Введение к работе
Актуальность темы исследования. В процессе трансформации российской экономики в 1990-х годах акцент был сделан на макроэкономические процессы, что не обеспечило активного государственного влияния на принятие управленческих решений на уровне предприятий Во многом это отразилось на практической деятельности российских бизнес-единиц Большинство из них в современный период решают чисто тактические задачи, чтобы избежать банкротства По сути, имеет место реактивная модель управления В силу этого актуальной проблемой и в теоретическом, и в прикладном аспектах, является обоснование макроэкономических причин кризисных процессов на микроуровне, формирование эффективной модели антикризисного управления
Кризисы в России имеют как свою специфику, так и общие черты, присущие в целом кризисному процессу Это особенно касается трактовки причин кризиса как обострения основного противоречия конкретной общественной системы В России спецификой кризисного процесса является переплетение системного и экономического кризиса Системный кризис обусловлен переходом к принципиально новой общественной системе, к социально-ориентированному рынку Более того, на начальном этапе реформ (1992-2000гг) имел место и политический кризис
Начавшийся в 2001 г экономический рост показывает, что отдельные инструменты антикризисного регулирования и поддержки, хотя и недостаточно развитые, заработали В большей части это касается макроэкономических методов и факторов, связанных с финансовой стабилизацией и стимулированием экспортоориентированного роста Наряду с этим совершенствуется институционально- правовая среда деятельности предприятий
Проблемы антикризисного регулирования достаточно широко раскрываются в экономической литературе, но при этом в основном они односторонне анализируются либо с позиций макроэкономической нестабильности, либо в части процедур банкротства на микроуровне В этой связи обращение к анализу взаимосвязи экономических кризисов на макро- микроуровнях и интеграции формирования антикризисной программы развития предприятия в систему мер государственного антикризисного регулирования представляется актуальным
Степень разработанности проблемы. В основу анализа рассматриваемых в диссертации вопросов легли положения таких выдающихся ученых, как А Смит, Д Рикардо, К Маркс, Дж Кейнс, В Леонтьев, Н Кондратьев, А Богданов и др Использованы теоретические положения анализа кризисов представителями голландской школы И Розенталя, М Чарлеза, Р Харта, а также работы западных классических политологических и социологических теорий развития — М Крозера, Г Алнионда, С Фланантана, Р Мундта, А Степана, Г Хала, сторонников теории выбора — Л Манна, Й Ианиса, И Ветцбергера, В Рафаела, Р Эриксона
Исследованы работы российских ученых А Богданова, Н Кондратьева, которые практически первыми дали целостную модель общей теории кризисов и больших циклов, работы австрийского ученого Й Шумпетера, объясняющего цикличность экспансией нововведений, Ф Фонхайена, считавшего причину кризиса в избыточном государственном финансировании инвестиций, Ж. Сис-монди, Р Родбертуса, К Каутского, утверждавших случайность экономических кризисов
Роль социальных факторов в преодолении кризисов проанализировали такие зарубежные ученые, как А Маслоу, Ф Герцберт, Г Друкер, Г Тавеллин, Р Бардо, М Грегер и др
Современные кризисы рассмотрены в работах зарубежных ученых П Самуэльсона, Ф Кудланда, Э Прескотта, Дж Стиглица, Дж Акерлофа, М Спенса, Дж Хикса, Ф Хайена, Дж Гелбрейта и др
Проблемы реструктуризации предпринимательских структур даны в зарубежных исследованиях Р Брейли, Ю Бригхема, Дж Хорноша, Р Линка, Л Яккокй, Л Хвойки и др
Теоретические и прикладные аспекты кризисов и технологии преодоления их последствий представлены в работах отечественных ученых Буянова В , Болдина К , Быстрова О , Брагина Н, Бирмана И , Беляевой С , Валдайцева С , Губиной С , Гончарова А, Губанова С , Григорьева В , Ермакова В , Корот-кова Э , Курошевой Г, Ларионова И, Новикова Н, Рукосуева А , Райзберга Б , Степанова В , Уткина Э, Ясина Е , Яковлева Ю и др
Проблемы антикризисного регулирования макроэкономики анализируются российскими учеными Бачуриной А, Белкиной В , Глазьевым С, Игнатовой Т , Львовым Д , Новицкой А , Ряховской А и др
Макроэкономические и структурные факторы, обусловившие системный кризис в России, раскрыты в работах Абалкина Л, Гайдара Е , Илларионова А, Корнай Я, Львова Д, Матросовой Е, Черковца О , Яковца Ю и др
Взаимосвязь инвестиционной политики государства и антикризисного управления рассматриваются российскими учеными Бирманом Г, Белых Л, Кирсановым К , Малявиной А , Пашиной С , Шмидтом С и др
Вопросы оценки финансового потенциала предприятия рассматриваются в работах российских ученых Ефремовой О, Ковалевой А, Меньшикова С, Негашева Е, Савицкой Т, Сурина В , Фридмана М и др
Содержание работ свидетельствует о крупных достижениях в исследовании проблем антикризисного управления Однако вопросы современной практики государственного регулирования кризисных ситуаций на макро- и микроуровнях экономики, взаимосвязи системного, циклического, структурного кризиса выдвинули ряд новых нерешенных проблем в области теории и практики государственного антикризисного регулирования, что требует их тщательного изучения в целях формирования оптимальных моделей антикризисных программ
Целью диссертационного исследования является обоснование взаимосвязи и специфики кризисов на макро- и микроуровнях экономики в условиях рыночной трансформации и выработка предложений, направленных на совершенствование управления финансовыми, технико-технологическими и организационными ресурсами предприятий как условия достижения устойчивого роста и экономики в целом
В соответствии с поставленной целью в диссертации необходимо последовательное решение следующих задач
обобщить теоретические основы исследования причин экономического кризиса на базе анализа существующих научных школ и показать его взаимосвязь с деформацией воспроизводственного процесса на макро- и микроуровнях,
рассмотреть особенности различных кризисов в трансформирующейся общественной системе и влияние эндогенных и экзогенных факторов на изменение фаз делового цикла,
проанализировать органическую взаимосвязь системного кризиса в России с кризисными процессами на микроуровне,
исследовать институциональные основы адаптации субъектов микроэкономики к кризисным процессам,
рассмотреть содержание, способы и формы реструктуризации предприятий в
системе антикризисных мер,
» исследовать существующие проблемы, тенденции и противоречия в системе государственного управления субъектами микроэкономики в целях преодоления состояния неплатежеспособности,
"предложить технологии формирования антикризисной программы предприятия, санирования предприятий, попавших в кризисную ситуацию
Объектом исследования выступают кризисные процессы в трансформирующейся российской экономике, их взаимосвязь и взаимообусловленность на макроэкономическом и микроэкономическом уровнях
Предметом исследования является совершенствование форм и методов государственного антикризисного регулирования в России
Методологической и теоретической основой диссертационного исследования послужили положения и концепции, обоснованные и представленные в работах российских и зарубежных экономистов, социологов в области анализа кризисов и их особенностей в условиях зрелых и переходных общественных систем
В диссертации использованы общенаучные методы (диалектический, системный, сравнительного анализа, структурно-функциональный, историко-логический), а также частные методы (экономико-статистический, сопоставительный, графический) Названные методы использовались в различных комбинациях на соответствующих этапах исследования в зависимости от поставленных и решаемых задач
Информационно-эмпирическую и нормативную базу исследования составили законодательные акты государственных органов федерального уровня власти, субъектов РФ, программные положения Правительства России, ма-
териалы статистической отчетности Министерства финансов РФ, первичные документы ОАО «Ростовшахтстрой» Использовались также монографии, статьи российских и зарубежных экономистов, опубликованные в периодической печати.
Диссертационное исследование выполнено в рамках п 2 4 «Теория и практика рыночной трансформации экономики, обоснование политики рыночных реформ», п 2 5 «Научные основы, методы и организация государственного регулирования национальной экономики» (область исследований - макроэкономика) и п 10 26 «Обеспечение устойчивости развития предпринимательских структур в условиях экономического кризиса» (область исследований - предпринимательство) Паспорта специальностей ВАК (экономические науки) по специальности 08 00 05 — экономика и управление народным хозяйством.
Рабочая гипотеза диссертационного исследования заключается в выдвижении и обосновании теоретических положений, согласно которым реализация форм государственного антикризисного регулирования в качестве своей исходной базы требует становления и развития эффективно функционирующей макроэкономической системы и нормативно-правовой основы, адекватной социально ориентированному рынку При таких условиях, возможно, не только сформировать антикризисную программу и комплекс мер финансового оздоровления российских компаний, но и обеспечить их стабильное развитие в перспективе
Положения диссертации, выносимые на защиту:
1. Кризисы классифицируются по различным критериям, они разнообразны по глубине, широте охвата, причинам возникновения в экономике, политической, социальной, природной сферах жизнедеятельности человека Специфика экономического кризиса состоит в его созидательно-разрушительной природе, поскольку кризис, разрушая устаревшую систему социально-экономических отношений, обеспечивает формирование новых, более прогрессивных, создающих условия для устойчивого экономического роста
2 Кризисы на макро- и микроуровне обусловлены не только внутренними причинами, нарушением процесса индивидуального воспроизводства, но и системным кризисом, охватившим экономику, социальные, политические, управленческие, организационные процессы Поскольку любое предприятие
является открытой системой, вступает в отношения обмена с другими субъектами хозяйствования, государством, кредитными и другими институтами, постольку системный кризис обусловил и стагнацию на уровне микроэкономики Совпадение во времени внутренних противоречий на уровне субъектов микросистемы, а также внешних трансформационных процессов обусловило глубокий экономический кризис российских предприятий
Приоритетной целью организаций, попавших в кризисную ситуацию, является восстановление платежеспособности, т е условий продолжения процесса индивидуального воспроизводства, а не достижение высоких темпов роста В силу этого используется механизм реструктуризации, а не процедуры банкротства. Тактическая реструктуризация предусматривает реактивное антикризисное управление, стратегическая — антиципативное управление, которое включает комплекс мер по формированию корпоративной стратегии фирмы в долгосрочной перспективе, инвестиционную стратегию, а также совершенствование всех составных элементов организационной структуры Антиципативное управление основано на комплексной диагностике как текущего положения предприятия в сфере технико-технологической, финансовой, организационной, кадровой составляющих, так и на оценке перспектив развития, использования инноваций и формирования антикризисной программы
Волнообразные процессы развития макро- и микросистем опираются на категорию времени, поскольку обновление основного капитала происходит объективно через определенные промежутки времени Однако в различных отраслях и предпринимательских структурах использование, изнашивание и замена основного капитала происходит неравномерно и требует разных периодов времени и неодинаковых по объему капиталовложений Развитие экономики по восходящей траектории опирается на категорию временных изменений Цикличность развития экономики обусловливает периодичность кризисов и является для экономики системообразующим фактором
Наряду с традиционными механизмами привлечения инвестиций за счет расширения круга собственников (дополнительной эмиссии акций, слияния компаний, «дружественного» поглощения) важно формировать российские промышленные транснациональные корпорации, вертикально и горизонтально интегрированные структуры с участием государства Это обеспечит операци-
онную экономию, эффект масштаба, рост рыночного влияния и конкурентоспособность таких структур, увеличение объемов производства и валового дохода не за счет дорогостоящего строительства, а на базе покупки уже готовой фирмы. Рациональность комплексного подхода к процессам вертикальной и горизонтальной интеграции позволяет более полно оценить эффект синергии, дает более четкие перспективы и с позиций провалов рынка (прерогатива транзак-ционного подхода) и с позиций провалов организации (что акцентируется в микроинституциональном подходе), а также учитывает влияние процессов глобализации на формы государственного антикризисного регулирования
6 Для выхода из кризиса необходимы весомые финансовые ресурсы. Использование заемных и привлеченных инвестиций весьма проблематично, поскольку велик риск вложения средств в организации, находящиеся в кризисе В силу этого необходимо формировать специальные резервные фонды на фазе оживления и подъема, средства которых использовать только для восстановления платежеспособности Анализ процедур банкротства в РФ показывает, что они не нацелены на восстановление эффективной работы предприятий, попавших в кризис по макропричинам, слабо используется механизм санации Но именно такой механизм способствует как преодолению кризиса, так и восстановлению нормального функционирования и в перспективе развитию отечественных предприятий
Научная новизна работы.
Проведенное в диссертации исследование совершенствования форм государственного антикризисного регулирования в трансформирующейся российской экономике позволило обосновать следующие теоретические положения, содержащие элементы научной новизны
— на базе исследования сущности и причин экономического кризиса, данных в работах зарубежных и российских ученых различных школ, обоснована органическая взаимосвязь стагнации с нарушением сбалансированности общественного и индивидуального воспроизводства, основных пропорций как общеэкономических, так и межотраслевых, внутриотраслевых и внутрикорпоративных, что обусловило не только кризис в экономике СССР, но и разрушение целостности существующей системы, и ее распад в 90-е гг XX в ,
— выявлено, что специфика кризиса в России на макро-, мезо- и микро
уровнях стала результатом сочетания радикально изменившейся среды функ
ционирования субъектов хозяйствования (объективного фактора) и ошибок
лиц, принимающих важнейшие стратегические решения, организационных
провалов (субъективного фактора) Более того, политический, организацион
ный, экономический, технико-технологический и социальный кризисы совпали
во времени Слияние во времени объективных, субъективных, эндогенных и эк
зогенных факторов привело к системному кризису Это сразу же обусловило и
кризис на микроуровне,
— выявлено обратное воздействие микросистемы на развитие макроэкономических процессов, поскольку отсутствие мотивации «новых» собственников вкладывать инвестиции в качественное обновление основного капитала углубляет существующие и ранее противоречия интересов, что не позволяет преодолеть деиндустриализацию и усиливает диспропорции как в воспроизводственном процессе на микроуровне, так и в рамках макросистемы, что при отсутствии действенных форм государственного антикризисного регулирования (финансовых льгот, санации, промышленной поддержки) может привести к новой депрессии и стагнации,
предложен механизм и основные блоки формирования антикризисной программы предприятия, обоснована важность использования ситуационно-аналитического планирования и разработки антикризисного бизнес-плана для привлечения инвесторов Определены основные критерии отбора инвестиционных проектов, срок окупаемости которых не должен превышать периода восстановления платежеспособности предприятия На примере первичных материалов деятельности конкретного предприятия проведены расчеты показателей ликвидности, платежеспособности, показавшие, что основной целью в предкризисной ситуации является не достижение высоких темпов роста, а восстановление нормального хода воспроизводственного процесса на микроуровне,
разграничены причины банкротства и кризиса на предприятия и в связи с этим обоснована необходимость привлечения на этапе предкризисной ситуации не стратегических, а финансовых инвесторов, которые не стремятся к максимальному контролю над предприятием, а заинтересованы в обеспечении высокой рентабельности его деятельности и интенсивном росте стоимости
бизнеса Именно в этом совпадают интересы предприятия, попавшего в кризисную ситуацию, и финансового инвестора,
— выделены четыре стадии кризиса на предприятии, которые проранжи-рованы по снижению рентабельности, появлению признаков убыточности, истощению резервного капитала и неплатежеспособности, что характеризуется отсутствием средств для продолжения нормального хода воспроизводственного процесса на микроуровне и может привести к банкротству, обоснована значимость в современный период реформ более активной государственной поддержки механизма санации для финансового оздоровления российских организаций и предложена альтернативная модель санации
Теоретическая и практическая значимость исследования определяется актуальностью поставленных задач и уровнем разработки вопросов в данной диссертации Отдельные положения могут быть использованы в качестве базы для дальнейшей разработки комплекса нормативных и экономических методов государственного регулирования как кризисных процессов на любом уровне хозяйствования, так и процедур банкротства
Материалы диссертации могут использоваться руководителями российских предприятий для более эффективного антикризисного управления, проведения реструктуризации бизнеса на основе формирования таких прогрессивных организационных структур, как ТНК, вертикально и горизонтально интегрированные образования, холдинги
Отдельные разделы диссертации могут использоваться в преподавании учебных курсов в ВУЗах соответствующего профиля по дисциплинам «Государственное регулирование экономики», «Макроэкономика», «Антикризисное управление», в методическом обеспечении повышения квалификации управленческих кадров
Апробация работы. Основные выводы и положения исследования апробированы автором в деятельности ряда предприятий г Шахты, а также на научно-практических конференциях в Северо-Кавказской академии государственной службы По теме диссертации опубликовано 5 научных работ, общим объемом 2,1 п л
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы (насчитывающего 149 источников), и 10 приложений, общим объемом 202 страницы
