Содержание к диссертации
Введение 3
ГЛАВА І. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ 11-50
ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
Социально-экономическая сущность и содержание 11 негосударственного пенсионного обеспечения. Его место и роль в многоукладной пенсионной системе
Негосударственные пенсионные фонды как инструмент 25 негосударственного пенсионного обеспечения в условиях
рыночной экономики
1.3. Социально-экономические особенности формирования и 33
развития системы негосударственного пенсионного обеспечения
на предприятиях малого и среднего бизнеса
1.4. Методологические и методические вопросы разработки 44
систем негосударственного пенсионного обеспечения на
предприятиях малого и среднего бизнеса
ГЛАВА II. ЭКОНОМИКО-СОЦИОЛОГИЧЕСКОЕ 51-127
ОБОСНОВАНИЕ ПРОДВИЖЕНИЯ ПРОГРАММ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
2.1. Объективные предпосылки и тенденции формирования 51
клиентской базы негосударственного пенсионного обеспечения
на предприятиях малого и среднего бизнеса
Маркетинговое исследование отношения занятых в малом и 61 среднем бизнесе к приобретению пенсионных продуктов
Проблемы осведомленности респондентов о пенсионной 79 системе в РФ
Основные параметры пенсионных продуктов 108 индивидуального пенсионного обеспечения и эффективность их продвижения на рынке НПО предприятий малого и среднего
бизнеса
Заключение 128
Список использованной литературы 136
Приложение 147
Введение к работе
Актуальность темы исследования, В соответствии с концепцией пенсионной реформы, проводимой в Российской Федерации, наряду с государственной пенсионной системой получило развитие негосударственное пенсионное обеспечение (НПО), призванное реализовать возможность граждан обеспечить себя дополнительной негосударственной пенсией, накапливая ресурсы для этих целей, в течение трудовой деятельности, независимо от ее вида и форм.
Негосударственное пенсионное обеспечение представлено корпоративными, профессиональными и индивидуальными пенсионными системами, каждая из которых имеет свои сегменты на рынке пенсионных продуктов, свои специфические цели, задачи, формы и механизмы функционирования. Так, корпоративные и профессиональные пенсионные системы сформировались, в основном, на крупных предприятиях (холдингах, корпорациях, компаниях). Субъектами таких пенсионных систем являются работодатели, наемные работники и негосударственный пенсионный фонд (НПФ), как институт, обеспечивающий разработку, расчет и внедрение корпоративной программы, ведение пенсионных счетов, инвестирование пенсионных взносов, распределение полученного инвестиционного дохода и выплату пенсий участникам. Основное назначение таких пенсионных систем - поддержание баланса интересов работодателей и наемных работников - в вопросах обеспечения последних социальными гарантиями в условиях дефицита высококвалифицированных
кадров и неизбежного старения населения, - с целью стимулирования на этой основе их долгосрочного взаимодействия.
В результате рынок негосударственного пенсионного обеспечения получил успешное развитие в области создания корпоративных пенсионных систем на крупных предприятиях, как правило, сырьевой отрасли промышленности, энергетики, транспорта и связи.
Сложившиеся на рынке негосударственного пенсионного обеспечения индивидуальные пенсионные системы в подавляющем большинстве случаев ориентированы на физических лиц, и, как правило, продвигаются Фондами среди потенциальных клиентов без видимой связи с их трудовой деятельностью на предприятиях.
В то же время значительная доля занятых на предприятиях малого и среднего бизнеса (а здесь работает порядка 13-15% общей численности занятого населения страны) оказалась неохваченной системой негосударственного пенсионного обеспечения.
Это обстоятельство и предопределило необходимость научной разработки предложений, новых подходов и моделей к формированию системы негосударственного пенсионного обеспечения для граждан, занятых в малом и среднем бизнесе.
Состояние изученности проблемы. Актуальные проблемы формирования и совершенствования системы пенсионного обеспечения исследовались в многочисленных научных трудах отечественных и зарубежных авторов. В них раскрыты многие теоретические, методологические и практические вопросы совершенствования и развития пенсионного обеспечения. К настоящему времени достаточно глубоко разработаны вопросы
социальной политики в сфере пенсионного обеспечения, развития многоукладной пенсионной системы; выявлены закономерности и обоснованы классификации различных пенсионных систем; предложены концептуальные подходы к развитию корпоративных и профессиональных пенсионных систем; развиты организационно-экономические основы совершенствования деятельности негосударственных пенсионных фондов, предложены методические подходы к разработке пенсионных программ (схем, планов), управлению пенсионными обязательствами на предприятиях, а также многие другие вопросы.
Вместе с тем, остаются малоизученными многие теоретические вопросы, недостаточно разработан методологический и методический аппарат исследования сегмента рынка негосударственного пенсионного обеспечения на предприятиях малого и среднего бизнеса. Необходима разработка перспективных моделей систем негосударственного пенсионного обеспечения и механизмов их функционирования применительно к малому и среднему бизнесу, а также многие другие вопросы.
Актуальность, большая научная и практическая значимость решения проблемы развития и совершенствования системы негосударственного пенсионного обеспечения на предприятиях малого и среднего бизнеса в условиях реформирования пенсионного обеспечения в РФ и предопределили выбор темы диссертационной работы.
Цель диссертационной работы - развитие теоретико-методологических основ, разработка научно обоснованных предложений и рекомендаций по совершенствованию концепции и
моделей развития системы негосударственного пенсионного обеспечения на предприятиях малого и среднего бизнеса.
Поставленная цель предопределила решение следующих основных задач:
критически оценить и усовершенствовать теоретико-
методологический аппарат исследования системы
негосударственного пенсионного обеспечения на предприятиях
малого и среднего бизнеса;
выявить и раскрыть особенности формирования и развития системы негосударственного пенсионного обеспечения на предприятиях сферы малого и среднего бизнеса в рыночных условиях хозяйствования;
разработать научно обоснованные рекомендации по исследованию сегмента рынка негосударственного пенсионного обеспечения малого и среднего бизнеса;
предложить концептуальные подходы к разработке и обоснованию пенсионных программ и продуктов для сегмента рынка негосударственного пенсионного обеспечения сферы малого и среднего бизнеса;
усовершенствовать методические подходы к определению экономической эффективности разработки и освоения пенсионных программ на рынке негосударственного пенсионного обеспечения малого и среднего бизнеса.
Предметом исследования является система социально-экономических отношений по поводу обеспечения социальных гарантий занятым в сфере малого и среднего бизнеса в вопросе выплаты дополнительных пенсий.
' Объектом исследования является социально-экономический
механизм негосударственного пенсионного обеспечения занятых в
сфере малого и среднего бизнеса, а также комплекс
организационно-экономических инструментов его
совершенствования в условиях рыночной экономики.
Теоретическую и методологическую базу исследования составили труды известных отечественных и зарубежных ученых в области теории и практики пенсионного обеспечения, социальной политики и социального партнерства, экономики труда.
В работе использованы теоретические и методологические разработки и рекомендации научных учреждений, а также ученых и практиков Российской Федерации по вопросам пенсионного обеспечения. Источниковую базу исследования составили нормативные акты государственных органов, рекомендации и публикации по вопросам социальной политики, социальной
защиты, пенсионного обеспечения, материалы государственных
»
статистических органов.
В процессе исследований широко применялись
монографический, абстрактно-логический, экономико-
статистический и графический методы, методы социологического
исследования и экспертных оценок, а также другие методы
социально-экономических исследований.
Диссертация выполнена в соответствии с пунктом паспорта специальностей.
Научная новизна изложенных в диссертации и выносимых на защиту результатов исследования состоит в следующем:
усовершенствован и развит теоретико-методологический
аппарат исследования и, в частности, уточнено содержание системы
негосударственного пенсионного обеспечения, выявлены и
раскрыты основные факторы и принципы, определяющие
специфику ее развития применительно к сфере малого и среднего
бизнеса; f
уточнены и раскрыты структура и содержание, определены
место, роль и функции основных субъектов, а также логическая
схема функционирования системы негосударственного пенсионного
обеспечения на предприятиях малого и среднего бизнеса;
раскрыты методические подходы к разработке и обоснованию программ пенсионного обеспечения на предприятиях малого и среднего бизнеса на основе маркетинговых исследований, цель которых - выявление интересов и возможностей участия граждан, занятых в малом и среднем бизнесе, в предлагаемых пенсионных программах;
выявлен уровень информированности занятых на
предприятиях малого и среднего бизнеса о проводимой в РФ
пенсионной реформе, о деятельности негосударственных
пенсионных фондов, определена степень их готовности к
приобретению пенсионных продуктов (первоначальная
осведомленность, знание основных свойств, размер компенсации
утраченного заработка, размер пенсионных взносов) и исследование факторов, влияющих на формирование готовности, а также отношение к дизайну рекламных модулей, посвященных пенсионной реформе;
раскрыты основные причины недоверия со стороны представителей малого и среднего бизнеса к негосударственному пенсионному обеспечению (на недоверие к финансовым институтам в России указали 36,4% мужчин и 40,8% женщин); установлено, что основной причиной неготовности лиц откладывать часть заработка на негосударственную пенсию является отсутствие свободных денег (63,2% опрошенных), отсутствие должной информации о НПФ (мужчины - 27,3%, женщины — 23,2%), что свидетельствует о необходимости усиления разъяснительной работы на рынке НПО (реклама, информационные стенды, выступление перед трудовыми коллективами, индивидуальные собеседования и др.);
доказано, что сегмент рынка НПО малых и средних предприятий является достаточно привлекательным и перспективным для организации продаж пенсионных продуктов; расчеты показали возможность ежегодного привлечения 4500-5000 рублей пенсионных взносов с каждого вкладчика, а по мере роста числа вкладчиков и снижения себестоимости сопровождения одного договора, деятельность НПФ становится рентабельна при более низких размерах пенсионных взносов, поступающих по одному договору.
Практическая значимость исследования. Теоретические выводы и практические рекомендации, содержащиеся в диссертации, представляют научный и практический интерес для формирования и реализации концепции реформирования негосударственного пенсионного обеспечения применительно к сфере малого и среднего бизнеса.
Особую значимость результаты исследования имеют для практики формирования и развития системы негосударственного пенсионного обеспечения предприятий малого и среднего бизнеса в части разработки и реализации перспективных планов и программ ее развития. Результаты исследования могут быть использованы в процессе преподавания курсов и спецкурсов по дисциплинам: «Экономическая теория», «Экономика труда», «Основы рыночной экономики», «Рынок труда» и др.
Научные результаты и рекомендации использованы в
практической деятельности негосударственных пенсионных
фондов «Первый пенсионный фонд» и «Пенсионный капитал», а
также в ряде предприятий и организаций в процессе разработки и
реализации концепций и программ негосударственного
пенсионного обеспечения на предприятиях малого и среднего бизнеса.
Концептуально-теоретические положения и выводы диссертации докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях и совещаниях.
Основные положения диссертации опубликованы в четырех научных работах общим объемом 1,72 п.л., в которых автору принадлежит 1,53 п.л.
Логика исследования определила структуру диссертационной работы, которая состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
