Содержание к диссертации
ВВЕДЕНИЕ 4
РАЗДЕЛ 1. ТЕОРИЯ НЕФОРМАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
ГЛАВА I. Теоретические основы институционализации внешней среды хозяйственной деятельности 16
1.1. Эволюция концептуальных подходов к трактовке процессов институционализации экономики 16
1.2. Обмен - основа институционализации воспроизводственных структур 36
1.3. Механизм взаимодействия формальных и неформальных правил поведения хозяйствующих субъектов 53
ГЛАВА 2. Деформализация институтов хозяйственной деятельности - основа организации внелегального бизнеса 69
2.1. Факторы деформализации институционального обеспечения деятельности легального бизнеса 69
2.2. Неформальные институты - основа замещения легальной экономики теневым бизнесом 88
2.3. Гибридные контракты - форма существования нелегальной экономики 105
РАЗДЕЛ 2. ФОРМЫ ПРОЯВЛЕНИЯ НЕФОРМАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
ГЛАВА 3. Динамика ненаблюдаемой экономической деятельности в реальном секторе экономики РФ #... 118
3.1. Общие подходы к оценке ненаблюдаемой (теневой) экономики на основе конъюнктурных обследований 118
3.2. Оценка ненаблюдаемой экономической деятельности в промышленности Российской Федерации 137
3.3. Отраслевая характеристика неформальной занятости в экономике переходного типа 168
ГЛАВА 4. Механизм деформализации конкурентной среды в российской экономике 189
4.1. Неплатежи - институционализация неформальной хозяйственной деятельности в условиях «институционального вакуума» 189
4.2. Отток капитала из страны - модель деформализации хозяйственной деятельности в России 213
4.3. Феномен теневой экономики региона на примере Калининградской области 223
РАЗДЕЛ 3. УСЛОВИЯ ФОРМАЛИЗАЦИИ НЕЛЕГАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
ГЛАВА 5. Неадекватное разграничение функций государства по управлению и хозяйствованию — основа формирования теневого бизнеса в РФ 242
5.1. Совмещение государством функций управления и хозяйствования — основа формирования экономики «физических лиц» 242
5.2. Предоставление государством публичных услуг как условие возникновения гибридных контрактов 265
5.3. Факторы повышения спроса хозяйствующих субъектов на формальные институты 288
ГЛАВА 6. Концептуальные подходы к разработке стратегии формализации институтов обеспечения деятельности частного бизнеса в промышленности РФ 305
6.1. Устранение административных барьеров на пути легализации неформальной хозяйственной деятельности 305
6.2. Оптимизация системы формальных и неформальных институтов как основа легализации теневой экономики 329
6.3. Формализация институциональной среды - условие обеспечения экономической безопасности 361
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 372
БИБЛИОГРАФИЯ 384
Введение к работе
Актуальность проблемы. 90-е годы XX века ознаменованы коренными преобразованиями институциональной структуры национальных хозяйственных систем, существенно изменившими взаимосвязи в сфере экономики и промышленности. Резко усилилась роль формальных и неформальных институтов, обеспечивающих функционирование экономических субъектов в промышленности. Эффективное управление этими процессами требует радикального пересмотра традиционных представлений о процессах институционализации конкурентной среды, адекватного современным тенденциям формализации и деформализации хозяйственных связей. Это тем более важно, что, по официальным данным, в различных странах доля неформальной (ненаблюдаемой) экономики варьирует в среднем от 5 до 50 % их валового внутреннего продукта (ВВП). Не является исключением и Россия, которая отличается значительным объемом теневого бизнеса, составляющим, по оценкам экспертов, от 20 до 40 % ВВП.
Анализ неустойчивости качественных характеристик развития современных постиндустриальных, развивающихся и переходных экономик служит основанием для признания факта неформальной институционализации конкурентной среды, обслуживающей развитие ненаблюдаемой экономики, в основе которой находится нелегальный бизнес со специфическими закономерностями развития, функциями, структурой и формой проявления. В этой связи чрезвычайно важно выяснить механизм самоорганизации нелегального бизнеса, прежде всего, с точки зрения его влияния на формальную экономику, поскольку здесь таится реальная опасность наступления критического предела экономической безопасности страны.
Иными словами, переломить негативные тенденции возможно лишь при условии понимания причин того, почему рациональные государственные решения в области экономики и промышленной политики в западных странах неадекватно воздействуют на поведение хозяйствующих субъектов в России, дестабилизируют их экономическое положение, заставляют уходить в «тень», тормозят ускорение социально-экономического развития страны и вызывают социальную поляризацию в обществе. Одним из современных и перспективных инструментов решения этих проблем в ближайшие десять лет может стать использование потенциала неформальной экономики и нелегального бизнеса.
Несмотря на очевидные проявления неформального бизнеса, нельзя говорить об успешном контроле, а тем более управлении его развитием в России. Механизм воздействия на неформальную экономику путем адекватного институционального обеспечения деятельности нелегального бизнеса не разработан, а поэтому требуются теоретические исследования и осмысление накопленного зарубежного и отечественного опыта использования теневых денежных ресурсов для финансирования экономического развития России.
Научной платформой, на основе которой позитивная экономическая теория может генерировать научные знания о закономерностях развития неформальной экономики, особенностях формализации деятельности нелегального бизнеса, механизмах адекватного институционального его обеспечения в условиях неопределенности и высоких рисков хозяйственной деятельности, является «новый институционализм». Знание особенностей формирования институциональной среды функционирования
несбалансированной экономики, понимание «теневого» бизнеса и неплатежей в качестве неформальных институтов, отождествление «отложенного спроса» населения и нарушения механизма инвестирования расширенного воспроизводства в стране с неэффективной системой формальных и неформальных институтов позволяет выделить основную причину формирования нелегального бизнеса. Она связана с неадекватностью исполнения государством функций субъекта управления и субъекта хозяйствования.
Таким образом, нерешенность основополагающих проблем легализации теневого бизнеса в российской промышленности, исключительная актуальность, научная и практическая значимость разработки адекватного механизма формализации взаимосвязей ненаблюдаемой экономики в России предопределили актуальность темы диссертационного исследования, его цель и задачи.
Степень разработанности темы исследования. Анализ имеющейся научной литературы по проблеме показал, что закономерности становления и развития институционализации конкурентной среды исследовались многими учеными и практиками. В России первые серьезные работы по теневой экономике можно отнести к 80-м годам XX века. Здесь следует назвать труды М.П. Гурова, П. Гутмана, Т.Н. Корягиной, А.А. Крылова, О. Осипенко, А.А. Сергеева, К.А. Улыбина, А.Н. Шохина, А. Шулус, A.M. Яковлева и многих других.
Проблемы взаимодействия формальных и неформальных институтов, обеспечивающих функционирование легального и нелегального бизнеса в национальном хозяйстве, его эффективности рассматриваются в работах зарубежных авторов, таких как Р. Айснер, М. Алле, М. Альбер, Р. Барро, М. Боскин, Дж. Бьюкенен, У. Гарднер, Дж. Гэлбрейт, X. Джеротон, Е. Домар, Дж. Кейнс, П. Козловски, В. Леонтьев, А. Лернер, Д. Макселл, Дж. Милль, В. Ойкен, А. Блок, Г. Геллерт, Г. Картрайт, Р. Кларк, Э. Мингиони, Р. Минна, В. Рейсмен, Б. Свенссон, Дж. Стиглиц, Р-А. Сьюзен, Л. Шелли, Ф. Шнайдер, Э. Шур, И. Арвей, А. Вертес, Д. Энсте и др.
Однако трудно представить иную сферу экономики, где бы масштабы экономического явления и степень его изученности были бы столь несопоставимы. Это связано с тем, что до сих пор в отечественной и зарубежной научной литературе первостепенное внимание уделялось вопросам оперативного регулирования хозяйственной деятельности на базе разработок нормативной экономической теории. Но на рубеже веков политические деятели столкнулись с проблемой неэффективности рыночного механизма и государства как регуляторов национальной экономики, а ранее хорошо зарекомендовавшие себя" правительственные решения в условиях несбалансированности экономики на глобальном и национальном уровнях оказались неадекватными. Эта ситуация усугублялась отсутствием фундаментальных разработок в области взаимодействия формальных и неформальных институтов в экономической сфере. Так, в начале XXI века возникла насущная необходимость активизации научных исследований в экономической теории и практике для получения более весомых результатов.
Тем более, стало очевидным, что переходные экономики и нелегальный бизнес в них не повторяют в своем развитии опыт западных стран и поэтому нецелесообразно брать за основу концептуальные разработки зарубежных теоретиков и практиков в области экономической теории без критического анализа и учета национальной специфики. Безусловно, теоретический и практический опыт западных стран в области институционализации конкурентной среды и борьбы с нелегальным бизнесом содержит немало полезного, что можно творчески использовать и в России. Но существенные различия в правовом поле, в государственных функциях в разных странах • весьма широки и обусловлены, прежде всего, историческими условиями формирования государственной власти, ее структурой, конституционными традициями, формами государственного устройства и управления, спецификой организации государственной службы, степенью развитости экономики и завершенности административных и экономических реформ и т.д.
Пока нет теоретических исследований неформальной экономики как феномена переходного периода, во многом связанного с условиями институционального «вакуума» и имеющего собственный механизм самодвижения. Отсутствие системного исследования закономерностей развития неформальной экономики и путей ее легализации предопределили выбор темы диссертационной работы, постановку цели и задач.
Цель и задачи исследования. Целью настоящей диссертационной работы является исследование теоретических положений неформальной институционализации конкурентной среды, раскрытие механизма функционирования неформальной экономики и на этой основе обоснование возможностей и путей легализации теневого бизнеса в российской промышленности.
Реализация поставленной цели предопределила необходимость решения следующих основных задач:
- сформировать концептуальные подходы к трактовке процессов институционализации конкурентной среды, а также определить инструментарий анализа механизма взаимодействия формальных и неформальных правил поведения хозяйствующих субъектов в промышленности;
- выявить факторы формализации институционального обеспечения деятельности легального бизнеса в реальном секторе экономики, позволяющие описать механизм взаимодействия формальных и неформальных институтов;
- обосновать роль и определить функции неформальной хозяйственной деятельности в системе национальной экономики, а также выделить институциональные аспекты ее обеспечения;
- обосновать методологические принципы оценки типичных форм проявления нелегальной экономики в промышленности, реализуемых посредством внедрения альтернативных форм расчетов хозяйствующих субъектов по рыночным трансакциям, роста задолженности частного бизнеса перед бюджетной системой и т.п.;
- структурировать институциональные аспекты функционирования нелегальной экономики таким образом, чтобы выделить и охарактеризовать хмакроэкономические формы ее проявления в России и обозначить роль неформальной институционализации конкурентной среды хозяйственной деятельности промышленных организаций;
- исследовать явление «институционального вакуума» в российской экономике и его последствия, связанные с обособлением реального и
финансового секторов национального хозяйства как условия деформализации деятельности частного бизнеса в промышленном производстве;
- обосновать методологические подходы к исследованию таких условий деформализации хозяйственной деятельности, как отток капитала из страны и организация теневого бизнеса в регионе;
- разработать методологические подходы к формированию эффективной институциональной структуры национальной экономики, к обоснованию роли государства в создании формальных институтов, а также разработать методические принципы и критерии их адекватности на примере институционального обеспечения конкурентной среды хозяйственной деятельности промышленных организаций; сформулировать институциональные причины деформализации экономики в России и описать закономерности легализации ненаблюдаемых форм хозяйственной деятельности частного бизнеса в сфере промышленности;
- обосновать методику и определить принципы оптимизации системы формальных и неформальных институтов как основы легализации теневой экономики и условие обеспечения экономической безопасности России.
Объект исследования. Объектом исследования выступают формальные . и неформальные институты в промышленности, обеспечивающие механизм легализации теневого бизнеса в российской промышленности.
Предмет исследования. Предметом исследования является совокупность теоретических и методических проблем формирования механизма легализации теневого бизнеса в национальной экономике России и адекватных институциональных условий обеспечения конкурентной среды деятельности промышленных организаций.
Теоретическую и методологическую базу исследования составили положения, разработанные представителями различных школ и направлений экономической теории, теории отраслевой организации, менеджмента относительно моделей институционального поведения хозяйствующих субъектов, включая государство в функции субъекта хозяйствования, и принципов организации формальных (легальных, наблюдаемых) хозяйственных систем; труды отечественных и зарубежных ученых в области теории и практики хозяйствования в промышленности, государственного промышленного регулирования; законодательные акты стран с переходной экономикой, основы хозяйственного права в Российской Федерации; материалы конференций и семинаров по проблемам легального и теневого бизнеса в промышленности, методические и инструктивные документы. Это позволило выделить институциональные условия формализации нелегального бизнеса, предопределяющие действие механизмов институционализации формальных и неформальных правил поведения хозяйствующих субъектов в промышленности, оптимизация которых дает максимальный эффект при условии их взвешенного сочетания с принципами государственного регулирования национальной промышленности.
При проведении исследования и систематизации полученных данных применялись методы системного, структурного, функционального анализа, математического моделирования, в том числе аппарат статистического анализа: факторный, корреляционный и регрессионный. В работе также использовались методы ранговой и функциональной классификации, методы ретроспективного анализа и экстраполяционного прогнозирования, имитационного моделирования, экспертных оценок.
Информационной базой работы послужили материалы Госкомстата РФ, в том числе его региональных отделений, Министерства финансов РФ, Министерства по налогам и сборам РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ (в том числе распространяемые в электронных средствах массовой информации). Использованы также результаты специальных экономических исследований, полученные в процессе участия автора в разработке методических и нормативных документов хозяйственного характера по роду своей профессиональной деятельности в период 1998-2003
Степень обобщения и уровень формализации обрабатываемой информации и полученных результатов доводились до конкретных предложений, которые рекомендованы к использованию в практической деятельности.
Научная новизна диссертационной работы заключается в разработке теоретических положений, методологических подходов и методик по формированию эффективного механизма легализации теневого бизнеса в российской промышленности, а также ряда практических предложений для решения проблемы адекватного институционального обеспечения конкурентной среды его хозяйственной деятельности.
В работе были получены следующие конкретные результаты, обладающие научной новизной:
- разработана концепция моделирования механизма формализации хозяйственной деятельности частного бизнеса в национальной промышленности, которая служит диагностической основой оценки роли институциональных факторов развития ненаблюдаемой экономики; предложен институциональный подход к анализу основных формальных и неформальных взаимосвязей хозяйствующих субъектов в российской экономике, который позволил определить роль институтов в национальной промышленности в условиях неустойчивых темпов ее развития; обоснована необходимость развития положений позитивной экономической теории на базе концепций нового институционализма, что позволило установить взаимосвязь негативных явлений в национальной промышленности и состояния ее институциональной структуры; проанализированы макроэкономические формы проявления неформальной хозяйственной деятельности частного бизнеса с привлечением параметров динамики ее стоимостных показателей, позволившие структурировать явление институционализации в промышленности с учетом роли экономических агентов и государства в качестве субъекта управления и хозяйствования;
- выделены причины функционирования механизма кризисных явлений в экономической и промышленной сферах России, которые обусловлены неадекватной институциональной структурой, обслуживающей хозяйственную деятельность частного бизнеса в теневом секторе промышленного производства;
- определены принципы институционализации экономических отношений частного бизнеса в промышленности с целью формирования механизма легализации его деятельности и восстановления макроэкономического равновесия с помощью экономико-математических методов анализа эффективности факторов развития социально-экономических систем в условиях эффективной и неэффективной институциональной среды;
- разработана методика использования инструментария анализа процессов институционализации конкурентной среды на примере таких явлений, как нарушение механизма финансирования расширенного воспроизводства в России, отток капитала из страны в модели деформализации хозяйственной деятельности частного бизнеса в национальной промышленности, а также организация неформальной экономики Калининградской области
- предложена модель формализации теневого бизнеса в российской промышленности путем адекватного совмещения государством функций управления и хозяйствования, позволяющая анализировать мультипликационные процессы легализации ненаблюдаемой хозяйственной деятельности под воздействием тех инструментов государственного регулирования, которые адекватно согласуют формальные и неформальные правила поведения хозяйствующих субъектов;
- обосновано применение принципов оптимизации системы формальных и неформальных институтов при анализе среднесрочных прогнозных расчетов социально-экономического развития России с целью установления ее перспективности в плане сокращения неформального сегмента национальной экономики как основы стабилизации темпов социально-экономического развития и обеспечения экономической безопасности страны.
Практическая значимость, апробация и внедрение результатов исследования. Практическая значимость работы определяется прикладным характером проблемы формирования эффективного механизма легализации неформальной экономики и определения пороговых значений для увеличения экономического потенциала России. Полученные результаты вносят определенный вклад в теорию и практику государственного регулирования, особенно в части формирования адекватной институциональной среды хозяйственной деятельности частного бизнеса в промышленности, реализации принципов расширенного производства в России, укрепления экономической безопасности страны путем соблюдения ее пороговых значений. Разработанные в диссертации методические и методологические подходы к формированию адекватной институциональной среды, обеспечивающей эффективное функционирование нефинансовых организаций в промышленности, имеют существенное значение для разработки стратегических ориентиров промышленного развития в среднесрочной и долгосрочной перспективе.
Использованные в работе приемы и инструменты анализа и диагностики неэффективности формальных институтов и перспектив их замещения неформальными могут послужить методологической и методической основой • для проведения аналогичных исследований в области анализа адекватности институционального обеспечения процессов ускоренного промышленного развития России с учетом использования потенциала нелегальной экономики.
Разработанные методики анализа эффективности институциональных факторов развития социально-экономических систем в условиях определенной институциональной среды, а также модель институционального обеспечения расширенного промышленного производства с учетом существования неформальных институтов могут быть рекомендованы к практическому использованию в процессе реализации административной реформы Правительства РФ, а также концепции промышленного развития регионов в среднесрочной перспективе.
Практическая значимость работы состоит также в доведении ряда ее положений по формированию механизма адекватной институционализации национальной промышленности до уровня практических рекомендаций. Материалы работы использовались в качестве методических рекомендаций по разработке концепции социально-экономического развития региона и формирования институциональной среды для ее эффективной реализации в 2003-2004 гг.
Представленные в диссертации теоретические, методические и практические результаты были получены автором на основе анализа, , диагностики и прогнозирования экономических явлений, проведенных в рамках ряда научно-исследовательских работ, в том числе выполненных по роду своей профессиональной деятельности. Разработанная в диссертации концепция механизма институционального обеспечения формализации хозяйственной деятельности частного бизнеса в промышленности, методологические и методические рекомендации по ее применению позволяют проводить аналитические исследования экономического состояния как региона, так и всего национального хозяйства. Этот научный аппарат успешно зарекомендовал себя при оценке конкретных ситуаций в сфере региональной экономики и промышленного производства.
Предложенный в диссертации научный аппарат используется при разработке рекомендаций для различных ведомств по экономическим проблемам в регионе.
Основные положения диссертационного исследования докладывались автором на всероссийских и межрегиональных научно-практических конференциях, а также использовались при подготовке методических рекомендаций по региональной экономике и основам развития предпринимательства на местах.
Концепция институциональных факторов легализации теневого бизнеса в национальной промышленности положена в основу разработанного автором учебного курса и подготовленных им разделов учебника, методических материалов и практикума по дисциплине "Экономика предприятий» «Предпринимательство», «Региональная экономика», а также практикумов по этим дисциплинам. Основные положения диссертации изложены автором в монографиях «Механизм легализации теневой экономики РФ» (М.: «Высшая школа», 2003 г.), «Российская экономическая внелегальность» (М.: Ростов-на-Дону: Изд-во ОАО «Ростиздат», 2001 г.), а также в серии научных статей в журнале «Экономические науки».
Отдельные концептуальные аспекты диссертации использованы соответствующими кафедрами Пятигорского института экономики и управления при разработке методической документации по ряду профильных дисциплин.
Публикация результатов исследования. По теме диссертации автором опубликовано 19 работ общим объемом 36,4 авторских печатных листа.
