Содержание к диссертации
Введение 4
Глава 1. Анализ факторов и подходов к оценке технико экономической значимости изобретений. 12
1.1. Уточнение понятийного аппарата 12
1.2. Анализ существующих подходов к оценке значимости изобретения 18
1.3. Научно-техническая значимость изобретения как основной критерий технического уровня продукции 50
1.4. Технико-экономическая значимость изобретения как основной фактор прибыли предприятия 58
1.5. Роль степени разработанности изобретения в оценке технико-экономической значимости изобретения 63
1.6. Особенности оценки коммерческой значимости полезных моделей, промышленных образцов и ноу-хау 69
Глава 2. Оценка технического уровня продукции и выбор базы сравнения при оценке научно-технической значимости изобретений. 74
2.1. Анализ существующих методик оценки технического уровня и проблемы оценки технического уровня (ТУ) на ранних стадиях НИОКР 74
2.2. Методика оценки ТУ продукции на ранних стадиях разработки. 78
2.3. Методы и критерии выбора базовых изобретений для оценки значимости изобретений. 89 Глава 3. Роль и место методики оценки технико экономической значимости изобретений в инновационном процессе. ПО
3.1. Оценка технико-экономической значимости изобретений на этапах разработки, правовой охраны и производства наукоемкой продукции. 110
3.2. Оценка технико-экономической значимости изобретений при коммерческом использовании изобретения на предприятии 125
3.2.1. Расчет цены лицензии 132
3.2.2. Установление размера авторского вознаграждения 142
Заключение 150
Список использованной литературы 153
Приложение 167
Введение к работе
Проблеме определения технико-экономической значимости изобретения до последнего времени в отечественной литературе уделялось мало внимания в связи с тем, что изобретение на территории бывшего СССР являлось собственностью государства. В определенной степени интерес к этой проблеме возникал в тех редких случаях, когда организация (предприятие) возбуждала вопрос о патентовании изобретений за рубежом с целью реализации изобретения в экспортной продукции или с целью продажи зарубежным фирмам лицензии на право использования этого изобретения. Но и в этих случаях значимость изобретения определялась приблизительно на основе интуитивных подходов.
Проблема оценки значимости изобретений является в большой степени экономической проблемой. Не секрет, что только около 25% запатентованных изобретений находят свое материальное воплощение в продуктах и технологиях. Это означает, что более 75% изобретений не доходит до рынка. Тем не менее, владельцы патентов на эти изобретения несут большие материальные затраты, связанные с правовой охраной изобретений и предпринимаемыми ими попытками продвижения этих изобретений на рынок. Некоторые из этих изобретений кладутся в основу НИОКР, результатом проведения которых является создание такой продукции, которая не оправдывает ожиданий ее создателей. Она оказывается либо неконкурентоспособной по причине низкого технического уровня, либо нерентабельной в силу того, что не обеспечивает получение дополнительной прибыли. По этой причине запатентованные изобретения и изобретения, намечаемые к патентованию, нуждаются в такой оценке, которая на самых ранних этапах инновационного процесса позволяет ответить на вопрос, стоит ли вкладывать средства в разработку этого изобретения и вообще осуществлять правовую охрану данного изобретения. Именно на этот вопрос должна отвечать оценка значимости изобретения.
Оценка значимости изобретения тесным образом связана со стоимостной оценкой этого изобретения. Это особенно относится к тем случаям, когда стоимостная оценка базируется на так называемом "доходном методе". При таком подходе возникает необходимость в определении доли прибыли, обусловленной использованием оцениваемого изобретения в общей прибыли от реализации продукции. Эту долю можно адекватно установить только на основе оценки значимости изобретения, так как эта доля тем выше, чем выше значимость изобретения.
Установление доли прибыли, обусловленной использованием изобретения, необходимо также при определении размера авторского вознаграждения за изобретение, так как размер вознаграждения должен быть соразмерен с прибылью, обусловленной использованием изобретения.
Оценка значимости изобретения наряду с оценкой технического уровня продукции может служить инструментом управления инновационным процессом. На ее основе могут приниматься управленческие решения, связанные с переходом с одного этапа разработки на другой. Это особенно важно для начальных этапов инновационного процесса, когда существующие методы оценки технического уровня продукции, основанные на сравнении количественных значений ее технико-экономических показателей практически не применимы.
Оценка значимости изобретений может служить для обоснования целесообразности зарубежного патентования и для обоснования экономической целесообразности приобретения лицензии.
Актуальность проблемы систематизации подходов к оценке технико-экономической значимости изобретений в сложившейся в последние годы экономической ситуации в РФ обусловлена также тем, что как отдельные предприятия и организации РФ, так и целые отрасли располагают весьма ограниченными ресурсами для выполнения НИОКР, связанных с использованием изобретений. В этих условиях особое значение приобретает проблема отбора наиболее эффективных изобретений, в разработку которых следует вкладывать средства, поскольку эти затраты окупятся при реализации продукции с использованием этих изобретений.
Однако эффективное использование инструмента оценки значимости изобретений осложняется тем, что к настоящему времени выработано множество подходов к оценке значимости изобретений, которые нередко находятся в противоречии друг с другом. В этой связи весьма актуальной становится проблема систематизации различных подходов к оценке значимости, а также обоснования выбора наиболее предпочтительного подхода и дальнейшего совершенствования такой методики оценки значимости изобретений, которая в наибольшей степени соответствует рыночным условиям хозяйствования.
Вопросы оценки значимости изобретений нашли свое отражение в трудах российских и зарубежных авторов.
Однако в большинстве этих работ не предпринималось попыток определить понятие значимости изобретения и выделить какие-либо разновидности этой значимости. Авторы отождествляли понятие значимости с понятием ценности изобретения. А поскольку ценность изобретения определяется большим количеством различных факторов (технических, экономических, правовых и др.), то в зависимости от того, какие из этих факторов принимали во внимание, этим и определялось различие в подходах к оценке значимости изобретений.
Другой особенностью известных методик оценки значимости изобретений является то, что в большинстве из них оценка значимости изобретений осуществлялась на заключительных этапах инновационного процесса (преимущественно на этапе промышленного освоения продукции с использованием оцениваемого изобретения). На наш взгляд такая оценка является запоздалой.
Еще одной особенностью большинства известных методик оценки значимости является то, что для оценки использовались критерии, которые никак не связаны с основными экономическими категориями такими как: цена продукции, ее себестоимость, прибыль и т.п.
Цель и задачи диссертационного исследования состояли в анализе и систематизации подходов к определению технико-экономической значимости изобретений, разработке методики ее оценки и практических рекомендаций по отбору наиболее эффективных в техническом и экономическом отношении изобретений, которые могут быть положены в основу разработки конкурентоспособной отечественной продукции.
Для достижения указанной цели в работе были поставлены и решены следующие задачи:
- определение понятий научно-технической и технико-экономической значимости изобретений;
- анализ существующих подходов к оценке значимости изобретений, обоснование и выбор такого подхода, который базируется на объективных критериях технической и экономической эффективности изобретений и в наибольшей степени соответствует рыночным условиям в сфере создания и использования изобретений;
разработка методических основ отбора наиболее эффективных в технико-экономическом отношении изобретений;
- разработка методики оценки технического уровня (ТУ) продукции, которая базируется на связи ТУ продукции с научно- технической значимостью технических и художественно- конструкторских решений, используемых в ней и которая позволяет осуществлять эту оценку на наиболее ранних этапах разработки продукции с целью своевременной выработки соответствующих управленческих решений;
- разработка общей методики отбора наиболее эффективных изобретений, в которой наряду с объективными технико-экономическими критериями значимости изобретений используются патентно-правовые показатели изобретений, характеризующие степень правовой защиты изобретений и уровень их технической проработки;
- установление связи между оценкой технико-экономической значимости изобретений и такими экономическими расчетами, как стоимостная оценка изобретений и, в частности, расчет цены лицензии и расчет авторского вознаграждения за использование изобретения.
Объектом исследования являются экономические системы народного хозяйства как субъекты рынка интеллектуальной собственности.
Предметом исследования являются управленческие отношения в экономических системах, возникающие на ранних этапах инновационного процесса при отборе наиболее ценных в экономическом отношении изобретений для целей использования их в разработке, а также при стоимостной оценке объектов промышленной собственности.
Теоретической и методологической базой диссертационного исследования являются законодательные и нормативные акты РФ, связанные с оценкой объектов интеллектуальной собственности, труды российских (советских) и зарубежных ученых по проблемам инновационного менеджмента, по проблемам оценки значимости (ценности) изобретений и проектов на их основе, а также методы патентно-статистических исследований.
В качестве информационной базы для проведения исследований использовались законодательные акты Российской Федерации и ведущих стран мира (в частности, США), статьи в ведущих отечественных и зарубежных изданиях, посвященные вопросам оценки интеллектуальной собственности, а также базы данных (БД) изобретений, представленные во Всероссийской патентно-технической библиотеке (ВИТЬ) Роспатента и БД изобретений, представленные в Интернете Результаты данного научного исследования позволили сформулировать теоретические положения и разработать новую методику оценки технико-экономической значимости изобретений и рекомендации по ее использованию при отборе наиболее эффективных изобретений на ранних стадиях инновационного процесса и стоимостной оценке изобретений.
В частности:
- введены в научный оборот понятия "научно-техническая значимость изобретения" и "технико-экономическая значимость изобретения" и даны их определения;
- проведены анализ и систематизация существующих подходов к оценке значимости изобретений и обоснован выбор наиболее предпочтительного подхода, в основу которого положено сравнение эффекта от использования изобретения с затратами;
- предложено осуществлять оценку технического уровня продукции на ранних этапах разработки на основе определения научно-технической значимости изобретений, используемых в этой продукции;
- разработана методика выбора базовых изобретений, используемых в качестве базы для сравнения, при оценке технико-экономической значимости изобретений, намечаемых к использованию в разработке новой продукции;
- определены этапы инновационного процесса, на которых целесообразно осуществлять оценку научно-технической и технико-экономической значимости изобретений (новых идей) с целью выработки соответствующих управленческих решений;
- предложен способ использования технико-экономической значимости изобретения при определении доли прибыли от реализации продукции, производимой с его применением;
- показана связь между оценкой технико-экономической значимости изобретения и стоимостной оценкой изобретения;
- предложены формулы для расчета стоимости изобретения на основе прогнозируемой прибыли и расчета авторского вознаграждения за использование изобретения.
показано, какие экономические расчеты могут осуществляться на основе оценки технико-экономической значимости изобретений.
Практическая значимость работы состоит в том, что результаты проведенного диссертационного исследования могут быть использованы предприятиями для отбора наиболее эффективных изобретений, которые могут быть положены в основу разработки конкурентоспособной продукции. Результаты исследований могут быть использованы при стоимостной оценке изобретений и, в частности, при определении цены лицензии, а также при расчете величины авторского вознаграждения за использование изобретения в промышленно освоенной продукции.
Полученные результаты расширяют методологическую базу для проведения стоимостной оценки объектов интеллектуальной собственности Результаты работы были использованы при выполнении НИР по заказу Минобороны РФ (НИР:"Исследование и разработка принципов и методов оценки значимости объектов интеллектуальной собственности в рамках государственного оборонного заказа". Раздел 3.1. Экономическое содержание и оценка НМА, 1999г.), а также при разработке "Методических рекомендаций по проведению патентных исследований при создании НТПр в геологии" (ВИЭМС, № гос. регистрации: 01.200.1 16026).
