Введение к работе
Актуальность исследования
Банковское право Европейского Союза представляет собой уникальный правовой феномен, постоянно развивающийся на протяжении более чем полувека При этом в отечественной правовой доктрине банковское право ЕС исследовано далеко не полностью и охвачены отнюдь не все актуальные темы Одним из наименее исследованных вопросов является правовое регулирование надзора за деятельностью кредитных организаций (банковского надзора) в рамках ЕС Важность банковского надзора, в том числе европейского опыта в этой сфере, трудно переоценить Банковский надзор необходим для того, чтобы гарантировать стабильность, нормальное функционирование и экономическую устойчивость всей финансовой системы государства в целом, соблюдение интересов инвесторов, защищенность и сохранность денежных средств вкладчиков
Необходимо также помнить о неразрывной связи правового регулирования банковского надзора ЕС с нормами международного права Банковское право ЕС формировалось в постоянном взаимодействии с международным правом и на основе международно-правовых норм При этом ЕС, в отличие от международных организаций традиционного типа, обладает возможностью принимать нормативные акты с юридически обязательной силой, которые в дальнейшем имплементируются в национальное законодательство государств-членов Союза либо имеют прямое действие Данная черта делает предмет настоящего исследования особенно интересным и важным как для научных, так и для практических целей
Единообразные стандарты банковского надзора, выработанные на основе международно-правовых норм, имеют важнейшее значение События последних десятилетий показывают, что серьезный банковский кризис в рамках одного государства неизбежно оказывает отрицательное воздействие на финансовые системы других государств и на мировую экономику в целом Необходимость выработки минимальных единообразных стандартов на международном уровне стала понятна еще в семидесятые годы XX века, когда после банкротств ряда банков, был сформирован Базельский комитет по банковскому надзору
Происходящая в последние годы активная модернизация правового регулирования системы банковского надзора Европейского Союза по сути своей закладывает основы дальнейшего финансового и экономического развития государств-членов ЕС, что также делает тему исследования особенно актуальной
Кроме того, правовое регулирование банковского надзора и пути развития данной сферы в рамках ЕС имеют значительное влияние на развитие системы надзора за деятельностью кредитных организаций в России Это воздействие особенно сильно в силу особой степени взаимовлияния России и Европы В В Путин в своей статье «Полвека европейской интеграции и Россия» отмечал «Сегодня, выстраивая суверенное демократическое государство, мы в полной мере разделяем те базовые ценности и принципы, которые составляют мироощущение подавляющего большинства европейцев Подчеркну, развитие многоплановых связей с ЕС — это принципиальный выбор России»1 Как справедливо отметил П А Калиниченко, Россия хоть и не является членом Европейского Союза, это нисколько не умаляет значения развития отношении между ЕС и Российской Федерацией2
Трудно переоценить значимость заключенного Россией и ЕС Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, подписанного 24 июня 1994 г, часть вторая ст 55 которого предусматривает сближение законодательства России и ЕС в сфере банковской деятельности и финансовых услуг Соглашением о партнерстве также предусматривается сотрудничество с целью создания и развития необходимых рамок для секторов банковских, страховых и других финансовых услуг в России Такое сотрудничество сосредоточивается на совершенствовании стандартов бухгалтерского учета и отчетности, приспособленных для нужд рыночной экономики и совместимых со стандартами, принятыми государствами-членами, совершенствовании систем контроля и регулирования банковских, страховых и финансовых услуг
В соответствии с «Дорожной картой» по общему экономическому пространству 2005 г Россия и ЕС укрепляют сотрудничество по созданию Общего экономического пространства.
Раздел I «Дорожной карты» объявляет общей целью ОЭП создание открытого и интегрированного рынка между Россией и ЕС, создание условий, которые будут способствовать расширению возможностей экономических операторов, содействовать развитию торговли и инвестиций, облегчать создание и работу компании на основе взаимности, укреплять экономическое сотрудничество и процесс реформирования, усиливать конкурентоспособность экономик ЕС и России
Пунктом 1 8 предусматривается сотрудничество в сфере финансовых услуг — банковского дела, страхования, рынка цепных бумаг с целью обеспечить, помимо прочего, стабильность финансовой системы, поддержать консолидацию здорового финансового сектора и эффективную систему защиты потребителей путем совершенствования законодательной базы, эффективного надзора и правоприменения в соответствии с международными стандартами и нормами, применяемыми к поставщикам финансовых услуг «Дорожной картой» предусматривается совершение следующих действий
- развитие сотрудничества, например, путем установления диалога в сфере регулирования, в целях усиления эффективности системы пруденциального регулирования и независимого надзора в соответствии с самы Путиы В В Полвека европейской интеграции и Россия / В В Путин // http//wwwkremlinru/appcafs/2007/01/25/lI2I tvpe63382 120736 shtml
2 Право Европейского Союза Учеб пособие/С Ю Кашки» [идр ], Оте ред С Ю Кашкил М Проспект, 2008 -С 279 ми высокими международными стандартами и нормами, применяемыми к поставщикам финансовых услуг,
- проведение консультаций для совместного определения областей и секторов, где гармонизация законодательства, регулирующего деятельность поставщиков финансовых услуг, целесообразна и возможна,
- сотрудничество в разработке, где это необходимо, и применение адекватного законодательства о компаниях, применяемого к поставщикам финансовых услуг, бухгалтерских и управленческих норм
Становится очевидным, что одним из шагов в этом направлении должна стать гармонизация правового регулирования банковского надзора в России с нормами ЕС, основанными, в свою очередь, на исследованных в диссертации международных (базельских) стандартах
Предмет исследования
Диссертационное исследование рассматривает особенности отдельных специфических видов надзора, связанных с развитием финансовых рынков и появлением новых платежных инструментов
Отдельным предметом настоящего исследования является изучение унификации национального законодательства в сфере банковского надзора и регулирования государств-членов ЕС, а также национального законодательства о банковской деятельности государств-членов ЕС, обеспечивающего и детализирующего применение основных принципов, принятых на уровне директив и рекомендательных норм институтов ЕС
Большое внимание в диссертации уделено анализу тенденций и перспектив развития банковской системы ЕС, развитию форм и функций банковского надзора Важным компонентом представленного исследования стало изучение влияния системы банковского надзора ЕС на формирование банковского надзора в Российской Федерации и внесение ряда предложений по его совершенствованию
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в ходе функционирования и развития системы банковского надзора в ЕС
Целью исследования является комплексное исследование всех существенных аспектов правового регулирования надзора за банковской деятельное! ью в Европейском Союзе
Задачи исследования
- рассмотрение основных этапов формирования банковской системы ЕС, истории развития правового регулирования банковского надзора, исследование системы европейских структур, участвующих в нормативном регулировании банковского надзора,
- выявление влияния международного права, а также деятельности международных организаций на правовое регулирование банковского надзора, в том числе, роли основополагающих принципов банковского надзора, принятых Базельским комитетом, - исследование основных категории банковских рисков, а также форм и видов банковского надзора
Теоретическая, нормативная и методологическая основа исследования
В основу исследования легли труды таких исследователей международного и европейского права, как В В Безбах, К А Бекяшсв, П Л Ка-лиииченко, А Я Капустин, С Ю Кашкин, О Е Кутафин, В И Лисовский, Л А Московкина, Дж Нортон, М Олссп, В П Поляков, В К Пучинский, Г П Толстопятенко, Б Н Топориип, С Уэзерилл, К Цилиоли, А С Четвериков, Л М Энтин, М Л Энтин и др
Были в значительной степени использованы труды авторов, опубликовавших специальные исследования по теме диссертации, а также представителей других юридических наук (в том числе гражданского, финансового права), которые рассматривали проблематику правового регулирования банковского надзора в ЕС, России и на международном уровне А А Вишневский, Р. Гроте, II Ю Ерпылева, Е Н Ершова, Т Мараун, П Нобель, Т Хафиер, Е А Чегрииец, В М Шумилов и др
Наконец, при написании диссертации использовались работы следующих ученых-экономистов и практиков, знание трудов которых важно для комплексного понимания природы банковского надзора и его правового регулирования Д А Кочергип, А В Шамраевидр
Нормативная база, лежащая в основе исследования, представлена широким перечнем нормативных актов, начиная с документов ЕС (Договор об учреждении Европейского экономического сообщества, общеевропейские директивы, посвященные банковскому надзору) и заканчивая национальным законодательством государств-членов ЕС Отдельную роль в исследовании играют детально изученные акты Базсльсшго комитета по банковскому надзору — Основополагающие принципы банковского надзора и Базель II
Методологическую основу исследования составляют общенаучные методы познания объективной реальности, а также методы, используемые в юридических науках исторический и диалектический методы, системный подход, формально-юридический метод, сравнительно-правовой метод, методы логической дедукции и индукции
Новизна исследования
Новизна диссертационного исследования заключается во всестороннем и системном анализе правового регулирования банковского надзора в рамках ЕС на современном этапе его развития Исследование выполнено с учетом как надзорных функций европейских контролирующих структур, так и национальных надзорных органов Показаны все существующие модели надзора на национальном уровне в различных правовых семьях Анализ при этом осуществлен с учетом истории развития и преемственности в правовом регулировании надзора за деятельностью кредитных организаций
Отражена и детально проанализирована роль норм международного права и деятельности международных организаций в процессе формирования и развития законодательства ЕС Исследование проведено с учетом последних изменений, внесенных в Директиву ЕС 2000/12/ЕС от 20 марта 2000 і «Об учреждении и деятельности кредитных организаций» (в ныне действующей редакции — одноименная Директива 2006/48/ЕС от 14 июня 2006 г), изменений «Основопо-тагающих принципов эффективного банковского надзора», принятых Базель-ским комитетом по банковскому надзору в 2006 г , а также с учетом влияния документа «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала новые подходы» (Казсль И), разработанного Базельским: комитетом по банковскому надзору
Кроме того, автором исследовано и показано влияние на развитие правового регулирования банковского надзора не только учредительных документов ЕС, но и обновленных текстов Договора о Европейском Союзе и Договора о функционировании Европейского Союза, измененных и дополненных в связи с подписанием Лиссабонского договора 2007 г3
Положения, выносимые на защиту
Исходя из проведенного исследования правового регулирования банковского надзора ЕС, автор выносит на защиту следующие основные положения
1 На современном этапе развития общества в рамках правового регулирования банковского надзора возрастающее значение имеют нормы международного права и деятельность международных учреждений Среди учреждений, разрабатывающих международные стандарты банковского надзора, центральную роль играет Базельский комитет по банковскому надзору
2 Принципы банковского надзора, разработанные Базельским комитетом, не имеют юридически обязательной силы в качестве источников международного или европейского права Тем не менее, данные принципы имеют определенное юридическое значение для ЕС и в силу этого рассматриваются в западной доктрине в качестве источников «мягкого права» {soft law) Принципы Базетьского комитета стали объектом рецепции в банковском законодательстве ЕС, которое содержит единообразные нормы права и подлежит обязательной имплементации в законы и другие правовые акты всех 27 государств-членов ЕС
3 Одной из главных тенденций развития правового регулирования единого финансового рынка ЕС является формирование единых принципов и норм надзора в отношении кредитных организаций, рынка ценных бумаг и рынка страховых услуг Законодательство ЕС в отношении каждой из этих сфер, развиваясь самостоятельно, в то же время оказывает влияние на правовое регулирование в смежных сферах
4 13 настоящее время в ЕС осуществляется реформа правового статуса органов, ответственных за осуществтение банковского надзора Она направлена на создание единых органов надзора за банковским сектором, рынком
3 Treaty of Lisbon amending the Treaty on European Union and the Treaty establishing the European Community signed at Lisbon 13 December 2007//Official Journal С 306 2007 17 December P 1-271 страховых услуг и рынком ценных бумаг в рамках единого финансового рынка ЕС
5 Новейшей тенденцией в правовом регулировании содержания банковского надзора в КС является приоритет риск-ориентированного надзора (надзор за кредитными, операционными, рыночными рисками, риском потери ликвидности)
6 На современном этапе развития Европейского Союза и его банковского права Европейский центральный банк не располагает полномочиями по осуществлению надзора за банками и иными кредитными организациями В то же время, учредительные документы Европейского Союза как в действующей редакции, так и в новой редакции, вытекающей из подписания Лиссабонского договора 2007 г, допускают наделение Европейского центрального банка этими полномочиями на основании законодательных актов Европейского парламента и Совета Европейского Союза
7 Правовое регулирование банковского надзора в ЕС оказывает значительное влияние на законодательство других государств, в том числе, России Использование передового опыта ЕС при формировании законодательства в сфере банковского надзора в России может оказать неоценимую пользу, что показано на примере практических предложений автора по внесению изменений в банковское законодательство России
Практическая значимость исследования
Результаты исследования могут быть применены как при научных исследованиях на смежные темы, так и в практической деятельности законодательных и исполнительных органов власти, а также банковских структур России при осуществлении ими иормотворческой деятельности и в правоприменительной практике
Материалы проведенного исследования также могут быть использованы при преподавании ряда учебных курсов в юридических вузах и на юридических факультегах, таких как «Право Европейского Союза» (Европейское право), «Международное публичное право», «Международное частное право», «Финансовое право», «Предпринимательское право» и «Банковское право»
Структура диссертации обусловлена поставленными целью и задачами Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения
