Содержание к диссертации
Введение З
Глава 1. Исходные преде гавлепия и принципы построения методик расследования преступлений, совершаемых посредством кредитных банковских операций
§ 1. Система креднтно-банковеких операций и проблемы ее криминогенное™ (вопросы уголовно-правовой и криминологической характеристики) 11
§ 2. Криминалистическая классификация преступлений, совершаемых посредством кредит но-бапковских операций, и частных методик их расследования 27
Глава 2. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых посредством кредитных бакиовских операций, механизм преступной деятельности
§ 1. Соотношение понятий криминалистической характеристики преступлений и механизма преступления 34
§ 2. Криминалистическая характеристика обстановки и условий совершения преступления (система функционирования кредитного процесса) 49
§ 3. Криминалистическая характеристика лиц. совершивших кредитно банковские преступления 69
§ 4. Способы совершения преступлений, осуществляемых посредством кредитных банковских операций 101
§ 5. Следы кредитпо-банковских преступлений, информация о преступлении и січі участниках, возникающая в названных следах 124
Глава 3. Основные положения методики расследования преступлений, совершаемых посредством кредитных банковских операций
§ 1. Проблемы предварительного рассмотрения следователем материалов о преступлениях в сфере кредитования 133
§ 2. Типичные версии и планирование расследования преступлений 150
§ 3. Особенности тактики проведения отдельных следственных действий и тактических операций 166
Заключение 183
Приложения 193
Литература 204
Введение к работе
Актуальность темы исследования
Социально-политическая обстановка в стране в настоящее время характеризуется рядом негативных тенденций: среди которых особую остроту приобретает рост преступности и факторы определяющие ее качественные изменения. Среди них необходимо отметить объединение преступных элементов в криминальные группировки, повышение степени организованности преступности, возникновение связей между криминальными сообществами и коммерческими структурами, признаки сращивания преступных группировок с коррумпированными чиновниками государственного аппарата, что, в свою очередь способствует проникновению криминальных формирований в различные сферы экономики, в том числе в банковскую систему России, ставя тем самым вопрос об экономической безопасности государства.
Известно, что банковская система является одним из важнейших элемен Ш тов экономики России. В условиях экономических преобразований, формиро- f вания рыночных отношений в России, банковская деятельность призвана выполнять ведущую и регулирующую роль в финансово-хозяйственной сфере.
Особую место в УГОН деятельности занимает одна из основных функций банка - кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан. Одна- , ко, обладая объективно большими возможностями положительного воздействия на развитие экономики, кредитная банковская система в то же время испытывает на себе серьезные противоречия вследствие несовершенства экономических концепций, неурегулированности ряда правовых положений, недостатков кредитно-банковских технологий, документооборота, недостаточного уровня профессионализма работников кредитной сферы и ряда иных, а также злоупот реблений как со стороны работников кредитно-банковских учреждений, так и кредитуемых субъектов. Все это создает благоприятную среду, которая питает и поддерживает криминогенную обстановку, продуцирующую рост и опасность преступных посягательств на кредитные ресурсы банков.
Практика кредитования хозяйствующих субъектов коммерческими банками, сложившаяся после принятия Закона России "О банках и банковской деятельности" в 1990 году и других законодательных актов, вызвала многочисленные нарушения и злоупотребления. Данные за 1995 год свидетельствуют о том, что свыше 75% от общего объема ущерба, нанесенного экономической преступностью, приходится на сферу деятельности коммерческих банков (3, 7; 1,4; 112, 5). В докладе МВД России "О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в РФ" подчеркивалось, что развитие негативных процессов в кредитно-финансовой сфере прошло ряд этапов. На первом (1992-1993г.г.) "доминировали хищения денежных средств с использованием фиктивных платежных документов (авизо, чеков). Второй этап (1993-1994г.г.) - создание финансовых и трастовых компаний для хищения денежных средств частных инвесторов по заведомо невыполнимым договорам займа, траста, селенга и т.д. На третьем этапе (с 1994г.) получили распространение факты незаконного получения и присвоения кредитных ресурсов банков. По оценкам экспертов, задолженность по банковским ссудам на начало 1997г. составила сумму порядка 95,6 трлн. рублей (См. "Шит и меч", 1997,№1 1-12).
Сравнительный анализ раскрытых преступлений в банковских учреждениях России только за период с 1996 по 1998 годы показывает, что больше всего выявлено преступлений в 1997 году- 9051 против 8578 преступлений в 1996 и 8615 в 1998 году, а количество преступлений совершенных путем присвоения и растрат в 1997 году увеличилось по сравнению с 1996 годом в 2 раза и составило 1602 случая.
В последнее время наметилась тенденция к росту преступлений в сфере экономической деятельности с 3355 случаев в 1997 до 4386 в 1998 году (рост на ЗО %) и рост преступлений связанных с незаконным предпринимательством в 3 раза с 7 в 1997 году до 22 в 1998 году.
Справедливости ради следует отметить, что в системе учреждений государственного банка СССР имели место преступные посягательства на финансовые ресурсы и уже в 50-е годы появились первые работы по методике расследования хищений в указанной системе (В.И. Теребилов, В.Я. Осенин, А.Н. Поздняков). Однако криминалистическая методика разрабатывалась в части расследования хищений, совершаемых в системе сберегательных касс при расчетных операциях, инкассации и не получила дальнейшего развития, за исключением выхода отдельных работ (Я.М. Козицын, 1965; З.Т. Гаврилина, 1976). Что же касается проблем расследования кредитно-банковских преступлений, то, поскольку кредитные отношения в рассматриваемый период имели ограниченный и жестко регламентированный характер при наличии достаточно эффективного внутрибанковского контроля, исследования в целях разработки такой криминалистической методики не проводились. Данное обстоятельство, а также фактор латентности кредитно-банковских преступлений, обусловили практически полное отсутствие научных исследований методики расследования посягательств на кредитные банковские ресурсы. Можно утверждать, что в криминалистике образовался существенный пробел в разработке методик расследования банковских преступлений.
С началом процесса экономических преобразований в России изменения кредитно-банковской политики, создания коммерческих банков, обострившаяся криминальная ситуация потребовали проведения правовых исследований ранее неизвестных процессов. Неразработанность проблематики, связанной с изучением механизма преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций и, соответственно, отсутствие -эффективных методик расследования преступлений в сфере кредитования, насущная потребность в обеспечении правоохранительных органов научными рекомендациями теоретического и организационно-методического характера обусловили актуальность выполненного исследования и выбор темы диссертации.
Объект и предмет исследования
Объектом исследования является преступная деятельность, реализуемая при осуществлении кредитных операций; деятельность по расследованию и предотвращению преступлений, совершенных в сфере кредитования; а также кредитная деятельность банковских учреждений и законодательство, регулирующее кредитно-банковекие отношения.
Предмет исследования составляют закономерности механизма преступной деятельности, реализуемой в сфере кредитных операций, закономерности выявления, исследования, оценки и использования следов преступной деятельности (доказательств) в процессе расследования преступлений названной категории;
Цели и задачи исследования
Цели диссертационного исследования состоят:
в познании закономерностей объективной действительности, определяющих содержание и функциональную роль механизма преступной деятельности, реализуемой при совершении кредитных операций;
в изучении процессов, связанных с возникновением информации об участниках преступления и его существенных обстоятельствах в следах преступлений;
в разработке на этой основе методики расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций.
Указанные цели предопределили следующие задачи исследования:
Изучить основные положения теории и практики банковского кредитования.
Исследовать практику документооборота, отражающего процесс кредитования.
Обобщить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитно-бан коне кую деятел ьность.
На основе изучения материалов уголовных дел, судебных экспертиз, опубликованной следственной практики, установить механизм и способы совершения и сокрытия кредитно-баиковских преступлений, их признаки.
Разработать и описать криминалистическую характеристику кредитно-банковеких преступлении и ее элементов.
Систематизировать способы осуществления преступных действий в сфере кредитования, их детерминанты, следы данных деяний, процесс их выявления и исследования, оценки и использования для раскрытия преступлений.
Определить основные криминалистические положения рассмотрения материалов о признаках кредитно-банковских преступлений и тактику проверочных действий.
Разработать рекомендации по выдвижению следственных версий, планированию расследования.
Выделить особенности тактики осуществления следственных действий (осмотр документов, судебные экспертизы) и тактических операций.
Методология и методика исследования
Диссертация базируется на положениях материалистической диалектики, использовании общенаучных методов познания таких, как наблюдение, описание, сравнение, моделирование, интервьюирование, анкетирование, специальные методы криминалистики.
Методологическую основу исследования составили также работы ученых в области банковского дела, уголовного права и уголовного процесса, криминологии, и, криминалистики, в их числе труды Р.С.Белкина, В.В.Братковской, В.К.Гавло, И.Ф Герасимова, З.Т.Гаврилииой, С.П.Голубятникова, Г.А.Густова, Е.Г.Джакишева, Т.Л.Дмитриемко, Л.В.Дулова, А.М.Кустова, В.Д.Ларичева, А.Ф.Лубина, В.А.Образцова, М.К.Каминского, В.Д.Ларионова, В.Г.Танасевича, А.А.Хмырова, И.Л.Шраги, Н.П.Яблокова, Kaiser D., Schneider Н. и других.
Специфика предмета диссертационного исследования обусловила разнообразие эмпирического материала.
На тгаие разработки и выдвижения рабочих гипотез проводилось изучение материалов 93 уголовных дел по расследованию преступлений, совершенных посредствам кредитных банковских операций, рассмотренных судами Нижегородской, Астраханской, Брянской и Белгородской областей, а также обработка по специальным анкетам 105 материалов реферативной практики аппаратов Б )П по вопросам использования ревизионных проверок при раскрытии экономических преступлений.
В ходе проверки выдвинутых гипотез изучались материалы 73 ревизий, проведенных органами КРУ МФ РФ по Брянской, Белгородской, Самарской, Саратовской, Свердловской и Воронежской области по инициативе правоохранительных органов в сопоставлении с результатами их расследования и судебного рассмотрения.
На этом этапе под углом зрения собственного предмета исследования рассматривались также публикации следовательской практики; опубликованные материалы ЦБ РФ о нарушениях, которые допускаются коммерческими банками в процессе кредитования, а также материалы средств массовой информации о хищениях в кредитно-финансовой сфере.
11а заключительном этапе исследования с учетом промежуточных его результатов проводилось тематическое нитервьюрование следователей, ревизоров и оперативных работников аппаратов БЭП (90 интервью).
Научная новизна исследования определяется тем, что на монографическом уровне впервые в криминалистике предпринята попытка обосновать концепцию и определить основные положения методики расследования преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, исследовать криминалистическую проблему механизма преступлений, совершаемых в процессе кредитования.
Разработана полная система криминалистической характеристики преступных посягательств на кредитные ресурсы банка, определены ее связи с уголовно-правовыми и криминологическими аспектами данной проблемы, определено понятие банковских преступлений.
Предложены основания для разработки системы криминалистических методик расследования преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, осуществлены новые подходы к исследованию обстановки и условий совершения преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, на основе анализа динамики преступных способов, их особенностей в конкретных условиях банковской деятельности, представлена классификация способов совершения преступлений, дана криминалистическая характеристика лиц, причастных к совершению преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, разработана система признаков преступлений, посягающих на кредитные ресурсы банка, разработаны основные положения рассмотрения следователем материалов о преступлениях, разработаны системы типичных версий и рекомендации по планированию расследования, выделены особенности следственных действий и тактических операций по делам о преступных посягательствах на кредитные ресурсы банка.
Указанные положения выносятся на защиту.
Теоретическая и практическая значимость исследования
Теоретическая значимость исследования определяется постановкой и решением ряда вопросов, связанных с механизмом преступной деятельности, реализуемой при осуществлении кредитных операций, определением функциональной зависимости следов преступлений от его механизма, обоснованием теоретических предпосылок для построения методики расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций. В диссертации предпринята попытка комплексного исследования проблемы включающей правовые, банковско-технологические, экономические и криминалистические аспекты.
Практическая значимость полученных результатов заключается в том, что диссертация представляет собой видовую методику расследования преступлений, посягающих на кредитные банковские ресурсы и создаёт основы для дальнейшей разработки частных криминалистических методик в зависимости от особенностей исходной следственной ситуации, преступных способов. Рабо та содержит методические рекомендации для следователей и работников дознания, осуществляющих оперативно - розыскную деятельность по выявлению, раскрытию и расследованию преступлений.
Лпройация и внедрение в практику результатов исследования
Основные теоретические положения и практические рекомендации отображены в опубликованных работах диссертанта, выступлениях на научных конференциях (Белгород - 1998 г.; II. Новгород- 1999 г.; Челябинск - 1999 г.; Воронеж 2000 г.; Москва - 1999 г.; Омск - 2000 г.; Санкт-Петербург - 2000 г.).
Положения и выводы исследования нашли отражение в семи опубликованных статьях.
Материалы исследования используются в учебном процессе Волгоградского, Воронежского, Омского, Орловского, Тюменского, Уральского, Челябинского юридических институтов МВД России, Астраханской специальной средней школы милиции МВД России и Ижевского филиала Юридического института МВД России и Самарского филиала Саратовского юридического института.
Методика расследования преступлений и политика «знай своего клиента» используются в деятельности Московского отделения Сбербанка России, Челябинского отделения Столичного банка и Волго-Каспийского акционерного банка, УЬЭП УВД Челябинской области и следственного управления УВД Астраханской области.
Структура диссертации
Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии, насчитывающей более 200 источников и приложений.
