Введение к работе
Актуальность темы исследования обусловлена высокими темпами роста сферы ИТ-услуг в структуре мировой экономики, что подтверждается интересом к исследованию связанных с этим процессов среди российских и зарубежных ученых, а также разработкой и реализацией государственных и региональных программ по развитию данной сферы в России. Особую сложность представляют проблемы инвестирования в проекты по использованию ИТ-услуг1 предприятиями и организациями различных отраслей и сфер деятельности, что обусловлено спецификой инвестиционных решений и необходимостью учета не только экономических результатов, но и качественных изменений в микроэкономических системах при внедрении ИТ-услуг. Однако существующие подходы к оценке эффективности инвестиций не отражают специфических внешних и внутренних факторов, оказывающих влияние на реализацию подобных проектов, что затрудняет выбор методов и моделей для обоснования решений о внедрении ИТ-услуг на предприятиях.
В этих условиях имеет место объективная необходимость применения обширного аппарата математического моделирования для обоснования инвестиционных решений, а вопросы совершенствования методов и моделей требуют дополнительного теоретического изучения и методического обоснования, что актуализирует тему настоящего диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы. Значительный вклад в развитие теоретико-методологического обоснования роли и функций сферы ИТ-услуг внесли работы таких ученых, как Бандиченко Е., Вайнштейн В., Гликман Ф., Кожухов А., Колесов А., Митин В., Павлов А., Павловский М., Петреченко В., Харатишвили Д. и др.
Система взглядов автора на формализацию инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг составлена с использованием трудов Александера Г., Бейли Дж., Беренса В., Бирмана Г., Брундасова С, Виленского П., Ворон-
Здесь и далее по тексту под термином «ИТ-услуга» будем понимать целостный набор управленческих, организационных и других действий, а также правил по их проведению, основанных на использовании информационных технологий для поддержки бизнес-процессов заказчика с целью повышения потребительской стоимости, создаваемой им продукции
цовского А., Жуковина В., Лившица В., Норткотта Д., Саати Т., Шарпа У., Шмидта С. и др.
При формировании авторского подхода к нечетко-вероятностной оценке инвестиционных проектов в сфере ИТ-услуг существенное значение имели труды таких отечественных и зарубежных исследователей, как Аверкин А., Алтунин А., Борисов А., Брук Б., Кофман А., Кузнецов О., Литвак Б., Пегат А., Семухин М., Ягер Р. и др., а для обоснования применения когнитивного моделирования - использование работ Авдеевой 3., Борисова В., Давыдова С, Ерохина Д., Заде Л., Караева Р., Лагерева Д., Силова В., Фестингера Л. и др.
Однако существенную проблему составляет совершенствование современных методов и моделей для обоснования инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг и формирование инструментария по выбору метода оценки с учетом специфики реализации проектов, что определило цель, задачи и логику диссертационного исследования.
Целью диссертационного исследования является разработка математических методов обоснования инвестиционных решений внедрения ИТ-услуг на производственных предприятиях с использованием инструментальных средств многокритериального анализа, нечетких чисел и когнитивного моделирования.
Поставленной целью определена необходимость решения следующих задач:
сформулировать теоретико-методологические основы инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг;
дать сравнительную характеристику и обосновать выбор инструментального средства оценки риска инвестирования;
разработать метод оценки эффективности инвестиционного проекта в сфере ИТ-услуг, основанный на нечетком представлении мнений экспертов относительно критериев принятия решения;
модифицировать метод когнитивного моделирования с учетом специфики инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг;
обосновать и апробировать алгоритм по выбору методов для проведения оценки инвестиционных проектов в сфере ИТ-услуг на тестовых задачах.
Объект исследования - производственные предприятия, осуществляющие инвестирование в сферу ИТ-услуг.
Предметом исследования являются процессы принятия управленческих решений по поводу инвестирования в сферу ИТ-услуг с использованием математических моделей и инструментальных методов.
Теоретической и методологической основой исследования стали классические труды и современные исследования отечественных и зарубежных ученых по проблемам обоснования инвестиционных решений. Методология диссертационного исследования основана на использовании методов системного анализа, теории принятия решений, когнитивного моделирования, математического аппарата и методов теории нечетких множеств, в том числе методов построения дискретных функций принадлежности и пр.
Основные положения диссертации, выносимые на защиту.
Сформулирован методический подход к оценке инвестиционных проектов, учитывающий особенности принятия инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг за счет представления модели инвестиционного проекта и определения состава критериев для проведения оценки. Применение авторского подхода позволяет реализовать поддержку принятия решения при выборе оптимального из альтернативных проектов и повысить объективность полученных результатов.
Обосновано, что для оценки риска внедрения ИТ-услуг на предприятии целесообразно использовать экспертный метод SWOT-анализа с применением нечетких чисел для формализации качественных оценок и представлении их в строгом виде. Проведение оценки предложено осуществлять с учетом пессимистической и оптимистической позиций и критериев сравнения показателей противоположных характеристик проекта.
Разработан авторский метод оценки инвестиционных проектов в сфере ИТ-услуг на основе нечетко-вероятностной формализации неопределенности, позволяющей снять допущение о статистической однородности наблюдаемых событий для построения вероятностных гипотез за счет использования точечных оценок параметров распределения. Такой подход позволяет формализовать показатели, имеющие качественную основу, выявить причинно-следственные связи между оцениваемыми параметрами и
влияющими на них факторами, а также сформулировать вывод в условиях риска.
Предложено использовать модифицированный метод когнитивного моделирования инвестиционных проектов в сфере ИТ-услуг, основанный на результатах анализа цепочки создания стоимости и с учетом комплекса разнородных факторов, оказывающих влияние на реализацию проекта. Информационная модель анализа и решения задачи формирования множества альтернатив осуществляется с применением когнитивных карт Силова.
Предложен алгоритм выбора методов оценки инвестиционных проектов с учетом уровня риска, специфики и количества проектов для решения задачи выбора из альтернативных проектов. Расчеты реализуются с использованием авторского инструментального программного комплекса.
Научная новизна диссертационного исследования:
доказано, что основными критериями оценки инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг являются: обеспечение непрерывности бизнес-процессов; уровень обслуживания и управления ИТ-инфраструктурой; риск, связанный с их реализацией, а также рентабельность инвестиционных вложений;
предложен метод для проведения оценки риска инвестиционного проекта в сфере ИТ-услуг, позволяющий интерпретировать полученные результаты и сделать вывод о рискованности на основании сравнения его положительных и отрицательных характеристик, с использованием нечетких чисел, а также с учетом значимости оценок и возможности их реализации;
уточнен метод оценки инвестиционных проектов в сфере ИТ-услуг, отличающийся от существующих аналогов учетом неопределенности экспертных суждений за счет применения математического аппарата нечетких чисел и использования иерархической структуры показателей;
дополнен алгоритм реализации метода когнитивного моделирования этапом анализа цепочки создания стоимости на предприятии для выявления состава и структуры факторов влияния на инвестиционный проект;
разработан алгоритм принятия решения по выбору методов оценки инвестиций в сфере ИТ-услуг для альтернативных проектов.
Теоретическая и практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в возможности использования сформулированных в нем выводов, предложений для повышения обоснованности инвестиционных решений в сфере ИТ-услуг на производственных предприятиях за счет использования системного анализа, теории принятия решений, когнитивного моделирования, математического аппарата и методов теории нечетких чисел в процессе инвестиционной оценки.
Результаты исследования, носящие прикладной характер, могут быть использованы в качестве современного инструментария для выбора метода оценки эффективности инвестиционных проектов в сфере ИТ-услуг.
Соответствие диссертации паспорту научной специальности. Диссертация выполнена в соответствии с паспортом научной специальности ВАК 08.00.13 - математические и инструментальные методы экономики; п. 1.4. Разработка и исследование моделей и математических методов анализа микроэкономических процессов и систем: отраслей народного хозяйства, фирм и предприятий, домашних хозяйств, рынков, механизмов формирования спроса и потребления, способов количественной оценки предпринимательских рисков и обоснования инвестиционных решений; п. 2.8. Развитие методов и средств аккумуляции знаний о развитии экономической системы и использование искусственного интеллекта при выработке управленческих решений.
Апробация работы. Основные положения и результаты диссертационного исследования докладывались автором на международных и российских научно-практических конференциях (г.г. Белгород, Курск, Прага, Орел, Набережные Челны и Тамбов).
Основные результаты диссертационной работы могут быть использованы в учебном процессе при преподавании дисциплин «Экономическая оценка инвестиций», «Технико-экономическое обоснование инвестиционных проектов», «Методы и модели в экономике», «Инвестиции», «Управление реальными инвестициями» и «Управление инвестиционными проектами» (подтверждено документом).
Результаты исследования были положительно оценены, апробированы и нашли практическое применение при оценке инвестиционных проектов, внедренных на производственных предприятиях Белгородской области (подтверждено документами).
Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в 10 научных публикациях автора общим объёмом 2,66 п.л., в т.ч. авторских -1,94 п.л., из них 3 - в журналах, рекомендованных ВАК РФ.
Структура и объем диссертации отражает общий замысел и логику исследования и включает введение, три главы, состоящие из девяти параграфов, заключение, список литературы из 168 источников и приложений. Работа изложена на 194 страницах машинописного текста.
