Содержание к диссертации
Введение
Глава I. Понятие факторинга и его государственное регулирование 8
1. Понятие договора факторинга, его место в институте «финансирования под уступку денежного требования» и его государственное регулирование 8
2. Факторинг как банковская операция 15
3. Структура факторинга 19
4. Заключение договора факторинга 26
5. Субъекты факторинга. Конфликт между нормами государственного регулирования и гражданско-правовыми нормами 37
6. Требования Банка России к отчетности о договорах факторинга 45
Глава II. Уступка при факторинге как способ обеспечения исполнения обязательств .
45 1. Природа и возникновение способов обеспечения исполнения обязательств. Нетрадиционные виды обеспечения 45
2. Государственное регулирование способов обеспечения исполнения обязательств 52
3. Классификация способов обеспечения в гражданско-правовых нормах банковского права 56
4. Классификация способов обеспечения в публично-правовых нормах банковского права 62
5. Обеспечительная уступка при факторинге и ее государственное регулирование. Банковское резервирование 66
Глава III. Обязательства по договору факторинга 75
1. Обязательства по банковскому праву при заключении договора факторинга .75
2. Обязательства по банковскому праву при погашении финансирования по договору факторинга 122
3. Прекращение Обеспечительной уступки 134
Список использованной литературы 135
- Понятие договора факторинга, его место в институте «финансирования под уступку денежного требования» и его государственное регулирование
- Факторинг как банковская операция
- Природа и возникновение способов обеспечения исполнения обязательств. Нетрадиционные виды обеспечения
- Обязательства по банковскому праву при заключении договора факторинга
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Развитие российских компаний и их все более активное участие как на российском, так и на международном рынке требует как привлечение значительных денежных средств, так и их инвестирование. Для такого инвестирования компании ищут все более оптимальные виды инвестирования, а также способы, которые эффективно обеспечивали бы такое инвестирование. Одним из таких видов финансирования, которое сочетает как инвестирование, так одновременно и обеспечение, является факторинг. Факторинг является достаточно новым институтом на российском рынке; он был введен в гражданский кодекс только с 1996 года.
Актуальность темы работы как раз и предопределяется недостаточной регламентацией использования самого института факторинга и уступки в договоре факторинга в качестве обеспечения исполнения обязательств, а также наличием негативной судебной практики, которая часто в этом случае признает договор факторинга недействительным, или квалифицирует его как иной вид договора. Успешное использование договора факторинга, в том числе для обеспечения исполнения обязательств, за рубежом показывает, что договор факторинга является дешевым и успешным инструментом, и при устранении законодательных и психологических преград этот вид договора может успешно использоваться в России. В работе рассмотрены как государственно-правовые, так и гражданско-правовые нормы банковского права, которые препятствуют или затрудняют использование факторинга на практике.
Предмет исследования. Предметом работы является государственно- и гражданско-правовое регулирование факторинга, в том
55163989.5
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и
его государственное регулирование в рамках банковского права
числе при использовании уступки в рамках факторинга в качестве способа
обеспечения исполнения обязательств по российскому праву,
рассмотрение некоторых аспектов регулирования факторинга на
международном уровне.
При факторинге, который также приравнивается к финансированию
под уступку денежного требования, «одна сторона (финансовый агент)
передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные
средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему
лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров,
выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает
или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом
финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства
клиента перед финансовым агентом» (ст. 824 гражданского кодекса).
Цель исследования. Цель исследования заключается в выявлении на
основе анализа действующего законодательства и нормативно-правовой
практики, положений и обстоятельств, препятствующих использованию
факторинга в банковской практике и уступки при факторинге в качестве
способа обеспечения исполнения обязательств, устранение таких
положений и обстоятельств, разработка предложений по изменению
законодательства и практики для эффективного использования договора
факторинга.
Задачи исследования. Достижению цели исследования способствует
решение следующих основных задач:
изучение и оценка существующего регулирования договора
факторинга, в том числе при его использовании для обеспечения
исполнения обязательств;
выявление недостатков и проблем существующего
государственно- и гражданско-правового регулирования договора
факторинга, а также его использования на практике;
55163989.5 4
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права
рассмотрение содержания понятия «способы обеспечения
исполнения обязательств» и место такого подинститута как
уступка при факторинге в этом институте;
формирование и аргументация предложений и рекомендаций по
совершенствованию законодательства и изменения
существующей практики, в том числе судебной. Степень разработанности темы исследования. Следует особо подчеркнуть, что институт факторинга является новым для российского законодательства. Только в последнее время появилось несколько работ, посвященных этой теме; одна из значительных была подготовлена Л. А. Новоселовой «Финансирование под уступку денежного требования» и опубликована в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации", NN11-12, 2000 год, NN 1, 3-6, 8, 10, 11, 2001 год, N 1, 2002 год. Однако, существующие исследования останавливались только на гражданско-правовом регулировании факторинга и даже при анализе гражданско-правового регулирования вопрос использования уступки при факторинге в качестве обеспечения исполнения обязательств практически не исследовался.
В этой связи, автор ставил перед собой задачу исследовать комплекс вопросов государственно-правового регулирования договора факторинга, а также государственно-правового и гражданско-правового регулирования при его использовании в качестве обеспечения исполнения обязательств.
Методологическая основа. Методологической основой
исследования являются общие и специальные методы научного познания.
В интересах надлежащего рассмотрения вопросов в работе применяются
общенаучные методы системного анализа и обобщения нормативных и
практических материалов. В процессе работы осуществлялся
сравнительно-правовой, формально-юридический (статутный),
структурный, функциональный, лингвистический и социологический анализ.
55163989.5 ^
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права
Учитывая отсутствие серьезных работ по этой теме, автор
использовал международные комментарии, законодательство Российской
Федерации, материалы судебной практики и средств массовой
информации.
Научная новизна и тезисы, выносимые на защиту. Научная новизна диссертации состоит в том, что диссертация предоставляет собой первое в российской науке специализированное комплексное исследование проблем, касающихся государственно-правового регулирования факторинга и использования уступки при факторинге в качестве способа обеспечения исполнения обязательств.
В диссертации сформулирован ряд выводов и положений, выносимых на защиту и также характеризующих новизну исследования:
Российское законодательство должно различать понятия «финансирование под уступку денежного требования» и «факторинг», учитывая, что в мировой практике факторинг является одной из разновидностью финансирования под уступку денежного требования. В диссертации обосновывается необходимость правового регулирования такого различия.
В государственно-правовых нормах банковского права следует четко определить, относиться ли факторинг к банковским операциям. Отсутствие четкого регулирования этого вопроса влечет неоднозначность режима осуществления этой операции и потенциальному нарушению банками соответствующих законодательных норм.
Использование уступки при факторинге может являться одним из видов обеспечительных мер. Такая мера является эффективным способом обеспечения обязательств, потому что уступка при факторинге
(а) является недорогостоящей как для финансового агента, так и
клиента,
(б) позволяет клиенту не замораживать свои активы в связи с
таким обеспечением,
55163989.5 f.
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права
(в) не требует заключения отдельного обеспечительного договора
и предоставляет свободу в определении условий договора,
(г) предоставляет возможность уступать как настоящие, так и
будущие требования,
(д) в отличие от других видов обеспечения клиент может уступить
права даже на те денежные требования, которые запрещены к передаче в
силу договора, что создает дополнительные возможности для клиента
обеспечить свои обязательства;
(е) предусматривает возможность установить в договоре, что
клиент отвечает за действительность уступленных требований, что
является неоспоримым достоинством договора факторинга;
(ж) содержит минимальные требования с точки зрения
государственного регулирования.
Несмотря на то, что уступка при факторинге является одним из наиболее оптимальных способов обеспечения исполнения обязательств, одной из причин, сдерживающих ее развитие, является неотнесение уступки при факторинге к обеспечению, которое бы уменьшало размер резервирования под предоставленное кредитными организациями финансирование. Диссертация обосновывает необходимость включения факторинга в перечень такого обеспечения.
Еще одним из факторов, сдерживающих использование факторинга по сравнению с залогом, является отсутствие у финансового агента по уступке при факторинге преимущественной силы удовлетворения его требований при банкротстве клиента. В диссертации обосновывается необходимость предоставления такого приоритета финансовому агенту.
55163989.5
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права
Научно-практическая значимость исследования. Положения и
выводы работы могут быть использованы в научно-исследовательской,
законодательной, правоприменительной работе, в учебном процессе по
банковскому, финансовому, гражданскому и административному праву.
Выводы по работе могут представлять интерес для компаний, вовлеченных в процесс предоставления или получения финансирования. Рекомендации, сформулированные в диссертации, касающиеся правоустановительной и правоприменительной деятельности могут быть использованы при разработке и дополнении нормативных актов по исследуемой проблематике.
Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре банковского и финансового права Института государства и права РАН. Основные положения диссертации нашли свое отражение в авторских публикациях. Положения диссертации и опубликованных работ используются автором в практической деятельности. Кроме того, положения, рассматриваемые в данной работе, выносились диссертантом на обсуждение в ходе научных конференций, семинаров и «круглых столов».
Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, списка использованной литературы.
Понятие договора факторинга, его место в институте «финансирования под уступку денежного требования» и его государственное регулирование
В международной коммерческой практике факторинг существует довольно-таки давно. Факторинг входит в понятие "финансирование
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права дебиторской задолженности". Финансирование дебиторской задолженности используется для обозначения самых различных сделок, в том числе факторинга, форфейтинга, проектного финансирования, сделок секьюритизации и т.д., "но не ограничивается ими"1.
Несмотря на это, во многих странах и на международном уровне юридическое определение понятия «факторинга» долгое время отсутствовало. Стороны должны были применять общие нормы о цессии, чтобы сконструировать факторинг.
Первым значимым документом, призванным установить нормы о факторинге на мировом уровне стала Конвенция УНИДРУА о международном факторинге («Оттавская конвенция»), подготовленная в мае 1988 года. Для целей Конвенции под "факторинговым контрактом" понимается контракт, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:
а) поставщик должен или может уступать финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов купли-продажи товаров, заключаемых между поставщиком и его покупателями (должниками), за исключением контрактов, которые относятся к товарам, приобретаемым преимущественно для личного, семейного и домашнего использования;
b) финансовый агент выполняет, по меньшей мере, две из следующих функций: о финансирование поставщика, включая заем и предварительный платеж; о ведение учета (бухгалтерских книг) по причитающимся суммам; о предъявление к оплате денежных требований;
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права о защита от неплатежеспособности должников; с) должники должны быть уведомлены о состоявшейся уступке требования.»
Однако, Оттавская конвенция установила только общие параметры факторинга. К тому же на настоящий момент она не регламентирует все возможные отношения по факторингу. В связи с этим в начале 90-х годов Комиссия ООН по праву международной торговли приступила к подготовке проекта Конвенции о финансировании под дебиторскую задолженность («Конвенция о финансировании»), которая регулирует, в том числе, факторинг. При подготовке данной Конвенции многие страны прислали комментарии, которые относятся к национальному законодательству, которые показали, что регулирование факторинга в различных странах - разное. Таким образом, Конвенция о финансировании поможет унифицировать законодательство разных стран и найти единый подход.
Самые первые попытки урегулирования и государственного контроля отношений факторинга в России связаны с банковским регулированием, когда в 1989 году Госбанк СССР выпустил письмо № 252 «О порядке осуществления операций по уступке поставщиками банку права получения платежа по платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги».
После этого периода нормы, регулирующие отношения факторинга, практически не встречаются в публично-правовых нормах банковского права, что проявилось даже в том, что понятие факторинга исчезло из закона № 17-ФЗ "О банках и банковской деятельности в РСФСР".
Факторинг как банковская операция
По закону РСФСР от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР" в редакции, которая действовала в 1992 году, факторинг включался в банковские операции и сделки. Статья 5 о банковских операциях и сделках говорила о праве банка «приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг)»
По новой версии закона о банках и банковской деятельности факторинг прямо не указан в качестве банковской операции. Близкой формулировкой к факторингу, а именно к его части, которая относится к финансированию, может быть такая формулировка как «размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет», которое указано как банковская операция. Такое размещение (предоставление) банком денежных средств осуществляется на условиях платности, срочности и возвратности.
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права С другой стороны, если мы посмотрим на список сделок, которые банк имеет право осуществлять помимо банковских операций мы там встречаем такой вид сделки, как «приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме», которая похожа на второй элемент факторинга - «уступка денежного требования». Означает ли это, что один элемент факторинга, как финансирование, относится к банковским операциям, а второй элемент, такой как уступка, относится к небанковским операциям? Можно ли вообще разделять факторинг на две части?
Как мне представляется такое разделение невозможно, так как все-таки оба элемента финансирование и уступка не могут существовать отдельно, а являются совокупностью, которая составляет факторинг. Поэтому дальше рассмотрим доводы, как в пользу того, что факторинг является банковской операцией, так и то, что факторинг не является банковской операцией, а также последствия такой неоднозначной квалификации для банков.
Итак, первым доводом того, что факторинг не является банковской операцией, являются действующие положения закона о банках и банковской деятельности, которые не относят факторинг к банковским операциям.
Еще одним из доводом того, что факторинг не является банковской операцией, также являются положения главы 43 о факторинге в гражданском кодексе РФ, которые разрешают не только кредитным организациям, но и иным лицам, имеющим специальные лицензии на факторинг, заниматься факторингом. То есть можно сделать вывод, что если банковскими операциями могут заниматься только кредитные организации, а факторингом могут заниматься не только они, то факторинг не относится к банковским операциям. Иначе, если факторинг отнести к банковским операциям, а его будут вести компании, которые не являются кредитными организациями, то к ним будет применяться статья 7 закона о Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права банках, которая гласит, что «ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением получившего от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций». И далее статья 13 закона о банках закрепляет, что «осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России». Таким образом, если бы факторинг относился к банковским операциям, статья 824 гражданского кодекса РФ не давала бы возможность иным лицам вести факторинговую деятельность. Теперь рассмотрим доводы за то, что факторинг является банковской операцией. Действительно, в соответствии со статьей 5 закона о банках банковской операцией является «размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет». Факторинг является размещением банком денежных средств взамен получения денежного требования, которое в определенный срок должно быть погашено, а также получения финансовым агентом вознаграждения, которое свидетельствует о платности предоставления денежных средств. Таким образом, налицо все три элемента размещения (предоставление) банком денежных средств -платность, срочность и возвратность. На этом основании можно сделать вывод, что факторинг является банковской операцией.
Природа и возникновение способов обеспечения исполнения обязательств. Нетрадиционные виды обеспечения
Понятие финансирования
Понятие «финансирование» в российском законодательстве не определено, однако исходя из определения факторинга, данного в статьей 824 ГК, финансирование - это передача или обязательство передать денежные средства.
Правила главы 43 ГК неприменимы к сделкам, в которых сторона, уступающая право, получает иное имущество (товары, работы, услуги), отличное от денежных средств39. То есть если финансирование производится любым иным способом кроме как денежными средствами, такое финансирование нельзя будет рассматривать как факторинг.
В связи с тем, что глава 43 ГК не устанавливает каких-либо обязательных параметров о предоставлении финансирования, а также о Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права последствиях нарушений положений о финансировании, закрепленных в договоре факторинга, автор данной работы считает, что сторонам следует по возможности четко закреплять их договоренности относительно финансирования в договоре факторинга. Одними из основных положений договора факторинга относительно финансирования, по моему мнению, должны быть положения о сроке предоставления финансирования, процедуре, дефолте (случаях неисполнения) по договору факторинга, ответственности за нарушение положений о финансировании. Срок предоставления финансирования
В российском законодательстве не установлены сроки, в которые должно проводится финансирование. Я интерпретирую это, как возможность предоставления финансирования как с момента подписания договора факторинга, так и по наступлении какого-либо отменительного или отлагательного условия. Например, в случае финансирования под дебиторскую задолженность, таким отлагательным условием может служить объем дебиторской задолженности, при которой финансовый агент начинает предоставлять финансирование. Отлагательным условием также может служить погашение клиентом своих обязательств по финансированию, которое было предоставлено ему ранее, или получение клиентом соответствующей лицензии на свою деятельность.
Хотела бы отметить интересную деталь, что после того, как договор факторинга заключен, ГК не решает вопрос, что первично: финансирование или поступление денежных средств по уступленным денежным требованиям, например по уступленной дебиторской задолженности. В связи с этим, может быть, например, возможным установить в качестве отлагательного условия, что финансирование начинает предоставляться, когда должник перечислил часть из его
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права задолженности по уступленному денежному требованию. В этом случае мы получаем «гибридный» вариант факторинга, обыкновенного и обеспечительного.
Срок предоставления финансирования может играть значение с точки зрения валютного государственного регулирования, которое устанавливает ограничения в движении валютных ценностей в России. Процедура финансирования
Процедура указывает, в каком порядке будет перечислены средства: все полностью или траншами/частями, на какие цели, какое вознаграждение получит финансовый агент, на какой счет перечисляются деньги, перечисляются ли деньги финансовым агентом самостоятельно или такое перечисление происходит только по специальному письму клиента, и так далее.
В случае, если финансирование предоставляется на определенные цели, эти цели должны быть прописаны в договоре факторинга. Например, в случае, если финансирование предоставляется на строительство завода, в договоре факторинга должна быть прописана цель финансирования.
В договоре также желательно указать, в каком виде финансовый агент получает вознаграждение за предоставленное финансирование.
Случаи дефолта
Одними из важных положений в договоре являются положения о дефолте по договору факторингу.
Смысл установления случаев дефолта в договоре факторинга - это установить основные нарушения, в результате которых может наступать ответственность одной из сторон, возможность для финансового агента приостановить предоставление финансирования, а также случаи
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права расторжения или изменения договора. Если такие параметры не установлены, действуют общие правила о договорах, и суд будет выяснять истинное волеизъявление сторон.
Случаи дефолта могут устанавливаться как законом, так и договором. Глава 43 ГК не устанавливает случаев дефолта при нарушении порядка предоставления финансирования финансовым агентом. Поэтому стороны, основываясь на статье 421 ГК, сами устанавливают случаи дефолта по договору.
Случаи дефолта - это нарушения договора, которые по мнению одной из стороны договора существенно меняют такой договор для этой стороны или делают выполнение такого договора в дальнейшем нецелесообразным для этой стороны по каким-либо экономическим причинам. Понятие «существенно» здесь определяется каждой из сторон самостоятельно.
Обязательства по банковскому праву при заключении договора факторинга
Возникновение права осуществить приобретение денежного требования финансовым агентом
Одними из важных положений в договоре являются положения о дефолте по договору факторингу и последствия такого дефолта для сторон.
Стороны сами устанавливают случаи дефолта по договору, за исключением некоторых случаев, когда их может констатировать суд. Например, суд может расторгнуть договор при его существенном нарушении. В соответствии со статьей 450 ГК «Существенным признается нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора».
Случаи дефолта - это наиболее значимые нарушения договора, которые по мнению одной из стороны договора существенно меняют такой договор для этой стороны или делают выполнение такого договора в дальнейшем нецелесообразным для этой стороны по каким-либо экономическим причинам.
Переход прав на Обеспечительную уступку финансовому агенту В случае если наступил срок, на который было предоставлено финансирование, однако лицо, которое получило финансирование, не возмещает данное требование, а также в иных случаях дефолта
Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права (неисполнения обязательства) по договору факторинга, то финансовый агент имеет право приобрести\оставить за собой права на денежное требование.
Как я отмечала раньше, большое значение для удовлетворения требований финансового агента является описанное сторонами определение «дефолта» и процедура реализации прав при дефолте. В частности, я советовала бы устанавливать в договоре, может ли клиент при дефолте погасить требование, когда права на Обеспечительную уступку переходят к финансовому агенту, может ли финансовый агент объявить дефолт в случае частичного невыполнения обязательств, в каком размере обязательство должно быть не выполнено, чтобы объявить дефолт, иное. Следует также в договорах описывать четко процедуру обращения взыскания на предложенные денежные требования, ответственность клиента за воспрепятствование этому, ответственность финансового агента за распоряжение денежным требованием не в соответствии с договором факторинга.
В случае Обеспечительной уступки в виде обратной уступки, финансовый агент оставляет за собой денежное требование к должнику. При этом должник уведомляется об этом уведомлением. Таким образом, с момента уведомления все платежи должны идти финансовому агенту, и он может удовлетворять свои требования, в том числе за счет способов обеспечения, которые обеспечивают договор о денежном требовании.
В случае Обеспечительной уступки, которая была заключена под условием, условие считается наступившим и к финансовому агенту переходит право денежного требования. Должник должен быть уведомлен о таком наступлении условия и уступке.
При Обеспечительной уступке в виде оферты и акцепта финансовому агенту переходят как требования по основному обязательству, так и права по обеспечительным договорам, если иное не предусмотрено соглашением сторон. Финансовый агент имеет право акцептовать предложенные ему Использование конструкции факторинга для обеспечения исполнения обязательств и его государственное регулирование в рамках банковского права права требования, однако может и отказаться от такого акцепта. При этом если срок акцепта пройдет, финансовый агент не будет иметь право требовать перевода на него денежных требований, а только требовать возврата финансирования. Уступка должна сопровождаться компенсацией первоначальному кредитору утраченного права в той или иной форме: уменьшение размера долга перед финансовым агентом, зачетом имеющихся требований, возращением излишне полученных сумм и т.п. Иначе такую сделку могут признать или договором дарения, или оказанием услуг за вознаграждение.
В случае, если уступаемые требования превышают обеспеченные требования, я советовала бы заранее закрепить в договоре порядок уступки частичных требований, как они должны оформляться, какие требования из всех по Обеспечительной уступке должны действительно уступаться. При этом в интересах финансового агента получить уступку всех требований, а потом возвратить избыточную сумму клиенту, так как не по всем из уступленных требований могут быть осуществлены платежи должниками.
Вместе с уступкой денежного требования автоматически переходят и обязательства, которые обеспечивают такие денежные требования и которые имеют акцессорный характер, если иное было не оговорено договорами. Независимые способы обеспечения, например, такие как банковская гарантия, должны переводиться специальным соглашением сторон с внесением соответствующих изменений в банковскую гарантию.
Кроме того, из статьи 384 ГК также вытекает, что финансовому агенту переходят все права как предусмотренные договором, так и законом. Например, право безакцептного списания со счета покупателя, право начисления законных неустоек (закон о поставках сельскохозяйственной продукции) и т.п.
