Содержание к диссертации
Введение с.3-16
Глава 1. Нормативная база, источники правового регулирования иностранных инвестиций в СНГ
Параграф 1.
Параграф 2. Параграф 3.
Глава 2 регулировании по вопросам с.41-54
Правовое регулирование иностранных инвестиций в СССР как базис для создания соответствующего законодательства в странах СНГ
Роль общего законодательства стран СНГ в иностранных инвестиций
Специальное законодательство стран СНГ регулирования иностранных инвестиций Международные соглашения и институты в области защиты иностранных инвестиций
Параграф 1 История международных конвенций и институтов по защите иностранных инвестиций с. 5 5 -60
Параграф 2 Деятельность Всемирного Банка в свете многосторонних международных конвенций с.61-70
Параграф 3 Соглашения о защите и поощрении капиталовложений и об избежании двойного налогообложения как инструменты инвестиционной политики с.71-83
Глава 3. Инвестиции, проблемы интеграции унифицированного и комплексного законодательства по регулированию иностранных инвестиций в странах СНГ
Параграф 1
Параграф 2
Параграф 3
Заключение
Современное состояние иностранного инвестирования как отражение инвестиционной политики государства. Сравнительный анализ инвестиционного климата в странах СНГ с.84-112
Международная экономическая интеграция. Опыт и правовое регулирование с.113-125
Интеграция стран СНГ как путь для создания стабильного инвестиционного климата и привлечения иностранных инвестиций с. 126-145
Библиография
Введение к работе
В настоящее время в России и в других государствах, входивших ранее в состав Советского Союза, значительное место занимает разработка правовой проблематики в отношении иностранных инвестиций. В период проведения радикальных экономических реформ в условиях сокращения производства и нехватки внутренних инвестиций для становления рыночной экономики для этих стран особенно важно включение в систему мирохозяйственных связей. С отказом от внеэкономических методов регулирования перед государствами - членами СНГ встал вопрос о техническом перевооружении и внедрении новых методов хозяйствования для придания национальной промышленности конкурентоспособности как на внутреннем, так и на мировом рынке. Одним из традиционных методов решения задач такого плана является привлечение в экономику страны иностранных инвестиций. Этот процесс имеет, согласно мнению автора, несколько взаимосвязанных целей, а именно:
• Привлечение наиболее прогрессивной технологии, передового управленческого опыта;
• Включение в национальный оборот дополнительных материальных и финансовых ресурсов;
• Освоение с помощью привлеченных ресурсов невостребованного научно-технического потенциала;
• Создание импортозаменяющих производств, выход на качественно новый уровень производства, соответствующий мировым стандартам;
• Расширение и диверсификация экспортного потенциала, его переориентация с сырьевого на промышленный сектор;
• Содействие притоку иностранных инвестиций в трудоизбыточные регионы и регионы, обладающие малоосвоенными богатыми природными ресурсами.
Вместе с тем, несмотря на разрыв традиционных хозяйственных связей между странами - членами СНГ, в настоящее время центробежные тенденции ослабевают и наблюдаются тенденции унификации инвестиционного законодательства соответствующих стран.
С учетом вышеизложенного, предметом настоящего исследования автор избрал существующее положение и пути совершенствования правового регулирования иностранных инвестиций в некоторых странах СНГ.
Не последнее место в признаках актуальности темы имеет и тот факт, что в настоящее время в странах СНГ ведется активная работа по реформе законодательства об иностранных инвестициях. Следует отметить, что проблема регулирования иностранных инвестиций рассматривается зарубежными и отечественными юристами уже на протяжении нескольких десятилетий и методы такого регулирования в различных правовых системах существенно друг от друга отличаются.
Хронологические рамки диссертационного исследования определяются логикой исследования. В связи с тем, что историко-правовой анализ регулирования иностранных инвестиций в достаточной степени разработан в российской юридической литературе такими авторами, как А. Г. Донгаров ("Иностранный капитал в России и СССР" М., 1990) и М. М. Богуславский ("Иностранные инвестиции: правовое регулирование" М, 1996) и др., а в процессе изучения данного вопроса у автора не возникло сколько-нибудь серьезных возражений по изложенной этими авторами позиции, соответственно, представляется нецелесообразным исследование законодательства стран, ныне составляющих СНГ, ранее 1991 года (в период существования СССР), за исключением короткого периода советского законодательства в 1986-91гг., и международного опыта правового регулирования иностранных инвестиций. Таким образом, основное внимание автора направлено на изучение развития правового регулирования иностранных инвестиций в республиках после распада СССР. Степень разработанности темы в правовой литературе
В отечественной юридической литературе" отсутствуют специальные исследования, посвященные сравнительному анализу правового регулирования иностранных инвестиций в странах СНГ. Однако эта проблема подвергалась анализу в рамках работ шире освещавших эту тематику. Большой объем информации общего характера дан в работе М. М. Богуславского "Иностранные инвестиции: правовое регулирование" (М., 1996). Вместе с тем, целью написания указанной монографии является, скорее, предоставление предварительной информации, полезной для потенциального инвестора.
Среди работ общетеоретического характера, посвященных правовому регулированию иностранных инвестиций, необходимо отметить, в частности, следующие: А. Г. Богатырев "Инвестиционное право" (М, 1992.), Н. Г. Доронина, Н. Г. Семилютина, "Правовое регулирование иностранных инвестиций в России и за рубежом." (М, 1993.) Вознесенская Н. Н. "Иностранные инвестиции и смешанные предприятия в странах Африки." (М., 1975.) и "Совместные предприятия, как форма международного экономического сотрудничества (М., 1989.)".
Однако целенаправленный сравнительный анализ правового регулирования иностранных инвестиций в странах СНГ в указанных работах не проводился.
Вместе с тем, диссертант, ознакомившись с имеющимися в отечественной и зарубежной литературе подходами к оценке перспектив развития комплексного унифицированного законодательства по регулированию иностранных инвестиций в государствах - членах СНГ, констатирует, что они на сегодняшний день в определенном смысле устарели или освещены недостаточно подробно. Автор пробует найти новые подходы к этой теме в современных условиях.
Цели и задачи исследования заключаются в том, чтобы проанализировать регулирование иностранных инвестиций в государствах - членах СНГ в сравнительно-правовом аспекте, выявить проблемы и недостатки существующего законодательства, а далее, в соответствии с результатами этого анализа, показать, что необходимость совершенствования действующего регулирования диктуется незавершенностью национальных законодательств, недостаточно комплексным подходом к решению этого вопроса.
В этой связи автор ставит перед собой следующие задачи:
1. охарактеризовать разработку политики привлечения иностранных инвестиций государствами - членами СНГ;
2. выявить элементы действующего законодательства несоответствующие потребностям развития экономики и общества;
3. рассмотреть создание действенного механизма защиты прав и интересов инвесторов;
4. дать рекомендации по созданию унифицированных и соответствующих мировой практике условий для привлечения иностранных инвестиций.
Предмет и объект исследования
Предметом исследования в работе является правовое регулирование иностранных инвестиций, различные аспекты инвестиционной политики государств СНГ, а также комплекс вопросов, связанных с выработкой единообразной политики по отношению к иностранным инвестициям в рамках создания единого экономического пространства. Объектом исследования стало законодательство о правовом регулировании иностранных инвестиций и инвестиционная политика Беларуси, Казахстана, России и Украины.
Выбор для анализа этих четырех государств - участников СНГ обусловлен тем, что Россия имеет наибольший экономический потенциал, Казахстан, как и Россия, принял сравнительно недавно новые законы в этой сфере, Украина по многим политическим, правовым и экономическим вопросам занимает особую позицию и, участвуя в договорах и соглашениях в рамках СНГ, принимает их с различными оговорками и изъятиями, а Беларусь занимает наиболее осторожную позицию в вопросе допуска иностранных инвестиций в национальную экономику.
Научная новизна и обосновываемые выводы заключаются в следующем:
Во-первых, - исследование современных концепций правового регулирования иностранных инвестиций осуществляется с позиции влияния проведения рыночных реформ и нестабильного положения экономики стран СНГ;
Во-вторых, - проводится комплексное сравнительно-правовое исследование инвестиционного законодательства государств - участников СНГ;
В- третьих, - происходящие в последнее десятилетие политические события так или иначе связаны с изменением статуса государств, входивших ранее в состав Советского Союза. В этой связи обращает на себя внимание необходимость правовой защиты экономических интересов стран СНГ.
Диссертационное исследование является первым в отечественном праве многоплановым сравнительным анализом правового регулирования иностранных инвестиций в странах СНГ. Проведенное автором исследование позволило сформулировать и обосновать следующие основные выводы диссертации:
1. Сравнительно - правовой анализ законодательства по вопросам правового регулирования инвестиционных отношений с участием иностранного капитала позволил выявить следующие общие черты и закономерности его развития:
Инвестиционное законодательство развивалось в условиях становления и развития национальной рыночной экономики, что в силу, как ограниченной возможности накопления капитала, так и технологической отсталости, предопределило ориентацию на привлечение в национальную экономику иностранного капитала. От того, каким образом правовое и социально ориентированное государство осуществляет инвестиционную политику, зависит эффективность правового регулирования и управления инвестиционными и другими социально-экономическими процессами в обществе. В диссертации охарактеризованы различия в такой политике Беларуси, Казахстана России и Украины, дан анализ последствий этих различий.
Исследование проблем, связанных с инвестиционными отношениями с участием иностранного капитала, позволяет выявить основные причины неэффективности правового регулирования этих отношений в странах СНГ и разработать соответствующие рекомендации по совершенствованию методов и форм регулирования. По мнению автора, Законы об иностранных инвестициях Беларуси, Казахстана и Украины во многом уступают новому Закону "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации". Законодателям этих стран также следовало бы принять важные дополнения. Например, значительно облегчит привлечение иностранного капитала гарантия перехода прав и обязанностей иностранного инвестора другому лицу (т.н. суброгация) (Ст. 7), поскольку существующие системы страхования инвестиций тесно связаны с признанием правомерности этого действия. Не менее важным представляется требование соблюдения антимонопольного законодательства и недопущения недобросовестной конкуренции и ограничительной деловой практики (Ст. 18). Автор также высказывает сомнения в том, что Соглашения о защите и поощрении капиталовложений могут рассматриваться как наиболее прогрессивная и совершенная форма правового регулирования иностранного инвестирования. Это сомнение подкрепляется, в частности, тем, что около половины развивающихся стран воздерживаются от их заключения.
Современное состояние проблемы диктует необходимость проведения странами СНГ единообразной национальной и международной инвестиционной политики, основанной на объективных экономических интересах стран Содружества.
2. Важным направлением совершенствования развития стран с переходной экономикой является не только улучшение структуры инвестиционных процессов, но и решение макроэкономических проблем, связанных с совместным инвестированием крупных проектов, в том числе по транспорту, энергетике, телекоммуникациям и другим отраслям, созданием транснациональных финансово-промышленных групп. Для этого следует ориентировать экономическую и инвестиционную политику на создание финансово-промышленных структур, защиту прав инвесторов, как национальных, так и иностранных, создание работающей системы страхования экономических рисков.
Прямой альтернативой этой модели интеграции является медленное втягивание отдельных государств-участников Содружества в зону влияния других геополитических финансово-экономических интеграционных группировок, в таком случае этот процесс будет происходить при значительно более тяжелых, чтобы не сказать унизительных, условиях по сравнению с теми, которые в настоящее время предложены в рамках Экономического союза стран СНГ.
Для решения этого вопроса необходимо провести поиск таких методов правового регулирования, которые бы в наибольшей степени соответствовали содержанию регулируемых экономических отношений и были бы эффективны в решении поставленных экономических задач.
3. Существовавшая во время бывшего СССР проблема соотношения союзного и республиканского законодательства после распада Советского Союза трансформировалась в проблему унификации законодательства стран СНГ для создания единого инвестиционного пространства.
К сожалению, применение метода прямой унификации инвестиционного законодательства для стран Содружества в настоящее время представляется труднореализуемым из-за различий в проводимой инвестиционной политике. Применение этого метода унификации соответствует, как правило, таким ситуациям, когда нормы международного договора обладают прямым действием и применяются судебными органами государств, участвующих в договоре, при разрешении конкретных споров.
4. Попытка осуществить первые шаги в указанном направлении была предпринята
при разработке документов по созданию Единого Экономического Пространства
стран СНГ, а именно, в первом варианте проекта предлагалось учредить Межгосударственный суд, Межгосударственный инвестиционный банк и Палату аудиторов. Однако важная, по мнению автора, идея создания надгосударственных органов не встретила единогласной поддержки представителей стран-участниц Содружества, и в настоящее время законодатели вынуждены искать другие пути унификации.
5. По мнению автора, первоочередной задачей сотрудничества при построении Экономического Союза стран СНГ является заключение многостороннего соглашения о едином инвестиционном пространстве на основе национального режима, а также гармонизация законодательства об иностранных инвестициях.
6. В условиях постепенного перехода стран СНГ к рыночным отношениям естественна неодинаковая готовность национальных экономик к интеграционным процессам, разная оценка ими экономических и политических последствий этих процессов. Необходимо принимать во внимание возможность поэтапного формирования Общего экономического пространства на основе экономической взаимовыгоды, взаимопомощи, добровольности, правовых гарантий, совместимости и мотивации, ответственности за взаимно принятые обязательства.
Теоретической и методологической основой исследования стали достижения современной мировой и отечественной правовой и экономической наук. При написании работы автором, в основном, использовались метод сравнительно-правового анализа и системно-правовой метод. Использование указанных методов было направлено на максимально объективное и обстоятельное исследование рассматриваемой проблематики.
Пониманию автором общих закономерностей развития инвестиционного законодательства, направленного на регулирование иностранных инвестиций в государствах - членах СНГ, помогли труды, раскрывающие особенности, характер и специфику современного общественного развития, осмысливающие пути дальнейшей международной интеграции. Здесь автор опирался прежде всего на работы таких ученых, как А. Г. Богатырев, М. М. Богуславский, Г. М. Вельяминов, Н. Н. Вознесенская, А. Д. Голубович, Н. Г Доронина, А. А. Костин, С. Н. Лебедев, Л. А. Лунц, А. Л. Маковский, А. А. Рубанов, А. Г. Светланов, Е. А. Суханов, Н. Г. Семилютина, Б. Н. Топорнин, Ю. Н. Юмашев.
В диссертации, кроме того, использованы статистические сборники, информационные справочники, другие материалы аналитического характера, помогающие получить наиболее полную и объективную информацию о масштабах, эффективности иностранных инвестиций, об объеме промышленного производства, удельном весе предприятий с иностранными инвестициями в различных отраслях экономики, структуре импорта-экспорта стран СНГ и т. п.
Рассматривая проблемы современного периода в развитии законодательства стран СНГ, посвященного правовому регулированию иностранных инвестиций, автор использовал и такую категорию источников, как материалы периодической печати, в частности, журналов "Государство и право", "Закон", "Законодательство и экономика", "Хозяйство и право", "Экономист", "Профиль", "Деньги" и др.
Научная достоверность исследования
В ходе данного исследования было изучено и использовано большое количество отечественной и зарубежной научной литературы, нормативные материалы.
Принципиальное значение имеют труды, принадлежащие перу известных отечественных специалистов по теории и истории развития инвестиционного законодательства. Эти труды содержат довольно подробный анализ тенденций развития правового регулирования иностранных инвестиций за последние десять лет и дают представление о характере и основных направлениях дискуссий о необходимости специального инвестиционного законодательства.
Научная же достоверность исследования и содержащихся в диссертации выводов обеспечивается последовательным использованием автором метода сопоставления достижений теоретической мысли и реальности.
Практическая значимость диссертационной работы заключается в том, что использование разработанных в ней научно-теоретических и методических аспектов правового регулирования иностранных инвестиций будет способствовать созданию благоприятного инвестиционного климата в странах СНГ. Основные положения и выводы диссертации могут быть учтены в дальнейшем при совершенствовании концепции Единого экономического пространства в части регулирования иностранных инвестиций.
Общая концепция диссертации получила благожелательную оценку на научно-практической конференции "Актуальные проблемы правовой реформы в России" в г. Калуге в мае 1999г.
Отдельные материалы и некоторые идеи диссертационного исследования использовались автором при проведении лекционных, семинарских и практических занятий в МГИМО (У) МИД РФ.
Материалы диссертации использованы в проекте МИД РФ "Международная практика дипломатического сопровождения крупных торгово-инвестиционных проектов и сделок".
Кроме того, основные положения нашли отражение в публикациях автора.
Структура и содержание работы Структура работы подчинена цели и задачам исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав (девяти параграфов), заключения и списка использованных источников и литературы.
Во введении обосновывается тема исследования, его актуальность и хронологические рамки. Здесь же сформулированы его цели и задачи, охарактеризована научная новизна и практическое значение полученных результатов и, наконец, дается обзор основополагающих методологических и теоретических принципов, а также историография исследования.
В первой главе "Нормативная база, источники правового регулирования иностранных инвестиций в СНГ" проведен анализ особенностей законодательства по вопросам регулирования иностранных инвестиций в СНГ.
В первом параграфе автор утверждает, что основным источником и базисом для последующего законотворчества по вопросу регулирования иностранных инвестиций послужили нормативные акты СССР, значительно повлиявшие на процесс законотворчества по вопросам инвестиционной политики независимых государств, образовавшихся в результате распада СССР.
В втором параграфе, проводя сравнительный анализ общего законодательства стран СНГ, автор ограничивается изучением нормативных актов четырех стран - участниц Содружества, а именно Беларуси, Казахстана, России и Украины и приходит к выводу, что нормы, регулирующие предпринимательскую деятельность в государствах СНГ, в целом схожи между собой.
В третьем параграфе дается сравнительный анализ существующей нормативной базы по регулированию иностранных инвестиций в странах СНГ и делается вывод о том, что в настоящее время законодательство не отвечает требованиям современных международных стандартов по критериям простоты, комплексности и соответствия развитию экономики и общества. Автор отмечает, что действующие законы об иностранных инвестициях стран СНГ в значительной мере устарели и не только носят узконаправленный характер, но зачастую содержат двусмысленные и туманные определения.
На основании изученного материала автор делает вывод о том, что в целом возможности дополнения и изменения существующих законов стран СНГ, в сущности, исчерпаны и необходимо приступить к формированию нового поколения законодательства об иностранных инвестициях.
Вторая глава "Международные соглашения и институты в области защиты иностранных инвестиций" начинается с анализа опыта по предоставлению гарантий иностранным инвесторам, накопленного в международном праве.
В четвертом параграфе описывается понятие "политический риск", изучаются виды гарантий инвесторам и функции, этими гарантиями выполняемые. В заключении параграфа приводятся ссылки на некоторые из резолюций Генеральной ассамблеи ООН по вопросу поощрения международного движения частного капитала.
Пятый параграф диссертации посвящен изучению деятельности Всемирного Банка в связи с разработкой эффективной многосторонней международно-правовой системы гарантий иностранных инвестиций. Наряду с работой Всемирного Банка по вопросу упрочения гарантий, предоставляемых иностранным инвесторам, автор счел необходимым описать состав группы Всемирного Банка, ее структуру, механизм принятия решений руководящими органами и сферу деятельности этой организации.
Для настоящей работы наибольший интерес представляют две организации, созданные под эгидой Всемирного Банка: Международный центр по разрешению инвестиционных споров и Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций. В диссертации изложены основные задачи, наиболее существенные черты и направления деятельности МЦРИС и МИГА. В шестом параграфе анализируются двусторонние международные соглашения о поощрении и взаимной защите капиталовложений и об избежании двойного налогообложения.
Автор высказывает сомнения в том, что такие соглашения могут рассматриваться как наиболее прогрессивная и совершенная форма правового регулирования иностранных инвестиций, подкрепляя свою точку зрения как статистическими выкладками, так и ссылками на мнения авторитетных отечественных и зарубежных юристов. Особое внимание в этой связи вызывает работа индийского ученого М. Сорнараджа "Международное законодательство об иностранных инвестициях" (Sornarajah М. International Law on Foreign Investments London 1994.).
В третьей главе "Инвестиции, проблемы интеграции и пути создания унифицированного и комплексного законодательства по регулированию иностранных инвестиций в странах СНГ" рассматривается идея создания единой унифицированной концепции инвестиционного законодательства стран-членов СНГ, даны предложения по совершенствованию законодательства, созданию комплексной системы инвестиционного законодательства. Изучается общая привлекательность рынка инвестиций в странах СНГ, характер существующих и анализ необходимых инвестиций.
В седьмом параграфе диссертант подчеркивает, что правовое регулирование инвестиционных отношений (в том числе и иностранных инвестиций) является выражением инвестиционной политики государства, которой собственно и определяется сфера и механизм правового регулирования. На основании этого вывода автор счел необходимым кратко проанализировать инвестиционный климат в Беларуси, Казахстане, России и на Украине для выявления особенностей инвестиционной политики этих стран в привязке к их экономическому потенциалу. Изучив вышеуказанные материалы, диссертант делает вывод о необходимости интеграции стран Содружества с целью создания стабильного и привлекательного рынка инвестиций. Современная концепция правового регулирования иностранных инвестиций предусматривает наряду с усилением экономической интеграции внутри СНГ особую роль координации инвестиционной политики стран Содружества.
Восьмой параграф настоящей работы посвящен международному опыту регулирования иностранных инвестиций путем гармонизации правовых режимов деятельности иностранных лиц в границах каждого из договаривающихся государств.
В качестве примера приведены:
1. Международное соглашение о свободной торговле США -Канада;
2. Соглашение о создании общего рынка (Римский Договор);
3. Единый Инвестиционный Кодекс стран Андской группы.
В девятом параграфе диссертации автор исследует опыт интеграции и унификации законодательства, накопленный странами СНГ, и утверждает, что первоочередной задачей сотрудничества при построении Экономического Союза стран СНГ является заключение многостороннего соглашения о едином инвестиционном пространстве на основе национального режима, а также гармонизация законодательства об иностранных инвестициях.
Здесь же анализируются действующие и готовящиеся к подписанию документы, направленные на создание и обеспечение нормальной деятельности Таможенного Союза и Единого экономического пространства.
В заключении диссертации кратко сформулированы важнейшие положения и результаты диссертационного исследования.
