалификации преступлений в виде легализации (отмывания) преступных доходов,
сформулировать предложения по совершенствованию уголовно-правовых норм, направленных на борьбу с легализацией преступных
доходов
Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, возникающие по поводу предупреждения, пресечения и профилактики преступной деятельности по легализации (отмыванию) преступных доходов, а также при привлечении к уголовной ответственности лиц за ее осуществление
Предмет настоящего исследования составляет легализация (отмывание) преступных доходов как социальное явление, уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с данным явлением
Методология и методика исследования.
В качестве методологической основы исследования использовались
мнения и суждения российских ученых, изучавших вопросы легализации, а
также приемы диалектики, взятые в единстве с общенаучными,
специальными и частными методами Методический инструментарий
диссертации включает исторический метод, системно-структурный анализ,
метод формальной логики, сравнительно-правовой метод, методы
статистического, социологического анализа, анкетирования,
интервьюирования и контент-анализа
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных исследователей в области уголовного права и криминологии Нормативной базой исследования являются международные конвенции и договоры, двухсторонние соглашения России с другими государствами, Конституция Российской Федерации, Уголовный, Гражданский, Налоговый кодексы РФ, другие федеральные законы, нормативные правовые акты Президента и Правительства Российской Федерации
Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что оно представляет собой комплексное монографическое исследование криминологических и уголовно-правовых мер борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов Диссертантом проанализированы криминологические показатели преступности, образованной преступлениями
7 в виде легализации преступных доходов Предложены рекомендации по совершенствованию комплекса мер, направленных на предупреждение данных преступлений Осуществлен анализ вопросов квалификации преступлений, образующих исследуемую преступность, разработаны предложения по совершенствованию некоторых уголовно-правовых норм (в частности ст ст 174 и 174-1 УК РФ)
Основные положения, рекомендации и предложения, разработанные в диссертации, будут способствовать расширению и уточнению знаний по криминологии и уголовному праву
Более детально новизна сформулированных соискателем выводов и рекомендаций отражена в положениях, выносимых на защиту
На защиту выносятся следующие основные положения:
1 В современной юридической литературе высказывается мнение о необходимости замены в нормах уголовного законодательства термина «легализация» преступных доходов на «отмывание» Такое предложение обосновывается тем, что в нормах международного права используется предпочтительно последний термин, а тот в свою очередь не является тождественным по смыслу термину «легализация» Отличие данных терминов заключается в том, что в процессе отмывания имуществу, приобретенному преступным путем, только придается правомерный вид владения, а легализация подразумевает узаконение такого имущества
С точки зрения диссертанта, приведенное предложение несостоятельно, так как между приданием правомерного вида владению имуществом, приобретенным преступным путем, и узаконением данного имущества можно поставить знак равенства Придание правомерного вида владению практически неизбежно влечет за собой узаконение указанного имущества Кроме этого в наименовании ст ст 174 и 174-1 УК РФ термин «легализация» употребляется наряду с термином «отмывание» и последний при этом взят в скобки, помещен сразу за термином «легализация» Такое сочетание названных терминов позволяет вести речь об их тождественности в
8 уголовно-правовых нормах
2 Легализация (отмывание) преступных доходов представляет собой
системное общественно опасное экономико-правовое явление Системный
характер легализации обусловлен ее внутренней структурированностью,
способностью к самоорганизации и самосовершенствованию, а также
взаимосвязанностью с различными сферами общественной жизни
Легализация обладает многофакторным криминогенным потенциалом,
поскольку благодаря приданию правомерного вида владению, денежные
средства (или иное имущество), приобретенные преступным путем, могут
быть вложены в разнообразные криминальные предприятия
(изготавливающие оружие, наркотики и тд), направлены на подрыв
отечественной экономики или использованы в нечистоплотной политической
борьбе
В этой связи противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов должно явиться основным направлением в борьбе с преступностью
3 Несмотря на то, что статистические сведения ГИАЦ МВД России
свидетельствуют о ежегодном увеличении случаев регистрации фактов
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем, данные преступные посягательства
продолжают оставаться высоко латентными Примерный коэффициент
латентности для таких преступлений составляет 1 200
Высокий уровень латентности данных преступлений в первую очередь обусловлен недостаточным контролем со стороны органов государства за большинством сегментов современного рынка
4. Легализация (отмывание) преступных доходов представляет собой типично групповое преступление, которое, как правило, совершается организованными преступными группами Это обусловлено тем, что легализация преступных доходов требует установления и использования множества контактов с индивидуальными предпринимателями, руководителями и должностными лицами предприятий, организаций и
9 учреждений Круг лиц, вовлекаемых в легализацию преступных доходов, весьма широк и в большинстве случаев включает организаторов, в качестве которых выступают лица, представляющие криминальные структуры, исполнителей, в виде специалистов в сфере экономики и юриспруденции, пособников, которыми почти всегда являются должностные лица органов государственной власти, осуществляющие покровительство данной преступной деятельности
5 Указанные в диспозициях ст ст 174, 174-1 УК РФ денежные средства и иное имущество предлагается объединить термином «доход», так как данный термин имеет более широкое смысловое значение Кроме этого данный термин совпадает с терминологическим аппаратом гражданского и международного права
Кроме этого, диссертантом вносится предложение об объединении в одной статье норм, составляющих ст ст 174 и 174-1 УК РФ
С учетом высказанных предложений наименование статьи вновь образованной ст 174 УК РФ и диспозицию ч 1 данной статьи предлагается изложить в следующей редакции
Статья 174 Легализация (отмывание) преступных доходов
Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, составляющими преступный доход (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199-1, 199-2 настоящего Кодекса), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, а также использование указанных средств и имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности -
наказываются
Во вновь образованной статье предлагается сохранить санкции норм, предусмотренных действующей ст 174-1 УК РФ Санкции ч ч 2 и 4 данной статьи несколько строже, чем санкции аналогичных частей ст 174 УК РФ, но
10 они являются относительно определенными, и это позволит суду при назначении уголовного наказания учитывать обстоятельство легализации преступных доходов, приобретенных другими лицами
Помимо изложенного, в новой редакции статью 174 УК РФ предлагается дополнить примечанием следующего содержания «Лицо, участвующее в легализации (отмывании) преступных доходов, освобождается от уголовной ответственности, если оно явилось с повинной и активно способствовало раскрытию преступления, изобличению соучастников»
Теоретическая и практическая значимость исследования определяется необходимостью развития теоретических основ предупреждения легализации (отмывания) преступных доходов, разработки рекомендаций по правильной квалификации данных преступлений Изложенные в диссертации положения, выводы и предложения могут быть использованы
в деятельности по совершенствованию уголовного законодательства, в частности при разработке проектов законов о внесении изменений и дополнений в нормы действующего УК РФ,
при разработке нормативно-правовых актов министерств и ведомств Российской Федерации,
в деятельности правоприменительных органов, реализующих нормы уголовного закона (органы внутренних дел, прокуратуры, суды общей юрисдикции, мировые судьи),
в преподавании уголовного права в юридических вузах и учебных заведениях системы МВД России, а также на курсах повышения квалификации работников следственных аппаратов и дознавателей органов внутренних дел, сотрудников оперативных аппаратов,
- в подготовке лекций, учебных пособий и методических рекомендаций по вопросам криминологии и уголовного права, связанным с проблемами борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов,
- в научно-исследовательской работе при проведении дельнейшей
разработки проблем уголовно-правовой теории и практики применения
уголовного закона, в частности проблем квалификации отдельных составов
преступлений
- в предупреждении преступлений в сфере экономики
Научная обоснованность и достоверность результатов исследования обеспечиваются использованием научной методологии и методики исследования, репрезентативностью эмпирического материала и комплексным характером проведенного исследования
В соответствии с целями исследования опрошено 207 работников правоохранительных органов (103 сотрудника органов внутренних дел и 104 работника прокуратуры), изучено 70 уголовных дел, возбужденных по фактам совершения легализации преступных доходов
Апробация результатов исследования. Сформулированные в диссертации положения, выводы, предложения и рекомендации получили апробацию в правоприменительной практике, а также при участии автора
- на научно-практической конференции «Профилактическая деятельность государства как одно из основных средств сдерживания преступности в Российской Федерации», проводившейся во ВНИИ МВД России 14-16 декабря 2005г, а также на международной научно-практической конференции «Реализация прав граждан на обращение в органы государственной власти», организованной Московским институтом права 28 марта 2007г
Результаты диссертационного исследования внедрены в практическую деятельность правоохранительных органов и в образовательный процесс Московского института права
Предложения и теоретические выводы, полученные в результате диссертационного исследования, нашли отражение в трех публикациях общим объемом 2,25 п л
