Введение к работе
Актуальность темы исследования. Экономика России находится на этапе модернизации, которая требует значительных инвестиций. Значительную потребность в инвестициях испытывает сельское хозяйство. Производство продукции в российском аграрном секторе по сравнению с 1990-ми годами сократилось почти в 3 раза, объемы капитальных вложений – в 20 раз, парк сельскохозяйственных машин уменьшился на 50 %. Одна из основных проблем сельского хозяйства и АПК – износ основных производственных фондов. Большинство предприятий АПК – это частные организации с небольшим оборотным капиталом, которые не могут обновлять парк техники и оборудования, отвлекая свои оборотные средства. В этой связи актуальной задачей является поиск наиболее действенных способов привлечения инвестиций и активизация инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций.
В связи с реализацией национального проекта «Развитие АПК» и Государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008–2012 годы» инвестиционные процессы в аграрном секторе экономики активизировались, осуществляются обновление машинно-тракторного парка, строительство и пуск новых производственных объектов, совершенствование производственной и социальной инфраструктуры. Отечественный агропромышленный комплекс становится более привлекательным не только для российских, но и для зарубежных инвесторов. Однако при общем росте инвестиционного потенциала норма валового накопления, которая должна быть на уровне не ниже 25 %, еще не достигнута. Накопление и последующее вложение средств в расширение и обновление производства в сельском хозяйстве происходят медленно. К тому же в связи с финансово-экономическим кризисом ухудшились условия кредитования, снизились объемы поступления бюджетных финансовых средств.
Для динамичного развития сельского хозяйства необходимо создать благоприятные экономические условия по привлечению инвестиций (прежде всего в инновационные направления деятельности сельскохозяйственных организаций). Для повышения конкурентоспособности сельскохозяйственной продукции, увеличения производственного потенциала сельскохозяйственных предприятий необходимы, с одной стороны, значительные капитальные вложения, с другой – формирование эффективного механизма инвестирования средств.
Таким образом, необходимость научного осмысления, теоретического обоснования направлений решения обозначенных проблем обусловливает актуальность и практическую значимость темы диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы. Проблемы формирования аграрной политики и организационно-экономического механизма привлечения инвестиций в отрасль рассматриваются в работах А. И. Алтухова, Г. В. Беспахотного, Н. А. Борхунова, И. Н. Буздалова, С. Ю. Глазьева, Р. Гумерова, Л. Гурвица, В. В. Ивантера, Н. Д. Кондратьева, М. М. Коробейникова, Э. Н. Крылатых, А. А. Никонова, А. В. Петрикова, И. С. Санду, Э. А. Сагайдака, А. Ф. Серкова, Е. В. Серовой, В. Я. Узуна, И. Г. Ушачева, А. В. Чаянова и других.
Исследования теории воспроизводства и инвестиций, включая выявление их причин, традиционны для экономической теории. В этой области известны труды зарубежных экономистов: С. Л. Брю, Л. Дж. Гитмана, М. Д. Джонна, Д. Кейнса, К. Р. Макконнелла, К. Маркса, П. Самуэльсона, А. Смита, Р. Харрода, К. Эклунда и других.
Проблемы развития инвестиционной деятельности и оценки инвестиционной привлекательности и инвестиционного климата отраслей экономики, а также отдельных предприятий исследуются в трудах Л. И. Абалкина, В. С. Барда, И. А. Бланка, В. В. Бочарова, И. И. Веретенниковой, П. Л. Виленского, Н. Д. Гуськовой, Ю. Ю. Домниной, Г. В. Марченко, В. В. Ковалева, Э. И. Крылова, И. В. Сергеева, А. Н. Фоломьева и др.
Однако низкая инвестиционная активность, недостаточный уровень прибыльности и рентабельности сельскохозяйственных организаций требуют поиска новых направлений повышения инвестиционного потенциала, улучшения инвестиционной привлекательности как в целом отрасли, так и отдельных предприятий (организаций), формирования предпосылок для снижения инвестиционных рисков. Решение этих проблем невозможно без мониторинга инвестиционных процессов, научного анализа и оценки результатов инвестиционной деятельности, а также формирования научно обоснованной системы и механизмов управления инвестиционной деятельностью сельскохозяйственных организаций.
Недостаточная теоретическая и методическая разработанность указанных проблем, их практическая значимость как для сельскохозяйственных организаций, так и для всей аграрной отрасли определили выбор темы диссертационного исследования, постановку цели и задач.
Цель диссертационного исследования заключается в разработке теоретических положений, методических и практических рекомендаций по развитию инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в условиях модернизации российской экономики.
Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи:
уточнить теоретические положения о сущности инвестиций, инвестиционной привлекательности и инвестиционной деятельности, установить их взаимосвязь и определить отраслевую специфику;
раскрыть содержание организационно-экономического механизма активизации инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций;
разработать методический подход к оценке инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных предприятий;
проанализировать современное состояние и финансово-хозяйственные результаты деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области;
дать оценку инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций региона и выявить проблемы, сдерживающие ее развитие;
провести группировку сельскохозяйственных организаций по степени инвестиционной привлекательности;
обосновать необходимость и сформировать структуру регионального агроинновационного инвестиционного кластера;
разработать рекомендации по развитию организационно-экономического механизма инвестиционной деятельности в птицеводческом агроинновационном кластере;
разработать методику расчета объема инвестиций для сельскохозяйственных организаций, необходимого для их эффективного развития.
Объектом исследования является инвестиционная деятельность сельскохозяйственных организаций.
Предметом исследования являются экономические и организационные проблемы развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в условиях перехода к инновационной экономике.
Область исследования. Диссертация соответствует специальности 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (п. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: АПК и сельское хозяйство, п.п. «Исследование особенностей воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве»; п. Управление инновациями и инвестиционной деятельностью, п.п. «Осуществление инвестирования технологического переоснащения и подготовки производства для выпуска новой продукции или освоения высоких технологий», п.п. «Разработка методологии, форм и способов создания привлекательного инвестиционного климата для частных и иностранных инвесторов») Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам воспроизводства в сельском хозяйстве, организации и управлении инвестиционной деятельностью сельскохозяйственных организаций, нормативно-правовые акты в области регулирования и развития инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве, материалы периодических изданий, международных, всероссийских и региональных научных конференций и семинаров по исследуемой проблеме.
В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания: абстрактно-логический, приемы системного и структурно-функционального анализа, моделирования, экономико-статистический, расчетно-конструктивный, балансовый и другие методы.
Информационной основой диссертационной работы послужили материалы Федеральной службы государственной статистики, Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области, Министерства сельского хозяйства РФ, сельскохозяйственных организаций и предприятий Пензенской области, нормативная и справочная литература, материалы научно-исследовательских институтов, результаты, полученные лично автором в процессе исследования данной проблемы.
Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических положений, разработке методических и практических рекомендаций по активизации и повышению эффективности инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций в условиях модернизации национальной экономики. Основные научные результаты, определяющие новизну проведенного исследования, состоят в следующем:
уточнено экономическое содержание понятий «инвестиции», «инвестиционная привлекательность» и «инвестиционная деятельность организаций» во взаимосвязи с инновациями и спецификой сельскохозяйственного производства, что позволяет разрабатывать научно обоснованные управленческие решения на основе использования принципов регулирования инвестиционных процессов (активная государственная поддержка; сочетание методов и инструментов рыночного и государственного регулирования инвестиционных процессов; обоснованность приоритетных направлений развития АПК; инновационность; учет адаптационных издержек);
определены приоритетные формы (региональный агроинновационный кластер), методы (стратегическое инвестиционное планирование на региональном уровне и бюджетирование в кластере) и инструменты (трансферные цены, льготное налогообложение, процентные ставки по кредиту для сельскохозяйственных организаций и пониженные процентные ставки для других участников кластера, субсидирование страхования и лизинга и т.д.) организационно-экономического механизма активизации инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве на основе установления пропорций между валовым накоплением и потреблением, приводящих в равновесие аграрную экономику регионов и хозяйствующих субъектов, а также обеспечивающих устойчивый рост производства, дальнейшее повышение уровня качества жизни населения и развитие сельских территорий;
предложен методический подход к оценке инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных организаций, базирующийся на определении частных и интегральных показателей инвестиционного потенциала и инвестиционного риска с учетом их отраслевых особенностей, использование которого позволит сельскохозяйственным организациям разрабатывать научно обоснованную инвестиционную стратегию и привлекать инвесторов, заинтересованных в ее реализации на основе применения последних достижений НТП и инноваций;
определены факторы, влияющие на особенности развития инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций Пензенской области (рост бюджетных поступлений в отрасль, снижение налогового бремени, активизация агрострахования и т.д.); выявлены проблемные области инвестиционного процесса (сокращение доли сельского хозяйства в структуре производства валового регионального продукта, наличие просроченной кредиторской задолженности, диспаритет цен, рост кредитной процентной ставки, снижение трудового потенциала);
осуществлена группировка сельскохозяйственных организаций Пензенской области по степени их инвестиционной привлекательности на основе мониторинга параметров инвестиционного потенциала и инвестиционного риска с использованием разработанной автоматизированной базы данных в программной оболочке Acscess, которая позволяет инвесторам оперативно принимать дифференцированные решения по управлению инвестиционным процессом;
обоснована необходимость формирования регионального птицеводческого агроинновационного кластера, предназначенного для активизации научно-производственной и инвестиционной деятельности его участников и создания добавленной стоимости за счет обеспечения эффекта синергии;
уточнена методика расчета объема необходимых инвестиций для расширенного воспроизводства на инновационной основе в сельском хозяйстве на частном и локальном уровнях, которая построена на определении объема изъятий средств из основного, оборотного и человеческого капиталов через систему цен, и на этой основе рассчитаны дополнительные финансовые ресурсы, необходимые для отрасли и организаций в рамках простого и расширенного воспроизводства при различных темпах их развития.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическая значимость исследования состоит в дальнейшем развитии теоретических положений и уточнении экономического содержания инвестиций, инвестиционной привлекательности, инвестиционной деятельности; обосновании специфики организационно-экономического механизма реализации инвестиционной деятельности сельскохозяйственных организаций; определены приоритетные формы, методы и инструменты воздействия данного механизма на инвестиционную деятельность сельскохозяйственных организаций региона.
Практическую значимость имеют: методика определения инвестиционной привлекательности сельскохозяйственных организаций на основе их группировок по признакам инвестиционного потенциала и рисков; предложенный организационно-экономический механизм развития инвестиционной деятельности агроинновационного птицеводческого кластера; методика расчета необходимого объема государственных и частных инвестиционных ресурсов, направляемых в сельское хозяйство с целью обеспечения эффективности аграрного производства.
Результаты исследований могут быть использованы экономическими службами региональных министерств и управлений сельского хозяйства, а также хозяйствующими субъектами.
Теоретические и практические разработки используются в учебном процессе экономического факультета ФГОУ ВПО «Пензенская ГСХА» при преподавании учебных дисциплин «Инвестиции», «Экономическая оценка инвестиций», «Инвестиционная стратегия предприятия».
Апробация результатов исследования. Разработанные в диссертационном исследовании методические подходы к обоснованию взаимодействия в экономическом механизме таких элементов, как цена, налоги, кредит, субсидии и дотации, апробированы при формировании партнерских отношений организаций, входящих в птицеводческий кластер на базе холдинговой структуры АПК «Михайловский» с ядрообразующим предприятием ОАО «ПТФ Васильевская».
Основные положения диссертационного исследования обсуждались на международных и межрегиональных научно-практических конференциях: «Современные аспекты развития АПК» (г. Пенза, 2006 г.), «Инновации молодых ученых агропромышленному комплексу» (г. Пенза, 2007 г.); «Совершенствование управления научно-техническим прогрессом в современных условиях» (г. Пенза, 2008 г.); «Образование, наука, практика : инновационный аспект» (г. Пенза, 2008 г.); «Бухгалтерский учет, аудит и налоги : основы, теория, практика» (г. Пенза, 2009 г.); «Региональные проблемы устойчивого развития сельской местности» (г. Пенза, 2009 г.); «Вклад молодых ученых в инновационное развитие АПК России» (г. Пенза, 2009 г.).
Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 13 опубликованных научных работах по теме диссертации (в том числе в 1 статье, изданной в журнале, рекомендованном ВАК РФ) общим объемом 3,96 п. л., из них 2,8 п. л. лично автора.
Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, включающего 162 источника. Работа изложена на 160 страницах печатного текста, содержит 27 таблиц, 21 рисунок, 14 приложений.
