Введение к работе
Актуальность темы исследования. В результате либерализации экономики и возрастающей конкуренции отечественные предприятия топливно-энергетического комплекса нуждаются в совершенствовании и разработке новых методов и инструментов повышения конкурентоспособности, оценки эффективности деятельности и реализации выбранной стратегии. Постепенное развитие теории конкуренции позволяет усовершенствовать систему оценки уровня конкурентоспособности предпринимательской деятельности предприятий ТЭК. Вместе с тем, возрастает необходимость скоординированных действий между участниками предпринимательской деятельности, их менеджментом и акционерами по совершенствованию методов оценки показателей конкурентоспособности, в первую очередь, с точки зрения эффективности управления предприятием.
Повышению конкурентоспособности субъектов предпринимательской деятельности способствует эффективная система управления, ориентированная на реализацию стратегических целей и повышение стоимости предприятия для акционеров.
Предприятия ТЭК, как ключевые элементы инфраструктуры экономики страны определяют стратегические цели предпринимательской активности, направленные на обеспечение надежности энергоснабжения и устойчивость развития, а также модернизацию ТЭК в целом, что способствует повышению конкурентоспособности этих предприятий, росту их капитализации и как результат увеличение стоимости бизнеса.
Традиционные механизмы управления и оценки эффективности предпринимательской деятельности имеют ряд существенных недостатков. Это связано со слабой адаптацией моделей оценки предпринимательской деятельности к динамично меняющимся условиям конкурентной среды, что проявляется в несоответствующей межфункциональной зависимости использующихся систем показателей и стратегии, направленной на повышение стоимости предприятия ТЭК для акционеров.
Исходя из вышесказанного, возникает необходимость в формировании и теоретическом обосновании универсального системного подхода к управлению пред-
принимательской активностью предприятия ТЭК на основе внедрения усовершенствованных механизмов сбалансированного стратегического развития. В первую очередь, это связано с разработкой адекватной системы показателей оценки конкурентоспособности предприятия ТЭК, привлекательности рынков, что обязывает систематизировать их с точки зрения зависимости стратегических целей от факторов, влияющих на формирование стоимости бизнеса.
Необходимость разработки унифицированной сбалансированной системы стратегического развития определяет актуальность исследования и практическую значимость использования его результатов с учетом особенностей использующихся в отечественных предприятиях ТЭК механизмов стратегического планирования.
На основании вышеизложенного актуальность исследования проблем и способов повышения конкурентоспособности предприятий ТЭК за счет совершенствования их системы управления приобретает первоочередное значение, как с теоретической, так и с практической точки зрения.
Степень разработанности проблемы.
Исследованию принципов обеспечения конкурентоспособности предпринимательской деятельности посвящены труды таких известных зарубежных экономистов, как М. Кейнс, А. Маршалл, Дж. С. Миль, Б. Олин, Д. Риккардо, Дж. А. Смит, Э. Хекшер и многих других. Развитию теории конкуренции и обеспечению конкурентоспособности отечественного предпринимательства посвящены труды таких российских ученных, как Д.Д. Богданов, СВ. Ильдеменов, М.П. Переверзов, Ю.Б. Рубин, Р.А. Фатхутдинов.
Исследованию функциональной взаимозависимости различных элементов систем управления предпринимательской деятельности посвящены труды как зарубежных классиков экономической науки Р. Акоффа, Ч. Барнарда, С. Бира, Г. Гант-та, М. Джексона, Р. Кана, Д. Каца, И. Митроффа, Ф. Тейлора, А. Файоля, П. Чекланда, С. Черчмана, так и труды отечественных ученых В.Н. Садовского, А.И. Уемова, В.П. Казаряна, Ю.А. Урманцева, B.C. Тюхтина, И.В. Блауберга и многих других.
Современным методам повышения функциональной эффективности предпринимательской деятельности, уделяется значительное внимание в работах современных российских ученых: Л.А. Данченок, С.Д. Ильенковой, В.Г. Кандалинцева,
В.И. Кузнецова, С.А. Орехова, В.Н. Слинькова, Н.В. Тихомировой, В.П. Тихомирова, Ю.Н. Царегородцева.
Исследованию особенностей развития предпринимательства в сфере ТЭК посвятили свои труды такие российские ученые как Ф.В. Веселов, Л.Д. Гительман, А.Ф. Дьяков, А.И. Кузовкин, А.А. Макаров, СВ. Мещеряков, В.И. Михайлов, Р.В. Окороков, В.К Паули, А.С. Некрасов, Н.Д. Рогалев, Г.А Салтанов, Е.В. Якин.
В последние годы проведено большое количество прикладных исследований в области развития и формирования сбалансированных систем показателей такими зарубежными учеными как Р. Каштан, Д. Нортон, П. Нивен, Р. Пирсон, в области междисциплинарных исследований оценки эффективности бизнеса: Э. Нилом, У Бани, Дж. Найтом, М. Смитом, в области оценки показателей экономической добавленной стоимости: Д. Стерном и Б. Стюартом, а также в области финансовой оценки стоимости предприятий: Р. Брейли, А. Дамодараном, С. Майерсом, а также такими российскими учёными как A.M. Гершун, М. Горский, Т.А. Дуброва, Е.В. Евстафьева, В.Е. Есипов, Л.С. Леонтьева, Г.А. Маховикова, В.Г Минашкин, В.П. Попков, Е.Б. Шувалова.
Для исследования проблем современного менеджмента, экспертной оценки бизнеса и разработки рекомендаций по вопросам повышения эффективности управления использованы наработки таких авторитетных международных консалтинговых компаний как Accenture, Bearing Point, Boston Consulting Group, Deloitte Touche Tohmatsu, Ernst & Young, KPMG, McKinsey & Company, Pricewaterhouse-Coopers.
Однако, несмотря на столь обширное и всестороннее исследование, все еще остаются нерешенные проблемы, связанные с обеспечением конкурентоспособности предпринимательской деятельности, управлением реализацией стратегии и повышением стоимости предприятий ТЭК.
Цели и задачи диссертационной работы. Целью диссертационного исследования является разработка механизмов сбалансированного стратегического развития для совершенствования процессов стратегического планирования, оценки стратегического потенциала и мониторинга предпринимательской активности предприятий ТЭК.
Для последовательного достижения данной цели определена необходимость решения следующих задач:
-
Выявить риски и факторы, влияющие на показатели программ развития и критерии сбалансированности стратегических планов развития предприятий ТЭК;
-
Усовершенствовать методики комплексной оценки стратегического потенциала предприятий ТЭК, обосновать теоретическую и практическую целесообразность использования сбалансированной оценки стратегического потенциала предприятия ТЭК, с учетом показателей привлекательности стратегических зон хозяйствования;
-
Разработать имитационные модели трансформации и декомпозиции стратегического состояния предприятия ТЭК с использованием сбалансированной системы показателей капитализации предприятия ТЭК с учетом выявленных рисков за счет ее многофакторной параметризации;
-
Разработать интегральную методику прогнозной оценки предпринимательской активности на основе системы сбалансированного стратегического развития, обеспечивающей взаимосвязь между стратегическими целями, факторами капитализации и показателями предпринимательской активности;
-
Сформировать механизмы оценки эффективности использования сбалансированной системы стратегического развития предприятия ТЭК на основе учета критериев оценки уровня сбалансированности предпринимательской активности.
Данные механизмы необходимы для сопоставления и декомпозиции стратегических целей, оценки показателей эффективности предпринимательской активности, программ по их достижению для сбалансированного развития российских предприятий ТЭК.
Объектом исследования является предпринимательская активность предприятий ТЭК, направленная на повышение их стратегического потенциала в условиях волатильности деловой среды.
Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, возникающие в рамках совершенствования бизнес-процессов стратегического планирования.
Теоретическая и методологическая основа диссертационной работы.
Диссертация опирается на научные концепции экономической теории, теории управления, теории систем, современные труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные исследованию проблем в области формирования систем оценки стоимости и эффективности управления предприятий.
Методология исследования основывается на использовании общенаучных методов дедукции, индукции, анализа, синтеза, логического и сравнительного анализа. В работе использованы системный и комплексный подходы, методы теории принятия решений, теории конкуренции, метод экспертных оценок, метод финансово-экономического моделирования, математико-статистические методы.
Информационную базу исследования составили официальные статистические данные, нормативно-правовые документы Российской Федерации, материалы монографий, статей, опубликованные в сети интернет и периодических изданиях; материалы научно-практических конференций, семинаров, круглых столов; исследования консалтинговых организаций, специализирующихся в области стратегического управления; сведения, полученные автором в ходе обследования деятельности предприятий ТЭК, внедряющих современные системы стратегического менеджмента.
При обработке материалов исследования использовались пакеты прикладных программ Microsoft Office, Visio, Oracle Crystal Ball и программный комплекс «ТЭО-ИНВЕСТ».
Научная новизна диссертационного исследования заключается в решении научной задачи по формированию механизмов сбалансированного стратегического развития российских предприятий ТЭК с использованием адаптивной методики параметризации стоимостной меры рисков предпринимательской деятельности.
Научная новизна подтверждается следующими полученными научными результатами, выносимыми на защиту:
1. Выявлены основные внутренние и внешние факторы, влияющие на точность прогнозных целевых показателей программ развития предприятий ТЭК. В дополнение к традиционным политическим, экономическим, социальным и технологическими рискам выявлены риски инвестиционной привлекательности как следствие интеграции стратегических зон хозяйствования в условиях волатильно-
сти деловой среды, риски изменения финансовых показателей в результате возрастающего влияния спекулятивных финансовых факторов, а также риски технического перевооружения и реконструкции, увеличения текущих затрат по проектам и разделения организационно-экономических факторов принятия решений по уровням риска на стратегические, тактические, операционные и проектные. Доказана необходимость формирования адаптационного механизма сбалансированного стратегического развития российских предприятий ТЭК на основе мультифакторной параметризации выявленных факторов риска посредством балансирования системы показателей экономической эффективности, модифицированных с учетом вероятностной оценки уровня зависимости стратегического потенциала от выявленных критериев оценки уровня сбалансированности. Обоснованы следующие критерии оценки уровня сбалансированности стратегического развития: точность планируемых целевых показателей предпринимательской активности; функциональная зависимость стратегического потенциала предприятия ТЭК от показателей экономической привлекательности стратегических зон хозяйствования, целевых показателей от программ развития и стратегических целей.
2. Усовершенствована методика комплексной оценки уровня стратегического потенциала предприятий ТЭК, с учетом привлекательности его стратегических зон хозяйствования. Данная методика представляет собой модифицированную процедуру оценки степени трансформации стратегического состояния предприятия ТЭК в конкурентном пространстве в прямой взаимосвязи от стратегического потенциала предприятия и экономической привлекательности стратегических зон его хозяйствования. При этом, под стратегическим потенциалом предприятия подразумевается совокупность имеющихся ресурсов и возможностей (способностей) для разработки и реализации стратегии предприятия, а под привлекательностью стратегических зон хозяйствования понимается сочетание динамики цен (тарифов) и полной прогнозной экономической рентабельности инвестированного капитала, вола-тильности внешней среды его функционирования, с учетом полученных результатов сценарного анализа роста объема рынка. Данная совокупность процедур трансформации выступает как механизм взвешенной оценки состояния конкурентоспособности и финансово-экономического потенциала предприятия, с учетом принятого базового сценария изменения спроса и предложения на энергоносители пред-
приятии ТЭК. Данная усовершенствованная методика оценки стратегического потенциала позволяет выбрать оптимальную стратегию развития предприятия ТЭК и сформировать «дорожную карту» реализации мероприятий по развитию стратегического потенциала и достижению прогнозируемого стратегического состояния предприятия ТЭК.
-
Разработана имитационная модель трансформации и декомпозиции стратегического состояния предприятия ТЭК, представляющая собой процесс интеграции сбалансированной системы показателей стоимости бизнеса и программ развития предприятия ТЭК. Данный процесс способствует сопоставлению стратегических целей с показателями оценки предпринимательской активности и программами развития предприятия ТЭК. Отличительной особенностью данной модели является использование сбалансированной системы показателей как инструментария многокритериальной параметризации потенциала предприятия на основе принципа систематизации и капитализации результатов ее деятельности. Указанный принцип позволяет осуществлять агрегированную оценку степени капитализации предприятия, что необходимо для определения результативности мониторинга ее предпринимательской активности. Обосновано, что оценка стоимости предприятия и результативность мониторинга ее показателей позволяют своевременно реагировать на изменения внешней среды, определять эффективность выбранной стратегии развития на основе расчета полной экономической эффективности инвестированного капитала и возможных способов ее трансформации с использованием адаптивной методики параметризации с учетом стоимостной меры рисков деловой среды.
-
Разработана интегральная методика прогнозной оценки предпринимательской активности, базирующаяся на использовании сбалансированной системы показателей стоимости бизнеса. Данная интегральная методика представляет собой процессный подход к оценке предпринимательской деятельности предприятия ТЭК на основе реализации задаваемых прогнозных сценарных условий состояния внешней среды, в сочетании с выбранной стратегией развития и соответствующим учетом прогнозных изменений и альтернатив развития. С практической точки зрения, данный подход к формированию модели стратегического развития предприятия, базирующийся на использовании сбалансированной системы показателей, позволяет синхронизировать оценку ключевых показателей эффективности и результатив-
ность мониторинга предпринимательской активности при многокритериальной параметризации результатов предпринимательской деятельности предприятия ТЭК в целях своевременной коррекции его стратегии развития.
5. Сформирована методика оценки эффективности сбалансированной системы стратегического развития российских предприятий ТЭК на микроэкономическом уровне, за счет использования адаптивного механизма сбалансированного развития предприятия ТЭК, определения стратегического потенциала этого предприятия; применения эффективных способов результативного мониторинга его предпринимательской активности, что в целом позволяет не только своевременно отреагировать на возможные изменения внешней и внутренней среды предприятия, но и за счет использования просчитанных стратегических альтернатив, внести оптимальные корректировки в стратегию развития и тактику действий.
Предлагаемая интегральная методика прогнозной оценки предпринимательской активности позволяет более объективно оценить эффективность деятельности предприятия ТЭК под воздействием внешнего окружения и факторов внутренней среды, обеспечить требуемый уровень аккумулирования и окупаемости финансовых ресурсов, с учетом источников их привлечения, создать условия для реализации оптимальных сценариев развития предприятия ТЭК, с учетом стратегических альтернатив.
По своему содержанию работа соответствует п. 8.13. «Стратегическое планирование и прогнозирование предпринимательской деятельности», паспорта специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика предпринимательства).
Теоретическая значимость диссертационной работы состоит в развитии базовых положений теорий конкуренции, стратегического менеджмента и корпоративного управления посредством разработки методологических подходов по формированию сбалансированных механизмов стратегического развития, взаимосвязанных с интегрированными системами оценки стратегического потенциала и привлекательности рынков, стратегической моделью оценки бизнеса и сбалансированной системой показателей. Совокупность указанных механизмов представляет собой сбалансированную систему стратегического развития, которая позволяет предложить новые теоретические и практические подходы к формированию стратегии
развития бизнеса предприятий ТЭК в соответствии с реалиями рынка, возможностями организации и баланса интересов участников рыночных отношений. Полученные в ходе диссертационного исследования результаты могут быть использованы для дальнейших научно-теоретических исследований в области управления предприятиями.
Отдельные результаты диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе для подготовки профильных специалистов-менеджеров по специальности «корпоративное управление».
Практическая значимость диссертационной работы. Полученные в диссертационной работе результаты могут быть применены субъектами предпринимательской деятельности, в первую очередь, предприятиями ТЭК с целью повышения эффективности их функционирования за счет предоставления дополнительных возможностей в области планирования, отчетности и оценки эффективности реализации стратегических целей и увеличения капитализации предприятия. Доказано, что сформированные универсальные механизмы сбалансированного стратегического развития позволяют субъектам предпринимательской деятельности своевременно оперативно актуализировать стратегию их развития. Практическая значимость результатов диссертационного исследования подтверждается внедрением разработанных механизмов в предприятиях ТЭК.
Апробация и реализация результатов диссертационного исследования.
Основные положения и результаты диссертационного исследования обсуждались и получили одобрение на научно-практических конференциях: «Модель менеджмента для экономики, основанной на знаниях» 2012 года и «Неделя науки МЭСИ» в 2012 года, на X и XI Международных научно-практических семинарах в 2012 - 2013 гг. «Проблемы трансформации современной Российской Экономики: теория и практика организации и обеспечения управления».
Основные результаты диссертационного исследования были использованы в управленческой и организационно-экономической работе, при построении систем ключевых показателей, в регламентах бизнес-планирования и формирования инвестиционных программ, отчетности о производственно-хозяйственной деятельности таких предприятий как ООО «Газпром инвестпроект» и ОАО «Дальневосточная энергетическая управляющая компания».
Ключевые положения диссертационного исследования были использованы в процессах согласования инвестиционных программ, в разработке Государственной программы «Развитие атомного энергопромышленного комплекса» на 2011-2015 годы и на период до 2020 года.
Практическое применение получила имитационная модель трансформации и декомпозиции стратегического состояния предприятия ТЭК, которая позволила усовершенствовать инструментарий анализа чувствительности финансово-экономических показателей проектов развития с учетом рисков волатильности деловой среды и предложить интегральную методику прогнозной оценки предпринимательской активности, базирующуюся на использовании сбалансированной системы показателей стоимости бизнеса.
Отдельные результаты диссертационного исследования были использованы в актуализации и разработке учебных курсов «Управление финансами корпорации» и «Международный проектный консалтинг».
Публикации. Основные результаты диссертационного исследования опубликованы в 10 научных работах общим объемом 4,0 п.л., включая 3 работы в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России.
Структура и объем диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемых источников; содержит таблицы и рисунки.
