Введение к работе
Актуальность темы исследования. В настоящее время повышенное внимание вызывают вопросы обеспечения повышения качества продукции и уровня конкурентоспособности предприятий, прежде всего, с позиции организации и эффективного управления инвестиционного процесса на промышленном предприятии. В то же время в российской экономической системе использование апробированных методов, инструментов и механизмов стимулирования развития производства в условиях экономических спадов затруднено вследствие воздействия ряда объективных причин, к числу которых необходимо отнести: во-первых, малоизученность инструментов, методов, механизмов эффективного управления предприятиями в условиях кризиса и отсутствия эталонов оценки качества управления инвестиционного проектирования; во – вторых, преобладание трактовки экономических процессов с позиции статичного анализа при отсутствии четких представлений о границах устойчивого развития. Все это предполагает необходимость создания специализированных инструментов, методов и механизмов, которые должны позволить управлять инвестиционной деятельностью и создать систему защиты промышленных предприятий в условиях экономических подъемов и спадов. В то же время решение данной задачи является обязательным для достижения стратегической цели развития экономики России, обозначенной как комплексная модернизация промышленности.
Указанные обстоятельства формируют предпосылки для разработки и внедрения в практику деятельности предприятий инструментов и механизмов оценки качества инвестиционных проектов. Целевой установкой при этом можно считать обеспечение стабильного, положительного развития предприятий на основе эффективного использования имеющихся в их распоряжении ресурсов. Базой развития предприятий промышленности при использовании разрабатываемых инструментов должно стать создание устойчивой основы развития, предполагающей формирование стратегических конкурентных преимуществ в производственной деятельности. Решение поставленной задачи, в свою очередь, предполагает формирование методов и механизмов управления предприятиями промышленности на основе современного эффективного инструментария.
К настоящему моменту достаточно детально разработаны и научно обоснованы лишь отдельные положения эффективного управления и оценки инвестиционных проектов на промышленных предприятиях, вследствие чего необходимость совершенствования теоретико-методической базы управления хозяйствующими субъектами в промышленности, а также инструментов и методов повышения качества инвестиционного проекта является достаточно актуальной, что предопределило выбор темы диссертационного исследования.
Степень изученности проблемы. Теоретической и методологической основой диссертации явились работы, посвященные анализу глубинных инвестиционных отношений и процессов.
Значительный вклад в исследование экономических отношений в макроэкономике, в том числе в вопросах инвестиционной политики, внесли труды известных зарубежных авторов: Дж.Гэлбрейта, Дж.М.Кейнса, П.Самуэльсона, М.Фридмана, Ф.Хайека, К. Дж.Эрроу и других.
Научные и практические исследования проблем в сфере управленческих решений, повышения эффективности и результативности управления промышленными предприятиями, в том числе в сфере производства, нашли отражение в трудах таких зарубежных ученых, как Р.Барр, Дж.В.Бейли, Л.Гитман, Т.Мальтус, Г.Марковиц, А.Маршалл, М.Мескон, В.Репке, П.Ромер, Дж.Тобин, С.Харрис, Р.Харрод, У.Ф.Шарп и др.
Теоретическим и практическим вопросам инвестиционных процессов на предприятиях посвящены труды российских авторов, среди которых: Л.И.Абалкин, С.В.Алексашенко, И.А.Бланк, А.Л.Кудрин, В.Е.Маневич, В.А.Мау, В.В.Мыльник, Ю.А.Маленков, Я.Ш.Паппэ, Н.Н.Сазонов, В.К.Сенчагов, В.М.Серов, С.Ю.Суров, Н.Ю.Суров и т.д.
Элементы реального инвестирования рассматриваются в трудах И.П.Агафоновой, Р.Р.Ахметовой, В.Л.Вотолевского, Р.А.Дубовского, Д.В.Дорошина, С.Е.Грулева, Г.В.Климовой, Ж.П.Минеевой, А.И.Сапрыкина, А.В.Сергеева, Л.А.Трофимовой, А.П.Тихонова, Е.Г.Щербаковой, Д.Л.Зарубкина, М.С.Леонтьева и др.
Вместе с тем проработка обозначенного круга проблем в части формирования эффективного инвестиционного процесса и оценки его качества на промышленных предприятиях не в полной мере соответствует современным условиям хозяйствования. В отечественной литературе применительно к современной российской действительности проблема формирования качественного инвестиционного потенциала промышленных предприятий как решающего фактора их стабильной деятельности разработана далеко не полностью, что создает дополнительные препятствия для принятия эффективных управленческих решений. Это определило содержание цели и задач исследования.
Целью исследования является разработка теоретико-методических положений оценки качества инвестиционных проектов на промышленных предприятиях в условиях ограниченных ресурсов.
Реализация цели исследования предопределяет постановку и решение следующих основных задач:
- определить содержание категории «качество инвестиционного проекта»;
- систематизировать основные этапы сценарного планирования в системе управления качества на предприятиях промышленности в период инвестиционного цикла;
- разработать алгоритм оценки качества инвестиционного проекта, позволяющий выявить слабые стороны проекта в условиях неопределенности внешней среды;
- обосновать группу показателей, используемых в методике оценки качества инвестиционных проектов;
- структурировать схему управления качеством проекта в рамках системы инвестиционного цикла на предприятиях;
- определить размер распределения инвестиционных ресурсов промышленного предприятия в период экономической нестабильности на базе сценарного планирования.
Объектом исследования являются промышленные предприятия, осуществляющие инвестиционную деятельность в условиях ограниченных инвестиционных ресурсов.
Предметом исследования является совокупность управленческих отношений, возникающих в процессе осуществления промышленными предприятиями инвестиционной деятельности в условиях ограниченных ресурсов.
Теоретической и методологической основой диссертационного исследования стали разработки, концепции и гипотезы, обоснованные и представленные в современной экономической литературе, посвященные качеству управления проектами на промышленных предприятиях, а также практические результаты от внедрения превентивных процедур оценки качества инвестиционных проектов.
Всесторонний анализ диагностики инвестиционных явлений на промышленных предприятиях предопределил многоаспектный характер методологии исследования, необходимость использования ряда специфических методов и приемов, взаимно дополняющих друг друга и позволяющих в полной мере раскрыть сущность исследуемой проблемы, а именно: методы статистического, системного, экономико-статистического анализа, методы факторного анализа, графического и экономико-математического моделирования.
Информационной базой диссертационного исследования послужили статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Министерства экономики РТ и Министерства промышленности и торговли РТ, бизнес-планы ряда промышленных предприятий РТ, а также доступные для аналитических расчетов данные ОАО «АК БАРС Банк» (г. Казань), монографии, коллективные работы, публикации в периодических изданиях, материалы научно-практических конференций, информационные ресурсы сети Интернет и др.
Содержание диссертационного исследования соответствует пункту 15. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами – промышленность: 15.4. Инструменты внутрифирменного и стратегического планирования на промышленных предприятиях, в отраслях и комплексах; 15.22. Методология развития бизнес-процессов и бизнес-планирования в электроэнергетике, нефтегазовой, угольной, металлургической, машиностроительной и других отраслях промышленности Паспорта ВАК России специальности 08.00.05. – «Экономика и управление народным хозяйством».
Научная новизна диссертационной работы состоит в разработке комплекса, а также практических рекомендаций по формированию системы оценки качества инвестиционных проектов на промышленных предприятиях, что конкретизируется в следующих положениях:
1. Сформулирована категория «качество инвестиционного проекта», под которым подразумевается оцененное субъектами внешней среды его преимущество по технико-экономическим показателям в рамках инвестиционного периода, достигаемое за счет наиболее полного удовлетворения потребностей общества, без нанесения ущерба окружающей среде.
2. Систематизированы основные этапы сценарного планирования в системе управления качеством проектов на предприятиях промышленности в рамках инвестиционного цикла как инструмента предотвращения негативного воздействия внешней среды на деятельность предприятия в условиях экономической нестабильности: анализ внешней и внутренней среды промышленного предприятия методом Шумахера (Schoemaker); моделирование возможных сценариев; разработка стратегии в соответствии с составленными сценариями.
3. Разработан алгоритм оценки качества инвестиционного (производственного) проекта, позволяющий выявить слабые стороны проекта в условиях неопределенности внешней среды: выбор показателей инвестиционного проекта; определение комплексных показателей качества группы; определение методом анализа иерархий (МАИ) коэффициентов весомости каждой группы показателей; расчет интегрального показателя качества инвестиционного проекта.
4. Представлена группа показателей, обеспечивающих методическую оценку качества инвестиционных проектов с позиции инвесторов: эффективность проекта; затраты проекта; общественная значимость проекта; риски проекта, использование которых обеспечивает комплексную характеристику экономической, социальной и экологической сторон проекта.
5. Структурирована организационно-методическая схема управления качеством инвестиционных проектов на предприятии, которая предусматривает последовательную, сравнительную оценку качества инвестиционных процессов с аналогичными показателями у конкурентов, что позволяет реализовывать мероприятия по улучшению показателей качества инвестирования в случае отклонения данных показателей от нормированных.
6. Рассчитаны пропорции распределения инвестиционных ресурсов предприятий промышленности в период экономической нестабильности на основе метода оптимизации: определяются максимальное количество инвестиционных проектов и суммы финансовых ресурсов; классифицируются инвестиционные проекты в «структуре плана инвестиционного цикла» на три основных раздела (инвестиционные мероприятия; общепроизводственные мероприятия; общеструктурные мероприятия) с определением затрат по каждой позиции; задается временной интервал в «структуре плана инвестиционного цикла» по каждому разделу; производится расчет получаемой прибыли от реализации проектов, применяя программы: Альт-Инвест, Project Expert; используя Симплекс-метод рассчитывается оптимальная пропорция распределения ресурсов на определенный период времени и максимизация прибыли предприятия.
Теоретическая и практическая значимость работы заключается в том, что основные научные положения и выводы могут стать дополнительным теоретико-методическим обоснованием для дальнейших исследований в области управления качеством инвестиционных проектов на промышленных предприятиях. Положения и выводы диссертационной работы могут быть использованы учреждениями высшего профессионального и послевузовского образования в курсах: «Экономика предприятия», «Инвестиции», дипломном проектировании, а также в спецкурсах по проблемам повышения эффективности инвестиций на промышленных предприятиях. На основании научных положений и практических рекомендаций автора, органами государственной власти могут быть разработаны нормативные документы, типовые указания и отраслевые инструкции по развитию системы промышленных предприятий стратегического направления.
Практическую значимость имеют алгоритмы оценки качества инвестиционного проекта, которые могут быть применены при реализации инвестиционных процессов на промышленных предприятиях в целях повышения их эффективности.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования были изложены автором на Республиканском конкурсе научных работ молодых ученых им. Н. Лобачевского (2007 г.), межрегиональных вузовских конференциях аспирантов (2008–2009 гг.), проводимых в Институте экономики, управления и права (г. Казань), а также в трех различных изданиях, рекомендованных ВАК России для опубликования результатов исследований по кандидатским и докторским диссертациям. Общий объем публикаций по теме исследования составляет 2,5 п.л.
Структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, содержащих 9 параграфов, заключения, библиографического списка использованной литературы, включающей 153 наименования.
Во введении обосновывается актуальность темы диссертационной работы, раскрывается степень разработанности проблемы в отечественной и зарубежной экономической литературе, определяются цель и задачи, предмет и объект исследования, методологическая и теоретическая основы, новизна и научно-практическая значимость диссертационной работы, апробация результатов исследования и его структура.
В первой главе «Теоретические основы исследования качества инвестиционного проектирования на промышленных предприятиях» дано определение сущности инвестиционного проекта на промышленных предприятиях с учетом имеющихся концепций различных направлений; проанализированы основные методы и инструменты, используемые при оценке инвестиционного проектирования на отечественных промышленных предприятиях.
Вторая глава «Оценка современного состояния инвестиционного проектирования на предприятиях» посвящена исследованию структуры реализации проектов как инструмента повышения эффективности финансово-экономической и текущей деятельности промышленных предприятий. Проведено описание текущего состояния качества инвестиционной деятельности на предприятиях, что позволило предложить методику «остатка», позволяющую реализовывать инвестиционные проекты в условиях жесткой экономии финансовых ресурсов, а также методику «сценарного планирования» как инструмент прогноза и нейтрализации кризисных ситуаций на предприятиях.
В третьей главе «Направления совершенствования инвестиционного проектирования как инструмента оценки качества инвестиционных проектов на промышленных предприятиях» разработан и апробирован алгоритм оценки качества инвестиционных проектов для повышения эффективности инвестиционной деятельности предприятий.
В заключении сформулированы основные выводы и результаты диссертационной работы.
