Введение к работе
Актуальность темы исследования.
В результате реформирования системы государственного управления и либерализации инвестиционного процесса в России возросла значимость государственной инвестиционной политики, стимулирующей внедрение инноваций и реконструкцию основных фондов. Назрела жизненная необходимость не только в создании благоприятных институциональных условий для развития экономики, но и в целенаправленном государственном содействии реализации общественно-значимых проектов, малопривлекательных для частного сектора.
В рамках системного подхода к формированию бюджетной политики, решение о предоставлении инвестиционным проектам государственной поддержки должно основываться на соответствующих экономических расчетах. В условиях ограниченности ресурсов, в состав стратегии развития государства следует включать только наиболее привлекательные инвестиционные проекты. Именно поэтому важно использовать предельно справедливую методику оценки общественной эффективности.
Два десятка лет Россия перенимает модель развития преуспевающих западных стран. Последние несколько лет всё чаще говорится о необходимости модернизации экономики, реконструкции производственных мощностей, развития инфраструктуры, исправления структурных дисбалансов, избавления от сырьевой зависимости. К сожалению, приходится признать, что насущность стоящих за этим проблем только возросла, а результаты, достигнутые в рамках применения либерально-консервативной политики по западному типу, не оправдали ожиданий. Наличие перечисленных проблем в нестационарной экономике переходного типа, уникальная история и незаурядная геополитическая ситуация делают Россию государством, не имеющим сопоставимых аналогов в мире.
Хорошо зарекомендовавшие себя в мировой практике эффективные решения и методики не применимы к России в чистом виде, без соответствующих корректировок, поправок на её индивидуальность и исключительные особенности. Российская Федерация нуждается в индивидуальном подходе к оценке общественной эффективности проектов, лучшим образом отражающем специфическую ситуацию, наиболее полно учитывающем общественные эффекты. Необходимость разработки такого метода оценки общественной эффективности обуславливает актуальность данного исследования.
Целью исследования является развитие методов оценки общественной эффективности инвестиционных проектов для достижения максимальной релевантности интересам общества современной России.
Для достижения данной цели были поставлены и решены следующие задачи:
Анализ теоретических основ и существующих подходов к оценке общественной эффективности с позиции практической применимости и полноты оцениваемых результатов.
Определение экономических эффектов, характерных для современной России, оказывающих значимое влияние на эффективность с позиции общества и неподдающихся приемлемому корректному учёту существующими методами.
Изучение природы формирования и разработка метода оценки влияния данных эффектов.
Определение возможностей применения предложенного метода для выработки и поддержки принятия государственными органами оптимальных экономических решений.
Апробация предложенного метода оценки на реальных примерах.
Объектом исследования является общественная эффективность проектов как основа для определения экономической и инвестиционной политики государства.
Предмет исследования заключается в разработке метода оценки общественной эффективности, наиболее адекватно учитывающего ситуацию и реалии современной России, и ключевые в данных условиях экстерналии инвестиционного проекта.
Теоретическую и методологическую основу исследования составили классические и современные научные исследования ведущих отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам общественных финансов, оценки инвестиций, анализа межотраслевых связей в экономике.
Степень научной разработанности проблемы. Основы современного анализа экономики с позиции общества были заложены в 30-40-е годы ХХ века в работах таких классиков, как Д. Кейнс, В. Леонтьев, А. Пигу. Позднее были разработаны различные методы оценки, широко используемые государством и банками развития.
Наибольшее признание и распространенность в практике международных организаций получил метод на основе сопоставления затрат и издержек проекта, известный как экономический анализ, развивавшийся как составная часть проектного анализа коммерческой оценки инвестиций. Классическим эталоном здесь считается метод оценки общественной эффективности, разработанный Всемирным Банком и ЮНИДО. Развитию данного подхода посвящены работы А.Г. Агабеняна, Д.С. Алексанова, М.К. Бандмана, П.Л. Виленского, Д.П. Гиттингера, Р.И. Шнипера, Р. Брейли, В.Н. Лексина, В.Н. Лившица, И. Литтла, С. Майерса, Дж. Мирлиса. Т.С. Новиковой, Е.Р. Орловой, О.С. Пчелинцева, С.А. Смоляка.
Параллельно формировались методы с использованием моделей межотраслевого баланса (МОБ), которые нашли наибольше применение в плановой экономике СССР и странах постсоветского пространства. Среди ученых, внесших вклад в совершенствование данных методов, следует выделить А.Г. Гранберга, Э.Б. Ершова, В.В. Ивантера., Э.И. Позамантира, Г.Р. Серебрякова, В.И. Суслова, М.Н. Узякова, Я.М. Уринсона, Н.Ф. Шатилова, Ю.В. Ярёменко.
Отдельное развитие получили идеи анализа влияния инвестиций на экономику при помощи различных экономических мультипликаторов. Теорию мультипликаторов дополнили такие ученые как Р. Кан, Дж. Кларк, Г. Пиатт, Дж. Раунд, П. Самуэльсон, Э. Хансен, Р. Харрорд, Дж. Хикс, З.Б. Дондоков.
Для нестационарной экономики России в 1994 г. были разработаны и в 2000 г. дополнены Методические рекомендации по оценке эффективности проектов, где и было введёно понятие «общественная эффективность». Документ официально утверждён на государственном уровне. Положения по оценке общественной эффективности в данных рекомендациях во многом сходны с методикой экономического анализа.
Современные исследователи уделяют внимание проблемам регионального развития, учету социально-экономических последствий, систематизируют и развивают существующие техники проведения оценки. Однако, в настоящее время, анализ общественной эффективности применяется на практике в недостаточной мере. Проблема использования индивидуальной и практичной методики оценки адаптированной к современной России остается открытой.
Информационной базой исследования являются данные Федеральной службы государственной статистики России, Министерства экономического развития РФ, федеральные и региональные нормативные документы и аналитические материалы, отчетная и аналитическая информация о финансах предприятий, информация, содержащаяся в научных публикациях и периодической печати, а также материалы собственных исследований автора.
Научная новизна диссертации состоит в том, что на основе изучения особенностей нашей страны и существующих подходов к анализу общественной эффективности доказана необходимость использования для России индивидуального подхода к оценке. При этом были получены результаты, обладающие качествами научной новизны:
-
Разработан доступный для практического применения метод оценки общественной эффективности, позволяющий оценить последствия проекта в других (смежных) отраслях народного хозяйства.
-
Введено понятие эффект изменения внутреннего спроса (IDCE), объединяющее экстерналии проекта возникающие в других отраслях экономики государства, являющиеся существенным при реализации проектов в России и не поддающиеся корректному учету существующими методами.
-
На примере реального проекта реконструкции сталелитейного завода оценены показатели общественной и коммерческой эффективности, в вариантах с государственной поддержкой и без неё; рассчитан эффект изменения внутреннего спроса, обоснована необходимость государственной поддержки.
-
Впервые предложена методика расчета коэффициентов матрицы для оценки мультипликативных эффектов проекта, соответствующая принципам экономического анализа.
-
Разработаны и обоснованы предложения по применению оценки общественной эффективности при формировании экономической политики в целом, и для поддержки конкретных отраслей и инвестиционных проектов в частности.
-
Предложена схема возможного развития экономики страны в среднесрочной перспективе, позволяющая предотвратить снижение эффективности крупных инвестиционных проектов в России.
Теоретическая значимость проведенного исследования заключается в выделении ключевого, для стран с высоким потенциалом экономического роста, таких как современная Россия, внешнего эффекта, объединяющего последствия реализации проекта в других отраслях экономики, и разработке метода его оценки. Результаты исследования могут стать основой для дальнейшего совершенствования численных методов оценки, а также развития представлений о влиянии внешних эффектов на социальную структуру и уровень жизни общества.
Практическая значимость исследования заключается в возможности более полноценно определять последствия реализации проектов, давать более справедливую и точную оценку общественной эффективности. Результаты работы могут использоваться государственными органами для формирования целостной экономической политики в части эффективного использования инвестиционных ресурсов страны и создания наиболее благоприятных условий для привлечения инвестиций.
Предложенный метод может использоваться частным сектором в целях обоснования необходимости государственной поддержки при реализации конкретных общественно-значимых проектов.
Материалы исследования могут использоваться в учебных целях, в качестве пособия для студентов, изучающих социально-экономические дисциплины.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации нашли отражение в трех ключевых научных публикациях автора, а также представлены на XI всероссийском симпозиуме «Стратегическое планирование и развитие предприятий» (ЦЭМИ, Москва, 2010 г.), III международной научной конференции «Информационно-математические технологии в экономике, технике и образовании» (Екатеринбург, 2008 г.) и III международной научной конференции «Производственная инфраструктура в стационарной и нестационарной экономике» (Дубна, 2008 г.). Результаты работы также нашли применение в ходе реализации проекта реконструкции сталелитейного завода в период с 2008 по 2011 годы.
Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 7 работ, в том числе 3 работы – в изданиях, рекомендованных ВАК. Общий объем публикаций, опубликованных по теме диссертации лично автором, составляет 2,7 п.л.
Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Работа изложена на 120 страницах, содержит 5 рисунков и 16 таблиц; список литературы включает 108 источников. Работа имеет следующую структуру:
Похожие диссертации на Оценка эффективности инвестиционных проектов с позиции общества современной России
