Содержание к диссертации
Введение
ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ 7
1.1. Роль страхования в экономике 7
1.2. Характеристика страхового рынка России 20
1.3. Постановка задачи совершенствования деятельности страховых компаний в выполнении функции институциональных инвесторов. 34
Выводы по первой главе 36
ГЛАВА 2. СТРУКТУРИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ РАЗРАБОТКИ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ И ВЫРАБОТКА ОСНОВНЫХ ПРИНЦИПОВ ЕЕ ФОРМИРОВАНИЯ 38
2.1. Определение требований к разработке и предоставлению страховых услуг для достижения страховой компанией приоритетной позиции на рынке 38
2.2. Система разработки и предоставления страховых услуг (СРПСУ) и основные принципы ее формирования S3
2.3. Система предоставления страховых услуг........... ......................... 64
Выводы по второй главе 72
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ В ВЫПОЛНЕНИИ ФУНКЦИИ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫХ ИНВЕСТОРОВ 74
3.1. Характеристика функции страховой компании как институционального инвестора 74
3.2. Анализ факторов, влияющих на выполнение страховыми компаниями функции институционального инвестора....... 85
3.3. Принципы совершенствования деятельности страховых компаний России в выполнении функции институционального инвестора 100
ВЫВОДЫ ПО ТРЕТЬЕЙ ГЛАВЕ 104
ЗАКЛЮЧЕНИЕ: 106
ПРИЛОЖЕНИЯ 109
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 114
- Характеристика страхового рынка России
- Определение требований к разработке и предоставлению страховых услуг для достижения страховой компанией приоритетной позиции на рынке
- Характеристика функции страховой компании как институционального инвестора
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Российский страховой рынок является наиболее динамично развивающимся сектором экономики России и играет все более заметную экономическую и социальную роль в обществе. Несмотря на это, на сегодняшний день страхование не заняло соответствующего места в экономике России, в системе защиты имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства, в выполнении функции институционального инвестора.
В индустриально развитых странах страхование традиционно является важным источником инвестиционных ресурсов государства и занимает особое место в обеспечении инвестиционного процесса. Возможность осуществления страховщиками инвестиционной деятельности вытекает из особенностей существующих инвестиционных механизмов в стране. Специфика договора страхования дает возможность страховщику в течение определенного периода распоряжаться средствами, полученными от страхователей, инвестируя их в различные сферы. Страховые компании потенциально способны выполнять функции институциональных инвесторов, мобилизуя значительную часть финансовых средств юридических и физических лиц, направляя их в различные виды инвестиций. С помощью страхования можно обеспечить стимулирование инвестиционной активности путем осуществления страховых операций по видам страхования, гарантирующим инвесторам возврат вложенных средств, а в ряде случаев и возмещение неполученного дохода при наступлении различных неблагоприятных событий, приведших к потере всех или части вложенных сумм.
С изложенных выше позиций создание организационно-экономических принципов, способствующих развитию функции институциональных инвесторов у страховых компаний, является актуальным.
Цель и задачи диссертационного исследования. Целью исследования является разработка организационно-методических принципов функционирования отрасли страховых услуг, способствующих развитию функции институционального инвестора у страховых компаний.
Достижение указанной цели исследования потребовало постановки и решения ряда взаимосвязанных задач:
1. выявить основные направления и перспективы развития российского страхового рынка, провести анализ существующих способов разработки и предоставления страховых услуг в мировой практике с целью их адаптации и применения в российских экономических условиях; исследовать экономические, социальные и правовые факторы, воздействующие на развитие функции институционального инвестора у российских страховых компаний и определить необходимость совершенствования деятельности страховых компаний по разработке и предоставлению страховых услуг; определить требования к разработке и предоставлению страховых услуг, выполнение которых необходимо для достижения компанией приоритетной позиции на рынке; определить состав и структуру системы разработки и предоставления страховых услуг и сформулировать теоретические принципы формирования системы разработки и предоставления страховых услуг, способствующей достижению страховой компанией приоритетной позиции на рынке; разработать систему предоставления страховых услуг с использованием информационных технологий, являющихся элементом предлагаемой системы разработки и предоставления страховых услуг; предложить организационно-методические принципы совершенствования деятельности страховых компаний в выполнении функции институционального инвестора.
Объектом исследования является отрасль страховых услуг.
Предметом исследования является деятельность страховых компаний по разработке и предоставлению страховых услуг, способствующая развитию функции институционального инвестора.
Теоретической и методологической основой диссертации являются концепции и теории экономической науки, положения и выводы современных отечественных и зарубежных авторов по вопросам экономики и организации страховой деятельности, инвестиционных процессов, управления фирмой, сформулированные в работах Богоявленского СБ., Воблого К.Б., Галагузы Н.Ф., Градова А.П., Глухова В.В., Демиденко Д.С, Ефимова С.Л., Зернова А.А., Зубца А.Н., Козловской Э.А., Никитиной Т.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Рейтмана Л.И., Сухова В.А., Турбиной К.Е., Федоровой Т.А., Фогельсона Ю.Б., Шахова В.В. и других ученых и специалистов. В диссертации использованы также положения нормативно-правовых актов и программ Правительства Российской Федерации, касающихся вопросов регулирования и развития страховой деятельности.
Информационной базой для исследования послужили материалы государственной статистики; аналитические и статистические материалы, содержащиеся в различных источниках коммерческой статистики, опубликованные в монографиях, Интернете и периодической печати; репрезентативные данные и информация, собранная в ЗАО СО «Помощь».
Достоверность и обоснованность научных положений, выводов и рекомендаций подтверждается использованием системного подхода к анализу проблемы совершенствования деятельности страховых компаний в выполнении функции институционального инвестора, применением теоретических и эмпирических методов системного, логического, статистического анализа, методов группировки и классификации при обобщении и систематизации накопленного практического опыта.
Научная новизна положений и выводов диссертационной работы состоит в следующем: расширен перечень функций страхования, выражающих общественное назначение данной категории включением функции институционального инвестора; сформулированы задачи по совершенствованию деятельности страховых компаний, способствующие развитию функции институционального инвестора; предложена система положений для совершенствования деятельности страховой компании, учитывающая специфику этапов разработки и предоставления страховых услуг (система разработки и предоставления страховых услуг); сформулированы принципы формирования системы разработки и предоставления страховых услуг, способствующей достижению страховой компанией приоритетной позиции на рынке; разработана система предоставления страховых услуг, базирующаяся на использовании информационных технологий, являющихся функциональным элементом предлагаемой системы разработки и предоставления страховых услуг, позволяющая оптимизировать процесс заключения договора страхования, учет и сопровождение заключенных договоров, контроль и управление финансовым состоянием страховой компании, минимизировать связанные с ними накладные расходы и затраты времени; систематизированы экономические, социальные и правовые факторы, влияющие на деятельность страховых компаний в выполнении функции институционального инвестора; предложены организационно-методические принципы совершенствования деятельности страховых компаний в выполнении функции институционального инвестора.
Значение полученных в диссертации результатов для практики.
Разработанные организационно-методические принципы совершенствования деятельности страховых компаний в выполнении функции институционального инвестора, учитывающие комплекс внешних и внутренних факторов, повышают конкурентные преимущества и могут использоваться отечественными страховщиками. Принципы формирования системы разработки и предоставления страховых услуг позволяют содействовать, контролировать и координировать реализацию задачи страховой компании через существенное повышение качества работы с клиентом. Кроме того, разработки автора использовались при внедрении страховых программ.
Характеристика страхового рынка России
Страховой рынок является одним из наиболее динамично развивающихся секторов экономики в России и занимает все более заметную социальную и экономическую роль в обществе. Развитие страхового рынка, безусловно, неразрывно связано и зависит от состояния экономики страны. Нестабильность экономики сказывается на уровне и направлениях развития страхового рынка.
Характеристика страхового рынка РФ изложена в следующей последовательности: а) состояние страхового рынка России; б) состояние страхового рынка Санкт-Петербурга; в) государственное регулирование страховой деятельности; г) направления и перспективы развития российского страхового рынка.
Состояние страхового рынка России
Страховой рынок - это, пожалуй, единственный из финансовых рынков в современной России, который даже с самых либеральных позиций регулирования экономики, максимального невмешательства государства в экономическую жизнь, можно назвать «недорегулированным». На практике правовая среда, надзор, контрольные функции со стороны государства не адекватны уровню потребностей в страховой защите, уровню развития страховых компаний, которые на сегодняшний день имеются в России14. В таблице 1 и на диаграмме 1 показана динамика объемов поступлений страховой премии в период с 1993 по 1999 годы.
Основной проблемой, осложняющей развитие страхования в России, является финансовая слабость большинства страховых компаний. С учетом того, что российские страховщики не успели накопить значительных размеров собственных средств, то об их финансовой мощи можно судить по размерам уставных капиталов. К сожалению, надо отметить, что только 28% российских страховых компаний на 1 января 1998 года имели уставной капитал щэевышающий 1 млн. деноминированных рублей. Следствием этого является невысокая надежность предоставляемых услуг. По оценкам департамента страхового надзора Минфина РФ, выдержать конкуренцию с иностранными страховщиками смогут только те компании, величина собственных средств которых превышает 20 млн. долларов США .
По оценкам экспертов, лишь 150 российских компаний отвечают международным требованиям по надежности выполнения принятых на себя обязательств16.
Второй причиной сегодняшнего состояния страхового рынка являются неэкономические барьеры, устанавливаемые путем введения административных ограничений конкуренции со стороны местных или федеральных органов власти, путем создания крупными корпорациями и финансово-промышленными группами собственных кэптивных и корпоративных страховых компаний. Широкое применение получила практика «аккредитации» страховых компаний при местных органах власти и их различных программах.
Третьей проблемой, сдерживающей развитие страхового рынка, являются вопросы, связанные с законодательными ограничениями и налогообложением.
Нельзя обойти вниманием псевдостраховые продукты на российском страховом рынке. Эти продукты представляют собой финансовые схемы, использующие механизм страхования для выплаты дополнительного вознаграждения сотрудникам предприятий. Эти схемы помогают предприятиям производить выплаты из взносов по страхованию имущества и ответственности, которые отнесены на себестоимость производимой продукции, то есть не облагаются налогами.
Еще одной проблемой современного российского страхового рынка является отсутствие страховой культуры среди широких слоев населения. В структуре расходов российских граждан на страхование приходится лишь 0,36%17. По результатам проведенных исследований, главными причинами падения доверия к страхованию являются нестабильность в страховом секторе экономики, низкая страховая грамотность населения.
К сожалению, недоверие россиян к страхованию можно назвать вполне обоснованным. В результате либерализации цен в 1992 году, приведшей к обесцениванию страховых сумм по договорам страхования с Госстрахом, и не последовавшей за этим индексацией люди потеряли свои вложения.
Второй причиной является волна банкротств банков и финансовых компаний в 1994-96 годах, среди которых были и страховые компании, не выполнившие взятые на себя обязательства.
Определение требований к разработке и предоставлению страховых услуг для достижения страховой компанией приоритетной позиции на рынке
Покупатели все лучше разбираются в приобретаемых услугах и их истинной цене, проявляя все большую и большую требовательность. Страховые компании пытаются удовлетворить новые требования, которые выдвигают к предлагаемым на рынке продуктам. Все большее внимание страховыми компаниями уделяется выбору рынка, созданию и развитию каналов распространения, комбинированию и индивидуализации страховых продуктов и услуг, - всему, что позволяет максимально адаптировать предоставляемые услуги под конкретного клиента и дать ему больше за те же деньги, при этом реорганизовать свою работу и повысить эффективность благодаря реализации комплексного подхода.
Понятие приоритетной рыночной позиции
Каждая страховая компания ставит перед собой цель занять определенную рыночную позицию на конкретном сегменте потребителей. При этом под «позицией на рынке» понимается то, как потребители видят компанию, как они ее выделяют среди других компаний, оказывающих аналогичные услуги. Для достижения желаемой рыночной позиции компания должна определить необходимый набор ресурсов, наличие которого позволит ее занять.
Факторами, которые определяют рыночную позицию компании, можно назвать ожидания клиентов, которые компания хочет удовлетворить: цена на страховую услугу, качество, оказываемых услуг, степень адаптации страховой услуги к требованиям и ожиданиям потребителя.
Таким образом, факторами, которые определяют приоритетную рыночную позицию можно назвать наилучшее удовлетворение компанией ожиданий клиентов.
Выделяют четыре основные позиции26 на страховом рынке: ориентированная на новизну, ориентированная на стандартизацию, ориентированная на качество, ориентированная на индивидуальную адаптацию.
Рыночная позиция, ориентированная на новизну, заключается в том, что фирма создает единичную продукцию в соответствии с индивидуальными требованиями каждого конкретного заказа. Такую позицию традиционно занимают компании, которые только проникают на новый для себя сектор рынка, или имеющие дело с клиентами, чьи потребности меняются в зависимости от времени и ситуации.
Рыночную позицию, ориентированную на стандартизацию занимают компании, исходящие из того, что рынок велик и однороден, и на нем есть потребность в стандартных продуктах по конкурентоспособным ценам.
Рыночная позиция, ориентированная на качество заключается в том, что клиенты компании определяют ценность продуктов и услуг по наличию у них некоторых «качественных характеристик». Степень удовлетворения желаний
Вирджиния М.Рометти -Решения IBM в области страхования. Обзор перспективных нововведений. IBM Corporation, клиента становится критерием работы компании.
И, наконец, рыночная позиция, ориентированная на клиентов, которые хотят за минимальную цену получить индивидуально адаптированный комплекс страховых услуг.
Для достижения любой из перечисленных позиций, необходим уникальный набор средств и возможностей, включающий в себя умение и способность выполнить определенную работу, т.е. обеспечить технологичность процесса, соответствующим образом организовать работу компании с использованием современных технических средств и информационных технологий.
Характеристика функции страховой компании как институционального инвестора
Специфика договора кушга-продажи страховой услуги позволяет страховщику аккумулировать достаточно значительные средства на весьма продолжительный период времени. И это позволяет утверждать, что привлеченные по договорам страхования средства оказываются важным источником инвестиционных ресурсов в национальной экономике. Причем наиболее ярко это проявляется в долгосрочных договорах страхования жизни и пенсий, по условиям которых обязательства страховщика по страховым выплатам возникают, как правило, по истечении срока действия договора. Эта важная сторона страхования позволяет рассматривать страховщика как институционального инвестора, т.е. своеобразного финансового института, который в силу специфики своей деятельности может рассматриваться как специализированный инвестиционный институт.
Специфической чертой процесса страхования является то, что в распоряжении страховщика в течение некоторого срока находятся временно свободные от обязательств денежные средства, которые могут быть направлены на инвестиции с целью получения дохода. Поступающие страховые взносы не могут рассматриваться как доход страховщика, так как они предназначены для будущих выплат страхователям. Однако, от момента поступления страховых взносов до выплаты страхового возмещения проходит период времени, который ограничен сроком действия договора страхования.
Страховая компания может получить доход, инвестируя эти средства в ценные бумаги, недвижимость и другие активы. Являясь держателем ценных бумаг, закладных под недвижимость и т.д., компания получает доход в виде процентов, дивидендов или маржи (разницы цен покупки и продажи).
Таким образом, можно говорить о том, что развитие страхования в России поможет решить следующие макроэкономические задачи:
1) привлечение дополнительных денежных средств в экономику, за счет расширения круга страхователей;
2) повышение социальной защищенности населения через заключение договоров добровольного страхования;
3) повышение инвестиционной активности в экономике за счет использования страховых резервов по долгосрочным видам страхования, в первую очередь по страхованию жизни;
4) финансирование внутреннего государственного долга за счет размещения страховых резервов в государственные ценные бумаги.
Именно эффективное решение перечисленных задач определяет выполнение страховыми компаниями функции институционального инвестора.
Финансовые ресурсы страховой компании
Традиционно, все средства страховой компании, которыми она располагает, условно разделяются на собственные и привлеченные. Эти средства представляют собой финансовые ресурсы страховщика.
Финансовые ресурсы страховой компании — это денежные доходы и поступления, находящиеся в распоряжении последней для осуществления операций прямого страхования и перестрахования от момента заключения соответствующего договора до осуществления обязательств в виде выплат страховых сумм и возмещений, а также для осуществления прочих затрат, обеспечивающих процесс страхования, экономического стимулирования сотрудников, затрат, направленных на совершенствование и повышение качества предоставляемых страховых услуг (продуктов).
Первичное формирование финансовых ресурсов страховой компании происходит в момент ее учреждения и сопровождается образованием уставного фонда. Его источниками, в зависимости от организационно-правовой формы могут выступать: акционерный капитал, взносы членов обществ взаимного страхования, бюджетные средства, средства государства, долгосрочный кредит, взносы частных лиц.
Учитывая специфику страховой деятельности, государство не случайно законодательно закрепило требования к минимальному размеру уставного фонда страховых компаний на этапе их создания39.
Это связано главным образом с тем, что на начальном этапе узйЧ раховой компании нет других средств для выполнения обязательств по договорам страхования, а поступление страховых взносов еще недостаточно, чтобы можно было их рассматривать в качестве основного источника финансовых ресурсов. Кроме того, достаточный страховой капитал позволяет страховой организации менее болезненно адаптироваться к условиям рынка, осуществлять страхование средних и крупных рисков, выстоять в конкурентной борьбе.
