Введение к работе
Актуальность темы исследования. Исследование рисков, характеризующих неопределенность в деятельности экономических объектов разного типа, является важной областью современной экономической науки. Широко известны методы решения научных и практических проблем, связанных с определением и управлением снижения рисков в таких сферах, как фондовый рынок, страхование имущества и здоровья, кредитование и инвестиции.
Специалистам в области управления снижения рисков известно, что даже в близких сферах экономической деятельности подходы и методы, используемые для определения и управления снижением рисков, различаются существенно и принципиально в силу имеющихся различий в особенностях осуществления хозяйственной деятельности, основанных на действиях как внутренних, так и внешних факторов.
Существует ряд причин, которые обосновывают отсутствие общих методов для управления снижением рисков в деятельности различных хозяйствующих субъектов. Прежде всего, это связано с причинами, определяющими различия в факторах, влияющих на структуру рисков, возникающих в деятельности хозяйствующих субъектов на разных уровнях управления экономикой:
- различия в источниках возникновения рисков в результате действия внешних влияющих факторов приводят к отличиям в структуре рисков и, как следствие, к разным методам их определения и управления в деятельности хозяйствующих субъектов на местном (муниципальном) уровне, по сравнению с деятельностью хозяйствующих субъектов на макроэкономическом и микроэкономическом уровне;
- различие в степени влияния внутренних факторов на риски муниципальных хозяйствующих субъектов, использующих местные ресурсы и ориентированных на решение потребностей местного населения, по сравнению с влиянием тех же внутренних факторов на риски региональных промышленных структур;
- ключевая роль при обеспечении услуг населению и предприятиям в сфере жилищно-коммунального хозяйства, транспорта и бытовых услуг, принадлежит муниципальным хозяйствующим субъектам, за деятельность которых несут ответственность непосредственно муниципальные образования.
Эти, а также ряд других факторов, наглядно свидетельствуют, что хозяйствующие субъекты, действующие в современных рисковых условиях в рамках муниципальных территориальных образований, крайне нуждаются в проработке соответствующих теоретических проблем, связанных с повышением качества управления снижением рисков во всех сферах их производственно-сбытовой деятельности. Необходимость решения перечисленных научных и практических проблем подтверждает актуальность выбора темы диссертационного исследования.
Степень научной разработанности. Разработке подходов к оценке качества функционирования на основе анализа различных видов рисков для разных сфер деятельности хозяйствующих субъектов посвящены научные труды следующих отечественных ученых: Н.В. Абросимова, В.А. Акимова, А.И. Амосова, А.Н. Асаула, Р.В. Бабуна, И.Т. Балабанова, В.В. Бандурина, И.А. Бланка, П.Л. Виленского, В.Г. Варнавского, Я.Д. Вишнякова, В.М. Гранатурова, Л.И. Донец, Г.Б. Клейнера, М.Г. Лапусты, С.А. Никелова, А.М. Омарова, А.А. Первозванского, П.Д. Половинкина, Б.А. Райзберга, ВЛ. Тамбовцева, Л.Г. Шаршуковой, В.В. Шахова, С.К. Шойгу, Н.В. Хохлова, Е.Ю. Хрусталева и др.
Вопросы оценки и управления снижением рисков хозяйствующих субъектов рассматривали также иностранные ученые, такие как: К. Александер, Т. Бачкаи, П. Бернстайн, П. Друкер, Р. Ериксон, Дж. Морган, Ф. Найт, М. Портер, С. Роузфильд, Б. Санто, Ж.-Б. Сэйя, И. Тюнен, Й.А. Шумпетер и др.
Таким образом, различные научно-теоретические аспекты проблемы повышения качества управления снижением рисков в деятельности хозяйствующих субъектов нашли отражение в значительном количестве публикаций.
В то же время их анализ позволяет заключить, что к настоящему времени все еще не существует комплекса теоретических положений и методологических подходов, которые регулировали бы все аспекты повышения качества управления снижением рисков в деятельности хозяйствующих субъектов, в особенности, функционирующих в рамках современного муниципального образования.
Нерешенность указанных проблем предопределила выбор предмета и объекта исследования, постановку его цели и формулировку задач диссертационной работы.
Рабочая гипотеза исследования. Предполагается, что теоретико-методологические подходы, включающие обоснованный выбор критерия качества управления и построение модели управления снижения рисков хозяйствующих субъектов - поставщиков продукции и услуг для муниципальных образований, может быть основой для решения важной научно – теоретической проблемы, позволяющей определить механизмы управления деятельностью хозяйствующих субъектов с целью создания эффективной социально-экономической политики, имеющей важное значение для развития экономики страны.
Целью исследования является развитие теоретических и методологических подходов для решения важной научно - теоретической проблемы, направленной на повышение эффективности управления снижением рисков и построения эффективной социально-экономической политики муниципального образования, учитывающей, как потребности населения, так и экономические возможности муниципальных хозяйствующих субъектов.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи исследования:
1. Уточнить сущность и провести типизацию рисков муниципальных хозяйствующих субъектов;
2. Предложить и обосновать теоретические подходы к управлению по снижению рисков в деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов при построении местной социально-экономической политики.
3. Провести классификацию факторов влияния на риски муниципальных хозяйствующих субъектов.
4. Обосновать подход к оценке факторов влияния на снижение рисков муниципальных хозяйствующих субъектов.
5. Провести анализ зарубежного опыта оценки факторов влияния на снижение рисков деятельности хозяйствующих субъектов в местной экономике.
6. Выбрать и обосновать критерий качества управления снижением рисков деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов.
7. Построить модели управления деятельностью по снижению рисков муниципальных хозяйствующих субъектов.
8. Разработать и обосновать механизмы повышения качества управления деятельностью по снижению рисков муниципальных хозяйствующих субъектов.
9. Предложить методические рекомендации для построения эффективной системы риск-менеджмента и страхования рисков муниципальных хозяйствующих субъектов.
10. Предложить методические рекомендации для построения эффективной социально-экономической политики муниципальных образований на основе управления снижением рисков деятельности хозяйствующих субъектов.
Область исследования. Диссертационное исследование выполнено в соответствии с Паспортом специальности 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством.
п. 1. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами.
1.1. Промышленность.
1.1.1. Разработка новых и адаптация существующих методов, механизмов и инструментов функционирования экономики, организации и управления хозяйственными образованиями в промышленности.
1.1.11. Оценки и страхование рисков хозяйствующих субъектов.
1.1.13. Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов.
Объектом исследования являются муниципальные хозяйствующие субъекты, находящиеся на территории муниципальных образований Московской области.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между муниципальными хозяйствующими субъектами и администрацией муниципального образования по поводу повышения качества управления снижением рисков деятельности муниципальных предприятий – поставщиков услуг и продукции населению и хозяйствующим субъектам, находящимся на территории муниципалитета.
Теоретической основой диссертационной работы послужили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов в области теории и методологии управления рисками хозяйствующих субъектов, функционирующих в рамках отдельных экономических систем.
Методологической основой послужили современные научные методы исследований: оценок рисков, экспертных оценок, корреляционно-регрессионный и экономико-математический методы.
Информационную и эмпирическую базу исследования составили Указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, законодательные и иные нормативные акты РФ и субъектов РФ, статистические и аналитические материалы Федеральной службы государственной статистики; информация, опубликованная в периодической печати и размещаемая в сети Интернет; экспертные оценки.
Научная новизна исследования состоит в решении важной научной проблемы, решение которой вносит значительный вклад в развитие системы риск-менеджмента в отдельных экономических системах (муниципалитетах) страны, заключающейся в обосновании теоретических подходов и положений, разработке методологии и моделей повышения качества управления снижением рисков деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов, являющихся основой для построения эффективной социально – экономической политики муниципального образования.
Новые научные результаты и научные положения, выносимые на защиту:
1. Уточнена сущность и проведена типизация рисков муниципальных хозяйствующих субъектов.
Риски в деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов определяют состояние значительной неопределенности изменения рыночной среды местной экономики, что предполагает планирование ресурсов и прогнозирование результатов хозяйственной деятельности для обеспечения в достаточном количестве и с необходимым качеством продукцией и услугами населения и предприятий.
В этой связи автором уточнена сущность рисков муниципальных хозяйствующих субъектов, которая заключается в характеризации неполного или низкокачественного оказания ими услуг или поставки продукции для социальной сферы и предприятий, осуществляющих деятельность на территории муниципальных образований.
В соответствии с характером деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов из множества существующих типов рисков, в качестве наиболее значимых, предлагается выбрать следующие типы:
- объективные риски, не зависящие от принимаемых решений, которые порождаются природными катастрофами, деятельностью вышестоящего уровня управления – федерального и регионального уровня, т.е. транспорт, электроэнергия, газовые магистрали, водные ресурсы, автодорожная, железнодорожная, авиационная магистрали; проблемы финансовой системы – инфляция, финансовые кризисы, непредвиденный рост банковских процентов по ссудам и т.д.;
- субъективные риски, определяемые и зависящие от принимаемых решений на местном уровне управления, которые связаны с взаимодействием с внешней средой (внешние риски) и внутрихозяйственной деятельностью хозяйствующих субъектов.
2. Предложен и обоснован дуалистический подход к управлению рисками муниципальных хозяйствующих субъектов при построении местной социально-экономической политики.
Предлагаемый дуалистический подход заключается в раздельном рассмотрении рисков двух сторон: поставщиков муниципальных продукции и услуг, которыми являются муниципальные хозяйствующие субъекты, и получатели муниципальных продукции и услуг, которыми являются население и хозяйствующие субъекты, находящиеся на территории муниципального образования.
Дуалистический подход определяет величины рисков при организации деятельности хозяйствующих субъектов на территории муниципального образования.
Также дуалистический подход определяет роль рисков потребителей муниципальных продукции и услуг при построении местной социально–экономической политики.
3. Проведена классификация факторов влияния на риски муниципальных хозяйствующих субъектов.
Факторы возникновения рисков муниципальных хозяйствующих субъектов определяются их влиянием на формирование и осуществление местной социально-экономической политики, при осуществлении которой должны использоваться различные подходы к управлению объективными и субъективными рисками:
- объективные риски – неуправляемые риски, которые либо принимаются и обеспечиваются ресурсами муниципальных образований, либо страхуются (продаются);
- субъективные риски – управляемые риски, которые либо принимаются и обеспечиваются ресурсами муниципальных образований, либо регулируются путем их увеличения или уменьшения.
Предлагаемая классификация факторов влияния на риски муниципальных хозяйствующих субъектов основана:
- на выборе признаков классификации факторов влияния на риски по источникам возникновения риска (первый признак) и разновидности деятельности или осуществляемых функций муниципальных хозяйствующих субъектов, которые принимают на себя возникающие риски (второй признак);
- на оценке результатов классификации, которая позволяет выявить, во-первых, все существующие типы рисков, среди которых, в том числе, определены риски, и, во-вторых, установить связи между типами рисков и факторами, определяющих их возникновение.
4. Обоснован подход к оценке факторов влияния по степени их воздействия на уровни рисков деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов, в соответствии с которым оценивается характер связи между действующим фактором и уровнем риска.
В результате анализа степени влияния факторов, определяющих неблагоприятное воздействие на хозяйствующий субъект, выявлено, что наибольшее влияние на деятельность муниципальных хозяйствующих субъектов оказывает риск.
Факторы влияния на риск муниципальных хозяйствующих субъектов по степени важности перечислены в следующей последовательности:
- местные факторы, имеющие наивысшую степень влияния:
- спрос потребителей данного муниципального образования;
- поддержка органов власти муниципального образования;
- уровень конкуренции между муниципальными хозяйствующими субъектами в данном муниципальном образовании;
- региональные факторы, имеющие высокую степень влияния, но более низкую по сравнению с местными факторами:
- спрос потребителей данного региона, в который входит данное муниципальное образование;
- поддержка региональных органов власти;
- уровень конкуренции между региональными и муниципальными хозяйствующими субъектами, находящимися в данном муниципальном образовании;
- федеральные (макроэкономические) факторы, имеющие высокую степень влияния, но более низкую по сравнению с региональными и местными факторами:
- уровень инфляции;
- ставки по банковским кредитам;
- уровень поддержки региональной экономики, в случае влияния региональной власти на деятельность муниципальных хозяйствующих субъектов в данном муниципальном образовании.
На основе анализа факторов влияния на величину риска для разных уровней экономической системы обоснован подход к оценке усиления факторов влияния на величину риска. В соответствии с предложенным подходом, факторы влияния выстраиваются по степени уменьшения влияния на деятельность муниципального хозяйствующего субъекта при последующем аналитическом вычислении величины риска только для наиболее существенных влияющих факторов, а не всех перечисленных факторов влияния.
5. Проведен анализ зарубежного опыта оценки факторов влияния на риски хозяйствующих субъектов в местной экономике.
На уровне муниципального хозяйствующего субъекта в развитых странах в качестве аналога хозяйственного риска, принятого в российских условиях, рассматриваются следующие виды риска: имущественный риск, который имеет объективное, количественное измерение, представляемое обычно в денежном выражении, и деловой (репутационный) риск, который имеет качественную, но в лучшем случае, рейтинговую оценку.
Выявлено, что в современных российских условиях, взаимодействие органов местной власти и муниципального хозяйствующего субъекта может осуществляться на основе двух типов моделей: американской и европейской моделях муниципального управления, которые с точки зрения управляемости рисками муниципальных хозяйствующих субъектов имеют существенные различия:
- в американской модели муниципального управления осуществлен отказ от собственных муниципальных рисков и приняты рыночные риски частных предприятий, и, таким образом, реализована модель пассивного управления рисками;
- в европейской модели муниципального управления отказ от собственных муниципальных рисков и принятие рыночных рисков частных предприятий проведены частично и применен смешанный подход, когда лишь часть хозяйственной деятельности осуществляют муниципальные хозяйствующие субъекты, которые являются носителями рисков и, таким образом, частично реализована модель пассивного управления рисками.
В результате проведенного анализа показано, что формируемая российская муниципальная политика включает основные черты Европейской модели муниципального управления.
6. Выбран и обоснован критерий качества управления рисками муниципальных хозяйствующих субъектов.
Критерий качества управления риском муниципальных хозяйствующих субъектов заключается в осуществлении таких изменений в хозяйственной деятельности, при которых, в случае превышения величины риска своего предельного допустимого значения, произойдет уменьшения этого значения до уровня, ниже предельно допустимого значения.
Управление риском хозяйствующих субъектов может быть реализовано в следующих формах:
- активная форма управления рисками,
- пассивная форма управления рисками;
- адаптивная форма управления рисками.
Управление в активной форме, позволяет уменьшить значение уровня риска в результате следующих действий:
- непосредственное изменение характера собственной деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов,
- изменение бизнес окружения в деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов, приводящее к непосредственному изменению характера собственной деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов.
Пассивная форма управления рисками, позволяет уменьшить значение уровня риска в результате следующих действий:
- отказа от собственной деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов,
- изменения бизнес - окружения в деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов, приводящее к передаче риска во внешнюю среду – например, страхование результатов, передача ответственности заказчику – администрации муниципальных образований.
Адаптивная форма управления рисками, представляет собой сочетание активной и пассивной форм, применение которых определяется по правилу, которое формализует предпочтения применения активной или пассивной формы.
Эффективность критерия качества управления определяется установлением предельно допустимого значения (порога) уровня риска и благоприятных условий для осуществления деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов:
- содержательное определение критерия качества управления заключается в том, что определяется правило управления, основанное на том, что наблюдаемое значение уровня риска должно быть меньше предельного значения (порога) допустимого уровня риска;
- механизм выполнения критерия качества основан на принципах активного и пассивного управления риском.
7. Построены модели активного и пассивного управления рисками, основанные на принципах активного и пассивного управления.
Модель пассивного управления риском состоит в отказе от рисковой деятельности и реализуется на предварительной стадии принятия решения. Модель пассивного управления риском является неэффективной, так как лишает муниципальный хозяйствующий субъект возможности получить дополнительную прибыль, связанную с риском.
Модель активного управления рисками в муниципальном хозяйствующем субъекте включает в себя постоянное проведение мероприятий по контролю и учету воздействия рисков, формирование стабильно развивающейся динамичной системы риск - менеджмента, с использованием управления рисками.
8. Разработаны и обоснованы механизмы управления рисками муниципальных хозяйствующих субъектов, которые основаны на соответствующих моделях активного и пассивного управления:
- механизм локализации деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов на основе применения принципа отказа от риска, используется крайне редко, преимущественно, для поддержания достигнутого ранее уровня прибыли и высокого уровня эффективности защиты от возникновения дополнительных рисков;
- механизм диверсификации деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов на основе применения принципа диссипации риска, заключающийся в управлении диверсификацией дополнительных видов деятельности параллельно с основной деятельностью, включая реализацию муниципальных заказов;
- механизм стратегического управления деятельностью муниципальных хозяйствующих субъектов на основе применения принципа компенсации риска, заключающийся в стратегическом управлении с учетом особенностей функционирования в муниципальном секторе экономики, для которого представлены основные элементы стратегического управления деятельностью, ориентированные на необходимость учитывать собственные возможности для развития за счет удовлетворения стратегических потребностей муниципального управления.
9. Предложены методические рекомендации для построения эффективной системы риск-менеджмента и страхования рисков муниципальных хозяйствующих субъектов, основанные на применении следующих методов управления рисками муниципальных хозяйствующих субъектов:
- метод покрытия рисков от действия внешних факторов на основе взаимодействия с органами муниципального управления;
- метод страхования объективных рисков муниципальных хозяйствующих субъектов;
- метод объединения рисков муниципальных хозяйствующих субъектов в муниципальном образовании.
Выбор того или иного метода защиты от неблагоприятных воздействий зависит от оценки значений рисков и от условий функционирования муниципальных хозяйствующих субъектов, направлений их деятельности и уровня сотрудничества с муниципальными органами власти.
10. Предложены методические рекомендации для построения эффективной социально-экономической политики муниципальных образований, на основе управления рисками хозяйствующих субъектов.
Оценка фактических показателей дает возможность местным органам власти муниципальных образований осуществлять управление социально-экономической политикой в направлении ее оптимизации:
- привлечь к обеспечению муниципальных хозяйствующих субъектов потребностей из других муниципальных образований при неспособности местных предприятий решить указанную задачу;
- увеличить объем муниципального заказа у местных частных хозяйствующих субъектов, если прогнозные показатели показывают неспособность предприятий, принадлежащих муниципальным образованиям, удовлетворить муниципальные потребности;
- позиционировать продукцию или услуги местных хозяйствующих субъектов (разных форм собственности) в других муниципальных образованиях для ее продвижения и сбыта, что обеспечит как поступление налогов от продаж, так и обеспечит занятость местному населению, рост его благосостояния;
- обеспечить возможность миграции населения по территории муниципального образования для обеспечения потребностей хозяйствующих субъектов в рабочей силе, а муниципальные образования – для решения проблемы занятости населения;
- способствовать развитию тех видов хозяйствующих субъектов, от которых зависит обеспечение социальных потребностей муниципального образования.
Теоретическая значимость работы состоит в том, что результаты исследования могут способствовать дальнейшему совершенствованию теории развития и организации деятельности по повышению качества управления снижением рисков хозяйствующих субъектов. Показана особая роль муниципальных хозяйствующих субъектов, которую они должны сыграть в обеспечении динамического развития российской экономики, направления снижения и устранения рисков при осуществлении ими производственно-сбытовой деятельности.
Основные положения, выводы и рекомендации диссертационного исследования могут быть также использованы при разработке концепции снижения рисков в среднесрочной перспективе в масштабах региональной и местной экономики, для выработки новых механизмов регулирования риск-менеджмента предпринимательской деятельности в условиях формирования современных промышленных кластеров.
Материалы диссертации могут быть также использованы в научной, учебной работе, при изучении курсов «Риск-менеджмент», «Экономика промышленности», «Региональная экономика», «Анализ и управление рисками».
Практическая значимость работы заключается в том, что основные положения исследования, составляющие его новизну, выражены в виде конкретных рекомендаций в области управления хозяйственной деятельностью в хозяйствующих субъектах, а также в сфере повышения экономической эффективности на основе управления рисками.
Теоретические положения и выводы автора о повышении качества управления снижением рисков в деятельности муниципальных хозяйствующих субъектов были использованы Администрациями Ногинского и Балашихинского районов Московской области, рядом хозяйствующих промышленных субъектов, дислоцирующихся на территории Московской области, что подтверждается соответствующими справками о внедрении.
Достоверность выводов и результатов подтверждается известными и разработанными теоретическими и методическими подходами, включая ссылки на научные труды отечественных и зарубежных ученых, приведенные в диссертационной работе.
Публикации и апробация результатов исследования. Основные результаты исследования опубликованы в 29 научных работах, в том числе в 3 монографиях и 12 статьях в журналах и изданиях, рекомендованных ВАК, общим объемом 63,2 п.л. (личный вклад автора – 52,4 п.л.). Основные результаты обсуждены на следующих научных конференциях: Межвузовская научно-теоретическая конференция «Инвестиции в человеческий капитал в современной России». М., УРАО, 2006. Межвузовская научно-теоретическая конференция «Экономическая интеграция на постсоветском пространстве: состояние и перспективы развития». М., УРАО, 2007. Международная научно-теоретическая конференция «Российская экономика в условиях мирового экономического кризиса: закономерности и особенности развития». М., УРАО, 2008. Международная научно-теоретическая конференция «Международная экономическая глобализация и ее влияние на экономическое развитие России». М., УРАО, 2009. Межвузовская научно-теоретическая конференция «Состояние и перспективы развития малого и среднего бизнеса в России». М., УРАО, 2010. Международная научно-теоретическая конференция «Современные концепции образовательной деятельности». М., УРАО, 2011. Международная научно-практическая конференция «Проблемы и риски современной российской модернизации: концептуальное осмысление и практика реализации». М., УРАО, 2012. Международная научная конференция «Инновационное развитие России: условия, противоречия, приоритеты» М., МУ им. С.Ю. Витте, 2013.
Структура и объём диссертации. Диссертация состоит из введения, пяти глав основного текста, заключения, списка использованной литературы и трех приложений и изложена на 340 c., содержит 20 таблиц и 26 рисунков. Список литературы включает 296 наименований научных работ.
