Содержание к диссертации
Введение 3
Глава 1. Динамика и условия формирования регионального
лизингового рынка 10
1.1. Экономическая сущность и организационно-правовые основы
лизинга 10
1.2. Основные подходы к классификации лизинга 30
1.3. Тенденции развития и особенности российского рынка
лизинговых услуг 36
1. 4. Влияние особенностей Липецкого региона на систему
лизинговых отношений. 53
Глава 2. Критерии оценки эффективности лизингового проекта 72
-
Основные методы оценок эффективности инвестиционных и лизинговых проектов 72
-
Комплексный подход к оценке эффективности лизингового проекта 88
Глава 3. Перспективы развития лизинга в Липецком регионе 108
-
Лизинговые проекты в Липецком регионе 108
-
Роль малого предпринимательства в расширении использования лизинга 120
3.3. Направления и перспективы развития регионального
лизингового рынка 129
Заключение 138
Библиографический список 144
Приложение 158
Введение к работе
Современные трансформационные процессы российской экономики, ^, связанные с переходом к рынку, затронули практически все сферы хозяйственной деятельности общества. Государственные программы развития и стабилизации экономики ставят своей целью создание социально-ориентированной, эффективной экономики, обеспечивающей рынок высокотехнологичной и конкурентоспособной продукцией. Очевидно, что функционирование такой экономики невозможно без л эффективных инвестиционных вложений, которые, в свою очередь, формируют производственный потенциал страны. В связи с этим одна из главных и наиболее актуальных задач - преодоление инвестиционного кризиса в стране. На сегодняшний день большинство отраслей народного хозяйства, в связи с отсутствием инвестиций, не в состоянии обеспечить не только расширенное, но и простое воспроизводство основных фондов. Это привело к старению производственного аппарата и резкому сокращению его потенциала. Вместе с тем производство, которое не способно переналаживаться, приспосабливаться к реальным условиям рынка, V* обречено на банкротство. Более того, конкуренция настоятельно диктует производителям осваивать новые технологии, модернизировать оборудование, что практически невозможно из-за нехватки финансовых средств. Поэтому использование и применение действенных, гибких и эффективных инструментов финансирования и инвестирования могут помочь в преодолении инвестиционного кризиса страны, региона и отдельного предприятия. Одним из таких инструментов является лизинг, который в силу присущих ему возможностей может стать импульсом , технического перевооружения, создания необходимых мощностей промышленных предприятий и структурной перестройки на всех уровнях экономики. Более того, как известно, инвестиционный кризис сопровождается банковским кризисом, поэтому лизинг в настоящее время является практически единственной, перспективной формой привлечения инвестиций в промышленные предприятия. В связи с этим особую значимость приобретает исследование самого механизма лизинга и его организационно-правовых и экономических особенностей, условий эффективного его применения для экономики страны или региона, и повышение производственного потенциала, как на уровне отдельного предприятия, так и на уровне региона. Отсутствие необходимой информации о тенденциях и развитии лизинга в стране, особенностях лизинга в отдельных регионах, его острая зависимость от экономических и политических условий в стране, регионе, а также несовершенство инфраструктуры лизинга - эти и ряд других причин делают необходимым поиск и формирование рационального и эффективного механизма лизинговой деятельности. Актуальность данного вопроса еще более возрастает в связи с разработкой и осуществлением инвестиционной политики в отдельно взятом регионе.
В связи с этим возникает необходимость в изучении и анализе отечественного и зарубежного опыта формирования лизинговых отношений, использовании лизинга в региональных интересах, выявления основных тенденций и формулирование стратегии развития лизинга в современных условиях транзитарной экономики.
Степень разработанности темы. Проблемы, связанные с реализацией региональной инвестиционной политики с помощью лизинга, а также анализом комплекса условий формирования эффективного лизингового проекта с учетом региональных особенностей, являются достаточно новыми, а само направление мало исследованным в экономической науке. Отечественными экономистами были сформулированы основы данного направления, но они охватили не все спектры данного вопроса. Объясняется это, прежде всего непродолжительным сроком функционирования лизингового рынка в экономике России. В отечественной экономической литературе вопросы инвестиций рассматривали такие ученые, как Л. Абалкин, С. Абрамов, Ю.
Анискин, И. Балабанов, А. Вольский, В. Власова, И. Журавкова, Е. Жуков, И. Зимин, Н. Игошин, С. Ильенкова, В. Комаров, В. Ковалев, Б. Колтынкж, /,'j Р. Кожевников, И. Липсиц, Я.Мелкумов, Н. Моисеева, Ю. Осипов, А.
Нестеренко, В. Никифорова, А. Пригожий, Е. Стоянива, Б.Четыркин и другие.
Лизинг как инструмент инвестиционной политики, условия и методы определение его эффективности, а также его правовые и организационные вопросы изучались такими учеными и специалистами, как А. Абашин, А. - Асаул, Н. Васильев, Н. Внукова, В. Газман, В. Горемыкин, Б. Гусаков, В.
Джуха, А. Зорькин, Е. Кабатова, С. Катырин, В. Ковалев, А. Куликов, Л. Лепе, М. Лещенко, И. Лихачева, И. Лукасевич, В. Остапенко,Л. Прилуцкий, Ю. Сидорович, С. Силинг, А. Смирнов, К. Сусанян, Е. Фаскиев, Е. Францева, Е. Чекмерева, В. Штельмах и другие.
Важное влияние на развитие рынка лизинговых услуг оказывает региональная политика. В России проблемы региональной экономики получили известность благодаря трудам Н. Баранского, Н. Колосовского. В дальнейшем региональными экономическими проблемами занимались П. 1Ї М.Алампиев, В. В. Кистанов, Э. Б, Алаев, Н. Н. Некрасов, В. М. Юрьев и другие.
Однако следует отметить, что разнообразие и динамизм процессов, протекающих в отечественной экономике, выдвигает ряд нерешенных проблем, связанных с изменением общеэкономической ситуации на лизинговом рынке. Многие аспекты эффективности лизинговых проектов требуют углубленного изучения, такие как экономические, правовые, социальные и психологические проблемы лизинговой деятельности, риск лизинговых проектов, тенденции развития лизинга на региональном уровне. Слабое место в реализации лизинговых отношений связано с его значительной зависимостью от государственной политики и изменений в законодательстве. Поэтому стратегия поддержки лизинга на региональном уровне со стороны органов государственного и местного управления
6 является определяющей для его развития. Эти проблемы определили выбор и направление диссертационного исследования, а также ее главную цель и задачи.
Цели и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка механизмов эффективного управления региональным рынком лизинговых услуг в современных условиях на примере Липецкого региона.
Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач: - раскрыть сущность лизинга как экономической категории; -выявить организационно-правовые и экономиеские особенности лизинга как инструмента инвестирования; - определить сущность, структуру и особенности регионального рынка лизинговых услуг; - выделить субъект и объект регионального рынка лизинговых услуг; - провести анализ современного состояния лизингового рынка в Липецком регионе и определить тенденции его развития; - выявить особенности развития лизинга в Липецком регионе; - разработать комплексный подход к оценке эффективности лизинговых проектов; - исследовать значение лизинга для малого предпринимательства в Липецкой области; -разработать основные направления перспективной модели поддержки и развития лизинга в регионах России на примере Липецкой области.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является региональный рынок лизинговых услуг, как часть инвестиционной сферы.
Предметом исследования являются социально-экономические, организационные и управленческие отношения, возникающие в процессе формирования и функционирования регионального рынка лизинговых услуг.
Теоретическая и методологическая основа исследования.
Теоретической базой диссертационного исследования послужили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, исследовавших проблемы активизации инвестиционных и лизинговых процессов с целью преодоления инвестиционного кризиса с помощью лизинг. Кроме того, основой послужили разработки отечественных ученых, рассматривающих проблемы эффективности инвестиционных и лизинговых проектов. Выбранная тема обусловила необходимость тщательного анализа законодательных и нормативных документов государственных органов, регламентирующие порядок организации и протекания инвестиционных и лизинговых процессов.
Методологической основой исследования явился системный подход, объективно отвечающий целям изучения и анализа развития рынка лизинговых услуг. Диссертационное исследование опиралось на основные положения и законы рыночной экономики, В качестве инструментов исследования применялись методы ситуационного подхода, абстрактно-логического, исторического, экономико-статистического, функционально-стоимостного и сравнительного анализа, математические методы, методы сравнения, табличные методы и другие.
Эмпирической базой исследования являются статистические и аналитические данные министерств и ведомств Российской Федерации, органов государственной власти, местного самоуправления, предприятий и финансово-кредитных учреждений Липецкой области. Кроме того, использовались отечественные и зарубежные материалы по исследуемой тематике, опубликованные в научной и периодической печати, а также материалы научных конференций и семинаров.
Научная новизна исследования состоит в выявлении тенденций и закономерностей формирования и развития регионального лизингового s рынка, разработке комплексного подхода к оценке эффективности лизинговых проектов, выработке перспективной модели развития и поддержки лизинга с учетом особенностей региона и включает: определение экономической сущности категории регионального рынка лизинговых услуг; выделение объектов и субъектов регионального рынка лизинговых услуг; выявление мотивационной функции лизинга, которая оказывает существенное влияние на развитие регионального рынка лизинговых услуг; выявление особенностей Липецкого региона, как региона с выраженным депрессивным характером, что обуславливает экономическую специфику регионального рынка лизинговых услуг; комплексный подход к оценке эффективности лизинговых проектов; исследование роли и значения рынка лизинговых услуг для развития малого предпринимательства в регионе; - разработку перспективной модели развития регионального лизингового рынка, способствующей повышению инвестиционной активности и преодолению кризисных явлений.
Теоретическая и практическая значимость работы заключается в возможности использования основных положений и выводов для дальнейшего научного анализа и развития теории и практики лизинговой деятельности в современной экономике регионов России. Применение комплексного подхода к оценке эффективности лизинговых проектов дает возможность повысить обоснованность лизинговых проектов, что приведет к увеличению инвестиционного потенциала региона. Результаты исследований использовались в практической деятельности предприятий и учреждений Липецкой области, в частности в Липецком филиале ОАО «Альфа-банк», ЗАО «Стройдеталь» при проведении ими лизинговых операций.
Теоретические обобщения и практические выводы могут быть использованы в преподавании таких дисциплин, как «Менеджмент», «Стратегический менеджмент», «Региональная экономика», «Организация и финансирование инвестиций».
Апробация работы. Теоретические положения и результаты исследований докладывались на международной научно-технической конференции международной научно-технической конференции «Синергетика в современном мире» (Белгород, 2000г.), всероссийской научно-практической конференции «Актуальные проблемы современного дорожного строительства» (Вологда, 2002г.), научно-практической Интернет-конференции «Экономика и эффективность управления народным хозяйством» (Брянск, 2002г.), международной научно-технической конференции «Экономические аспекты строительного производства и промышленности строительных материалов и конструкций» (Новосибирск, 2002г.), на международной научно-технической конференции «Надежность и долговечность строительных материалов и конструкций» (Волгоград, 2003г.).
Публикации по теме диссертации. По теме диссертации было опубликовано 8 печатных работ, общим объемом 1,9 печ. л.
Структура и объем работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и содержит 144 страниц машинописного текста. В работе присутствуют 6 таблиц, 6 рисунков и библиографический список используемой литературы включающей 162 наименования, и 12 приложений.
