Введение к работе
Актуальность темы исследования. Состояние системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации представляет собой одну из острейших социально-экономических проблем Социальная значимость пенсионного обеспечения определяется тем, что оно затрагивает жизненно важные интересы почти 39 миллионов пенсионеров
На содержание пенсионной системы страны, включая собственно выплаты всех видов пенсий, ежегодно расходуется около 6% валового внутреннего продукта Тем не менее, доходы пенсионеров отстают от постоянно растущего уровня цен, и основной проблемой пенсионного обеспечения на данном этапе является низкий уровень как абсолютных, так и относительных размеров пенсий
Структурным элементом системы пенсионного обеспечения в России является Пенсионный фонд России (ПФР), в задачи которого входит повышение уровня жизни пенсионеров и долгосрочная стабилизация финансовой системы пенсионного обеспечения
Негативные тенденции развития экономики, а также демографические изменения, которые по прогнозам должны обострить социально-экономическую ситуацию в России в ближайшие 10-15 лет, заставляют искать новые подходы к решению задач, связанных с повышением материального уровня пенсионеров Одним из вариантов решения проблемы низких пенсий в будущем было внедрение в рамках проводимой пенсионной реформы накопительной части трудовой пенсии, когда часть средств не идет сразу на финансирование пенсий нынешних пенсионеров, а накапливается в пенсионной системе, и с целью их сохранности в реальном выражении инвестируется в различные инструменты финансового рынка Несмотря на внушительный срок (5 лет), прошедший с даты начала реформы, эти средства инвестируются неэффективно Руководству Пенсионного фонда России требуется скорректировать стратегию инвестирования пенсионных накоплений
На данный момент в Пенсионном фонде России, в основном, представлены традиционные системы сбора и обработки информации В тоже время недостаточно развиты инструментальные и аналитические средства, которые позволяли бы оперативно оценивать состояние пенсионного обеспечения, тенденции его развития и анализировать возможные последствия управленческих решений
Перспективным подходом к совершенствованию функционирования Пенсионного фонда России является развитие и встраивание в существующее информационное пространство фонда новых организационно-технологических решений, обеспечивающих комплексную поддержку деятельности ПФР на основе компьютеризации В итоге, должна быть реализована одна из ключевых задач ПФР -повышение эффективности управления пенсионными средствами
Все вышеперечисленное определило актуальность темы диссертационного исследования
Степень разработанности проблемы. Проблемы информационного и инструментального обеспечения в деятельности Пенсионного фонда России, методические аспекты компьютеризации отдельных функций, а также вопросы применения экономико-математических методов и моделей в пенсионной сфере нашли отражение в работах Соловьева А К , Дмитриева М Э , Баскакова В Н, Недосекина А О , Куртина А В , Шоломицкого А Г и Вьюницкого В И
Вместе с тем вопросы комплексного применения инструментальных и аналитических средств в пенсионной сфере еще не нашли достаточного отражения в
отечественной литературе Таким образом, существует необходимость в методологической проработке концепции создания информационно-аналитической системы, обеспечивающей информационную, технологическую и аналитическую поддержку деятельности руководства Пенсионного фонда России и адаптацию организационной структуры фонда к новому информационному пространству
Проблематика диссертационного исследования в части инвестирования пенсионных средств для отечественной экономической мысли является относительно новой, так как накопительная часть пенсионной системы в нашей стране была внедрена сравнительно недавно В связи с этим, нуждаются в дальнейшей теоретической и практической разработке вопросы, связанные с формированием инвестиционного портфеля ПФР, его тактикой и стратегией управления на основе применения инструментальных средств Заслуживает внимание международный опыт по управлению пенсионными накоплениями, поскольку в некоторых странах инвестирование началось несколько десятилетий назад
Все вышеизложенное определило цель, структуру и содержание работы
Цели и задачи исследования. Основной целью диссертации является развитие организационно-технологических решений обеспечения функционирования Пенсионного фонда России на основе компьютеризации, направленных на решение задач анализа и моделирования пенсионного обеспечения ввиду усложнения принимаемых решений в пенсионной сфере
Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих основных задач
Проанализировать систему пенсионного обеспечения в Российской Федерации и деятельность Пенсионного фонда России, а также рассмотреть имеющийся зарубежный опыт управления инвестиционными портфелями фондов для уточнения аналитических функций ПФР и определения требований к инструментальным и технологическим решениям реализации этих функций,
Разработать информационно-аналитическую систему «Пенсионный фонд», обеспечивающую комплексную поддержку деятельности руководства Пенсионного фонда России в решении задач анализа и моделирования пенсионного обеспечения,
Разработать моделирующий стенд пенсионной системы, позволяющий оценивать различные варианты развития пенсионного обеспечения,
Предложить систему индикаторов финансового рынка, позволяющих принимать решения по формированию диверсифицированного инвестиционного портфеля Пенсионного фонда России,
Усовершенствовать методику по формированию и управлению инвестиционным портфелем с учетом особенностей пенсионных фондов
Информационной базой исследования послужили информационные источники Росстата, Центробанка, Минфина России, Пенсионного фонда России, Счетной палаты, Министерства здравоохранения и социального развития РФ, Минэкономразвития России, OECD, данные российских и зарубежных финансовых порталов, монографии, статьи и материалы научно-практических конференций, публикации в периодических изданиях
Теоретической и методологической базой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам автоматизации деятельности госорганов, пенсионного обеспечения, экономико-математического моделирования и портфельного инвестирования
Проблемы российского пенсионного обеспечения в последнее время рассматривались рядом авторов, в частности Баскаковым В Н, Куртиным А В , Ворониным Ю М , Шоломицким А Г , Родионовой В М , Четыркиным Е М Вопросам применения экономико-математических методов и моделей в управлении государственными финансами посвящены труды Соловьева А К , Андианова Д Л , Белоусова АР Вопросы портфельного инвестирования рассматривались в работах зарубежных и российских ученых Г Марковича, У Шарпа, Д Тобина, Э Элтона, М Груббера, М Падберга, Недосекина А О , Шведова А С , Миркина Я М
Таким образом, актуальность, недостаточная теоретическая и практическая разработанность проблем организационно-технологического функционирования Пенсионного фонда России обусловили выбор темы, цели и задач исследования
Объектом диссертационного исследования являются процессы формирования и управления пенсионными средствами государственного Пенсионного фонда России как социально-финансового института системы пенсионного обеспечения
Предметом исследования являются организационно-технологические решения, обеспечивающие совершенствование функционирования Пенсионного фонда России
Методы исследования В диссертации использованы методы математического моделирования, оперативной аналитической обработки данных, технологии хранилищ данных Анализ фактических данных проведен с применением методов прогнозирования, группировки, выборки, системного и сравнительного анализов, экономико-математического анализа финансовых рынков Графическое описание выполнено посредством диаграмм, графиков и схем
Научная новизна диссертации состоит в том, что автором рассмотрены и развиты организационно-технологические решения, обеспечивающие комплексную автоматизацию процессов анализа и моделирования пенсионного обеспечения, для реализации их в Пенсионном фонде России на основе компьютеризации
Наиболее существенные результаты, обладающие научной новизной и разработанные лично автором
Предложена концепция построения ситуационного центра, в основе которого находится разработанная информационно-аналитическая система, обеспечивающая полный технологический цикл по сбору, хранению, обработке и представлению информации с учетом особенностей ПФР,
Создан моделирующий стенд пенсионной системы, позволяющий оценивать различные варианты развития пенсионного обеспечения, используя управляющие параметры в области бюджетно-налоговой политики, социально-экономического развития и финансового рынка,
Усовершенствована методика формирования и управления инвестиционным портфелем с учетом особенностей пенсионных фондов для реализации инвестиционной функции ПФР,
Предложена система финансовых индикаторов многоцелевого использования, характеризующая конъюнктуру всех секторов финансового рынка, для построения различных вариантов инвестиционного портфеля Пенсионного фонда России
Теоретическое значение исследования заключается в том, что приведены в единую систему различные инструменты анализа и моделирования пенсионного обеспечения Результаты исследования способствуют расширению теоретической и методической базы, необходимой для выработки более эффективного механизма функционирования Пенсионного фонда России
Предложенная информационно-аналитическая система может быть положена в основу реинжиниринга пенсионного дела и включена в различные варианты его изучения Некоторые материалы могут быть использованы для проведения семинаров по проблемам пенсионного обеспечения и оценки эффективности управления средствами Пенсионного фонда России
Практическая значимость исследования состоит в том, что научные результаты, выводы и рекомендации могут быть использованы Пенсионным фондом России для совершенствования выполняемых им функций, что позволит повысить эффективность решений, принимаемых его руководством
Разработанный моделирующий стенд может служить важным инструментом исследования перспектив пенсионного обеспечения, его развития Предложенная методика по формированию и управлению инвестиционным портфелем и система индикаторов финансового рынка позволят оценивать эффективность управления пенсионными накоплениями и определять структуру портфеля ПФР
Апробация результатов исследования. Основные положения работы докладывались на научных конференциях Результаты исследования (инвестиционный портфель ПФР и система финансовых индикаторов) регулярно используются в информационно-аналитической системе Счетной палаты Российской Федерации, специалисты которой с ее помощью проводят оценку эффективности работы управляющих компаний по инвестированию пенсионных накоплений Результаты исследования подтверждены испытаниями, прошли опытную эксплуатацию и в настоящее время находятся в промышленной эксплуатации
Публикации. По материалам диссертации опубликовано 7 работ, общим объемом 1 8 печатных листов
Объем и структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений Структура диссертации отражает цели и задачи исследования, подчеркивает ее внутреннее единство
