Содержание к диссертации
Введение 3
Глава I. Преступления в банковской сфере и их криминологическая оценка 15
§ 1. Общая характеристика преступлений, совершаемых в банковской сфере 15
§ 2. Преступления в банковской сфере, вызванные злоупотреблениями полномочиями 23
§ 3. Преступления, связанные со злостным уклонением от возвращения кредитов банковским учреждениям 56
Глава 2. Обман как криминальное явление, характерное для преступлений, совершаемых в банковской сфере 75
§ 1. Виды и формы проявлений обмана в предпринимательской деятельности, обслуживаемой банковскими учреждениями 75
§ 2. Особенности ложных (обманных) сделок, совершаемых в банковской сфере 83
Глава 3. Противодействие преступлениям, совершаемым в банковской сфере 118
§ 1. Основные подходы к организации противодействия криминальным проявлениям в банковской сфере 118
§ 2. Действия по предупреждению обмана со стороны партнеров по бизнесу 134
§ 3. Действия по предупреждению обмана со стороны руководства, менеджеров и работников банковских организаций 176
Заключение 185
Приложение 189
Список использованных нормативных и литературных источников... 195
Введение к работе
Актуальность темы исследования.
Банковская деятельность является одной из самых динамично развивающихся отраслей российской экономики. Особенность банковской деятельности состоит в том, что она прочно связана с экономической деятельностью многочисленных субъектов страны: предприятий, учреждений, других коммерческих и некоммерческих организаций, отдельных физических лиц. Ими совершается множество гражданских сделок, большинство из которых направлено на получение денег.
Деньги в экономической деятельности любого предприятия, учреждения, физического лица играют решающую роль в их успешном функционировании, являясь в большинстве случаев определяющим мотивом этой деятельности. И всегда основная роль в обеспечении сохранности денежных средств хозяйствующих структур и граждан, в проведении необходимых финансовых взаиморасчетов между участниками сделок принадлежит банкам.
В условиях коренных экономических преобразований, проводимых в Российской Федерации в последнее десятилетие, в период структурной перестройки государственной экономики и ускоренного формирования эффективных рыночных отношений, практически во всех отраслях хозяйства произошел невиданный скачок в инвестиционной деятельности. Через многочисленные банки, в том числе, созданные в последние годы, осуществляются все расчеты с контрагентами, проводятся кредитные сделки и валютные операции.
Понятно, что в этих условиях только эффективно действующая банковская система в состоянии выступать основным связующим звеном между хозяйствующими субъектами, инвесторами и «потребителями» инвестиций. В современной рыночной экономике, в условиях свободного предпринимательства без коммерческих банков невозможен ни один заслуживающий внимания экономический проект, ни одна серьезная хозяйственная операция. Обществом, государством на банки возлагается огромная и экономическая, и социальная, и политическая ответственность, не сравнимая с ответственностью других субъектов предпринимательской деятельности. Ибо если стабильность в экономике вообще зависит от очень многих факторов, то к нестабильности в ней может привести всего лишь один - ненадежность банковской системы, ненормальность и криминализация обстановки с денежными расчетами, с сохранностью денежных средств и инвестиций.
После 1998 года (когда в стране произошел финансовый дефолт) доверие российских граждан и иностранных инвесторов к российскому государству было серьёзно подорвано. Во многом этому способствовали действия федерального правительства и банковской системы страны. Многие крупнейшие финансовые структуры вмиг оказались неплатежеспособными, огромные суммы денежных средств юридических и физических лиц «зависли» в обанкротившихся банковских учреждениях.
Значительная часть коммерческих банков из-за неграмотного, непрофессионального менеджмента и безответственности собственников, определявших их генеральную политику, была втянута в азартные денежные игры с ГКО, ОГФЗ, строительство собственных финансовых «пирамид». В результате пострадало множество клиентов банков, сотни тысяч российских граждан, которых можно было тогда отнести к «среднему классу», полностью разорились. Многие банковские служащие из числа высших менеджеров, воспользовавшись экономическими катаклизмами и политической нестабильностью, провели через свои и другие финансовые структуры такие операции, которые позволили похитить или иным незаконным образом распорядиться крупными денежными средствами клиентов, акционеров, собственностью самих банков.
Помимо указанных обстоятельств, отрицательные явления в жизни банковского сообщества происходят и по чисто внутренним причинам, действующим в этом сообществе. Дело в том, что развитие рыночных отношений в банковской сфере породило невиданную конкуренцию и риск, которые сопряжены с негативными последствиями для любого коммерческого мероприятия, в том числе, для финансовой структуры, аккумулирующей средства других участников рынка. Обострение борьбы за клиента, особенно в период после дефолта, привело коммерческие банки к необходимости пересматривать свои взаимоотношения с клиентами, ориентироваться на их потребности, проводить соответствующие рекламные кампании по привлечению клиентов.
В этих условиях многие банки и банковские служащие стали на ложный, а порой откровенно криминальный путь в бизнесе. Причем масштабы преступлений, совершаемых в данной сфере, постоянно возрастают. Но тем не менее должного реагирования со стороны правоохранительной системы в стране не наблюдается.
По данным МВД РФ ежегодно с 1997 г. преступления экономической направленности растут в среднем на 15-20%. Только в 2000 г. их было выявлено 376,4 тыс., что на 29,9% больше, чем в предыдущий период. По сравнению с 1998 г. количество этих преступлений выросло на 20,4%, а в сравнении с 1997 г. - на 38,9% . Однако в числе указанных выше преступлений выявлены лишь единицы нарушений криминального характера, связанных с кредитно-банковской сферой.
Например, в 2000 г. установлено только 129 фактов незаконного получения кредита (ст. 176 Уголовного кодекса РФ , где субъектами преступления выступают индивидуальные предприниматели или руководители предприятий), 96 - уголовно наказуемых злостных уклонений от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ, где субъектами выступают руководители организаций или граждане), 85 - фиктивных банкротств (ст. 197 УК РФ, где субъектами преступления выступают руководители организаций, в том числе банковских). Преступлений, совершенных в чистом виде банковскими работниками, не установлено вообще.
Правда, следует отметить, что во второй половине 2000 г. органами МВД РФ было возбуждено несколько «громких» дел в отношении некоторых руководителей крупных банков, которым инкриминировались, наряду с другими составами, также и злоупотребления полномочиями вопреки законным интересам вверенных им банковских организаций и в целях извлечения личных выгод и преимуществ. Однако они еще не вошли в статистику из-за незавершенности и недостатка общедоступной и подробной информации о совершенных деяниях.
Таким образом, если исключить данные факты, не являющиеся типичными в практике правоохранительных органов, можно сделать вполне определенный вывод о том, что на сегодняшний день повышенная ответственность банков и банковских служащих за сохранность денежных средств клиентов, чистоту и законность финансовых расчетов и т.д. только декларируется в различных юридических и политических документах.
В реальной же практике ответственность банковских учреждений, которые аккумулируют в себе финансы очень многих юридических и физических лиц, ведут расчетные операции по всем сделкам своих клиентов, осуществляют серьезнейшие инвестиционные проекты и кредитование, в том числе и жизнеобеспечивающих программ, социальной сферы и т.д., приравнена к ответственности рядовых коммерческих структур, что не может быть оправдано, так как по сравнению с ними банковские учреждения и банковская сфера вообще обладают гораздо большей значимостью.
Поэтому исследуемый вопрос представляет собой достаточно серьёзную проблему государственного уровня.
Цель исследования.
Цель проведенного исследования заключается в обосновании пути решения наиболее существенных проблем регулирования отношений, которые связаны с ответственностью менеджеров и сотрудников банковских учреждений за криминальные нарушения в сфере банковской деятельности; со злоупотреблениями полномочиями, и в выработке на этой основе предложений по совершенствованию организации и осуществлению контроля над деятельностью исполнительных органов банков.
Объектом исследования является сложившаяся в последние десять лет система социального и правового регулирования общественных отношений, возникающих при реализации ответственности за злоупотребления исполнительных органов и конкретных банковских служащих служебными полномочиями в кредитных организациях.
Предметом исследования выступает состояние правового регулирования деятельности государства по разграничению гражданско-правовой и уголовной ответственности служащих банков, возникающих при осуществлении банковской деятельности (расчетов с клиентами, проведении кредитной политики, исполнении иных обязательств по договорам с клиентами банков).
Методология и методика исследования.
Теоретическую и методологическую базу настоящего исследования составляют основополагающие принципы, выработанные наукой при исследовании государственно-правовых явлений, монографические исследования и иные труды ведущих российских и зарубежных ученых-правоведов. Диссертация опирается на методологию, в основе которой находятся положения Конституции РФ, Гражданского кодекса РФ, Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», Уголовного кодекса РФ, указов Президента РФ, постановлений Правительства РФ, а также на общепризнанные нормы и принципы международного права, иные нормы правового регулирования в сфере банковских отношений.
В диссертации использованы труды ученых-правоведов С.С. Алексеева, А.И. Алексеева, М.И. Брагинского, Г.В.Дашкова, А.И.Долговой, Л.Г. Ефимовой, Б.В. Коробейникова, В.Н. Кудрявцева, Н.Ф. Кузнецовой, В.Д. Ларичева, А.Н. Ларькова, В.В. Лунеева, В,П. Мазолина, А.В. Наумова, B.C. Овчинского, В.И. Сергеева, Е.А. Суханова, Ю.К. Толстого, В.Е. Эминова, A.M. Эрделевского, В.Б. Ястребова, Б.В. Яцеленко и других.
Исследование правовых явлений, составляющих предмет настоящей диссертации, осуществлялось на базе общенаучного диалектического метода познания и вытекающих из него частно - научных методов: исторического, формально-юридического, метода сравнительного правоведения, правового моделирования и др. При этом изучение опиралось на совокупность принципов, выработанных в сфере юридических наук и присущих любому исследованию, которые в общей форме выражаются как принципы индукции и дедукции, анализа и синтеза, единства исторического и логического.
При работе с правовым материалом осуществлялась классификация правовых норм, юридических фактов, уяснялся смысл юридической терминологии, на основе которой вырабатывались обобщения и определения. Данная методологическая основа обеспечила исследование правового регулирования вопросов уголовной ответственности за злоупотребление полномочиями в кредитных организациях во взаимосвязи и взаимодействии со средой функционирования, в его целостности и с учетом требований всесторонности. Эмпирической базой для исследования послужили данные практики применения действующего законодательства об уголовной ответственности за злоупотребления полномочиями банковских служащих в г. Москве. В ходе исследования автором был проведен опрос 140 сотрудников коммерческих банков г. Москвы, проанализирована судебная практика по уголовным делам, затрагивающим банковскую сферу, использован в значительной мере также и опыт личной работы диссертанта в составе различных комиссий «МДМ-Банка» по выявлению злоупотреблений в банковской деятельности.
Научная новизна диссертации определяется тем, что она представляет собой одно из немногих самостоятельных монографических исследований правовых проблем регулирования ответственности банковских работников за допущенные служебные злоупотребления полномочиями на основе новых, выработанных практикой банковской деятельности методик выявления таких нарушений в современных (рыночных) экономических условиях и реагирования на них собственниками банковских учреждений и государства.
В диссертации впервые с криминологических позиций дано определение лжесделок, дан научный анализ этого не исследовавшегося ранее юридического явления, а также проведена параллель между лжесделками и злоупотреблениями должностными полномочиями в коммерческих организациях.
Новизна настоящей работы связана также и с тем, что в ней даны возможные способы политических и юридических решений, направленных на повышение ответственности банковских институтов и конкретных банковских служащих за результаты своей деятельности. Жизнь потребовала выхода на качественно новый уровень регулирования правоотношений нынешнего бизнесмена и банка, и это нашло свое отражение в диссертации.
Кроме того, большинство авторов, ранее предпринимавшие попытки исследовать криминальные процессы в банковской сфере, не ставили своей целью комплексно осветить теоретические и практические аспекты противодействия посягательствам в этой сфере. В настоящей диссертации предприняты значительные усилия для наиболее объективного и полного раскрытия указанной темы на стыках уголовного и гражданского права, описания методику криминалистической деятельности по изобличению экономических преступлений в банковской сфере.
Основные положения, выносимые на защиту.
1.Проблемы привлечения к ответственности за злоупотребление полномочиями в банковской сфере с точки зрения уголовно-правовой ответственности и квалификации деяний по уголовно-правовым нормам не могут быть ограничены только этими рамками, так как они охватывают многие пограничные аспекты, находящиеся на грани гражданского, административного, трудового законодательства и уголовного права.
2.Воздействие норм гражданского права на регулирование отношений в сфере банковской службы, включая ответственность банковских менеджеров и руководителей банков, более значительно по сравнению с нормами уголовного права, на основании чего сделан вывод об их непосредственном участии в регулировании данных отношений.
З.На современном этапе развития правовой системы российского государства собственник оказался недостаточно защищен государственными мерами воздействия от наиболее опасных проявлений криминальных посягательств на его собственность, особенно, в банковской сфере.
4.Сложные конструкции правовых норм об ответственности виновных лиц, нежизнеспособность установленных уголовных требований в части, касающейся ответственности за злоупотребления полномочиями в коммерческих и иных организациях, неотработанность методик проверок и расследования уголовных дел такого рода нивелируют предпринимаемые законодателем меры по стабилизации финансового рынка, защите предпринимательства и бизнеса.
5. Необходимо ввести в Уголовный кодекс РФ дополнительные нормы об уголовной ответственности за совершение:
а) лжесделок (умышленный обман партнеров или других лиц при совершении гражданско-правовых сделок, повлекший причинение имущественного вреда);
б) невозврат кредитов в срок более 2-х месяцев по истечении срока возврата.
Теоретическая и практическая значимость исследования.
Результаты исследования позволят более эффективно реагировать на скрытые за внешне пристойными действиями недобросовестные сделки и механизмы злоупотреблений банковских служащих при совершении всевозможных операций с денежными средствами и собственностью банков.
Полученный исследовательский материал может быть полезен не только ревизионным службам, аудиторам, владельцам банковских учреждений, но и правоохранительным органам, а также органам, обладающим законодательной инициативой, при выработке изменений к существующим ныне правовым нормам ответственности за злоупотребления полномочиями в банковской сфере.
Изученный фактический и теоретический материал, наблюдения и экспертные оценки, проанализированные в диссертации, также могут представлять интерес для специалистов в области юридической социологии, изучающих квази-юридические явления, специалистов-политологов, изучающих тенденции становления банковской системы в стране.
Теоретические и практические выводы и предложения (рекомендации) могут быть использованы при подготовке специалистов в области банковского менеджмента, в преподавательской деятельности, например, при разработке методических материалов для лекционных занятий.
Диссертация содержит крупно масштабное аналитическое обобщение не только криминальных составов экономических преступлений в банковской деятельности, связанных со злоупотреблением полномочиями, но и некоторых деформаций в самой природе этой деятельности, вызванной несовершенством гражданско-правового и административного регулирования, недостатков в правоприменительной практике компетентных государственных органов.
Кроме того, в диссертации даны многочисленные рекомендации банковским работникам и собственникам банков по методике выявления (распознавания) и предупреждения злоупотреблений полномочиями в коммерческих организациях, подготовки соответствующих материалов в правоохранительные органы по выявленным ревизионными органами криминальным нарушениям.
Этими методиками всегда могут воспользоваться и работники правоохранительных органов при проверке сигналов о правонарушениях в банковской сфере деятельности. Раньше такие попытки не предпринимались, как было принято считать, по причине и так достаточно объемного регламентирования в уголовном законе преступлений в сфере экономики, и преступлений против интересов службы в коммерческих организациях, к которым отнесены и банки. Хотя в фрагментарном плане и то, и другое в некоторой степени находило своё отражение в юридической литературе .
Например, время от времени поднимались вопросы о необходимости установления повышенной ответственности банковских служащих, освещались криминологические проблемы борьбы с преступностью в кредитно-банковской сфере и т.д. И это делалось, можно сказать, с самого первого момента появления коммерческих банков в России.
Как правило, многие разработки по данной теме написаны в форме довольно серьезных научно-практических комментариев к уже существующим законам («О Центральном банке (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», УК РФ и т.д.), юридических разъяснений популярного и научного характера или публицистической полемики. Большинство трудов по данной или близким к ней темам было ориентировано в основном на ситуацию, предшествовавшую принятию нового УК РФ, т.е. до 1996 г. Появившиеся же в последующее время труды еще не базировались на достаточно продолжительной и отработанной правоприменительной практике.
Наряду с критикой существующей системы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности, диссертация содержит серьёзные теоретические положения, направленные на предупреждение криминальных проявлений в кредитно-банковских отношениях, которые были разработаны автором на основании проведенных автором научных исследований и с учетом положительных результатов, достигнутых в практической работе в качестве юрисконсульта банка.
В диссертации затронуты некоторые правовые категории, относящиеся к сфере банковской и коммерческой деятельности менеджеров: они вошли в противоречие с требованиями нынешнего времени и ожидают корректировки как на законотворческом парламентском уровне, так и в практической деятельности правоохранительных органов.
Высказанные в работе предложения, в конечном счете, направлены на ликвидацию проблемы злоупотреблений банковских служащих и исполнительных органов банковских учреждений и повышения ответственности за принимаемые ими решения посредством повышения эффективности использования правовых средств.
В ходе исследования установлено, что рассмотрение данной проблемы с точки зрения уголовно-правовой ответственности и квалификации деяний по уголовно-правовым нормам не может быть ограничено только этими рамками, ибо в рассматриваемой проблеме сфокусированы многие пограничные аспекты, находящиеся на грани гражданского, административного, трудового законодательства и уголовного права.
Воздействие норм финансового, гражданского права на регулирование отношений в сфере банковской службы и уголовной ответственности банковских менеджеров и руководителей банков более значительно по сравнению с нормами уголовного права, на основании чего правомерно, на наш взгляд, говорить об их непосредственном участии в регулировании данных отношений. При рассмотрении проблемы такого регулирования вполне закономерно возникает вопрос о приоритете одной из отраслей (гражданского права) над другими (уголовным и административным правом). Проанализировав многочисленные аспекты рассматриваемых отношений, автор считает, что в данном случае решению проблемы способствовало бы введение в уголовный кодекс правового регулирования ответственности за ложные (обманные) сделки, в том числе и в банковской сфере. Пока же данного понятия, как и ответственности за это правонарушение, не существует.
Апробация и внедрение результатов исследования.
Результаты исследования нашли практическое применение при подготовке и издании автором научных работ: «Контроль в сфере валютных операций юридических лиц», «Контроль и надзор Центральным банком Российской Федерации за осуществлением кредитными организациями банковских операций», «Невозвращение кредита, выдаваемого физическим лицам, и проблемы его взыскания», а также в выступлениях автора на семинарах по проблемам банковской деятельности, проводимых банковскими организациями.
Выводы и рекомендации автора были использованы при подготовке различных внутренних комиссий «МДМ-Банка» и проведенных ими с участием автора проверках деятельности различных служб и подразделений банка.
Материалы диссертации широко используются также в учебном процессе ИМПЭ им. А.С.Грибоедова по учебным дисциплинам «Уголовное право», «Криминология».
