Оценка и регулирование операционного риска в банке Карасева Екатерина Ивановна

Введение к работе

Актуальность темы диссертационного исследования. Повышение надежности и эффективности работы каждого отдельного банка укрепляет всю кредитно-банковскую систему. Одним из способов повышения надежности и эффективности является совершенствование системы управления рисками банка. Многие ученые, экономисты и банкиры занимаются проблемами банковских рисков. При этом основное внимание они уделяют финансовым рискам. Операции, связанные с этими рисками, направлены на получение прибыли. Однако существуют и нефинансовые риски, которые также требуют разработки методов оценки и управления. Данные риски показывают степень защищенности банка, квалификацию сотрудников, уровень репутации банка, совершенство бизнес-процессов и др., без чего невозможно устойчивое функционирование банка в условиях конкуренции. Одним из нефинансовых рисков является операционный риск.

Операционный риск банка - это риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем банка или внешних событий. Оценка и управление этим риском осложнены тем, что некоторые события не имеют прямых количественных потерь (например, сбой системы, ошибка персонала), однако операционный риск оказывают серьезное влияние на качественную работу банка, а, значит, и получение прибыли.

Создание адекватных моделей и методик для оценки и анализа операционного риска банков является актуальной проблемой риск- менеджмента. Базельский комитет регулирует вопросы достаточности капитала банка под риск, в том числе и под операционный риск. Базельские положения не рассматривают вопросы анализа и регулирования риска, однако Национальный стандарт РФ ИСО 31000 и COSO рекомендуют делать это.

Проблема оценки и идентификации операционного риска банка является одной из сложнейших. Операционный риск банка сложен по своей природе, разнороден по источникам возникновения, труден для формализованного описания и моделирования. Существующие методы оценки операционного риска направлены на решение частных задач в пределах одного бизнес- процесса банка. Определение величины риска внутри одного бизнес-процесса не всегда верно, необходимо учитывать его значение во взаимосвязи с другими процессами и системами.

Наряду с другими вопросами, руководство банков уделяет внимание развитию систем управления операционным риском. В своих рекомендациях Базельский комитет указывает на необходимость создания таких систем. Регулирование операционного риска банка - это путь к повышению устойчивости, эффективности и развитию бизнеса. По его уровню судят о качестве управления банком и совершенстве применяемых технологий. Чем ниже его уровень, тем качественнее управление банком и эффективнее распределение средств на покрытие убытков от их последствий. Проблема оценки операционного риска банков имеет комплексный характер. Необходимо иметь модели для оценки и расчета экономического капитала под риск по разным методам Базель 2, по направлениям бизнес-процессов, по группам неблагоприятных событий, объединять модели операционного и других рисков банка.

В настоящей работе в качестве математической основы для оценки и анализа операционного риска выбраны логико-вероятностное исчисление и логико-вероятностные (ЛВ) модели риска, которые показали высокую точность в оценке и анализе кредитного риска банка и риска портфеля ценных бумаг. Принципиальным отличием ЛВ-моделей операционного риска банка от других типов моделей является учет логических связей между случайными событиями и их вероятностей. Тема диссертационной работы, посвященной разработке и исследованию логико-вероятностных моделей операционного риска банков, является своевременной и актуальной.

Степень разработанности научной проблемы.

Теме банковских рисков, в том числе и операционных рисков, посвятили свои работы отечественные и зарубежные авторы: Балашова Н., Бекер К., Белоглазова Г.Н., Белозеров С.А., Бухтин М. А., Воронова Н.С., Вострокнутова А.И., Журавлев И. Б., Золотарева Е. Л., Домингуез Ф., Иванов В.В., Канаев А.В., Клиппелберг С., Круз М., Лаврушин О.И., Малыхина С. И., Марин М., Миньола Г., Москандэли М., Моудоуланд О., Муса Имад А., Новикова А., Попова Е.М., Пэнжэр Г., Рогов М. А., Родригез Д., Ронкалли Т., Румас С. Н., Сазыкин Б. В., Угочьони Р., Фрачот А, Халилова М.Х., Чандрасекхар С. и др. Имеются нормативные и законодательные акты ЦБ РФ, рекомендации Базельского комитета. Разработке, исследованию и применению ЛВ-моделей риска посвятили свои работы: Алексеев В. В., Можаев А. С., Рябинин И. А., Соложенцев Е. Д. Хованов Н.В. и др.

Цель и задачи исследования. Цель работы состоит в развитии теоретических и методических аспектов регулирования операционного риска банка и разработке логико-вероятностных моделей для оценки, анализа и регулирования операционного риска банка, а также расчета экономического капитала на его покрытие.

Задачи работы следующие:

рассмотреть существующие проблемы оценки и регулирования операционного риска банка как сложного экономического явления и его место в системе банковских рисков;

выявить особенности операционного риска банка, которые определяют подходы к его регулированию;

определить принципы регулирования операционного риска риск- менеджментом банка, обеспечивающее эффективное управление этим риском;

разработать:

ЛВ-модель эффективного решения проблемы оценки операционного

риска банка, которая учитывает влияние разных субъектов экономики;

ЛВ-модель операционного риска банка, которая позволяет точнее рассчитывать экономический капитал на покрытие риска;

ЛВ-модель операционного и кредитного рисков банка с повторными событиями, которая может использоваться для определения рейтинга банка с учетом остальных банковских рисков;

методику ЛВ-анализа операционного риска банка по вкладам инициирующих событий для распределения ресурсов на устранение событий операционного риска;

методику оценки вероятностей и потерь событий в операционном риске банка по нечисловой, неточной и неполной экспертной информации. Объектом исследования является операционный риск банков. Предметом исследования являются модели и методы оценки, анализа и

регулирования операционного риска банка, а также методики по расчету экономического капитала, необходимого на его покрытие.

Теоретическая и методологическая основа исследования. В качестве теоретической базы использовались фундаментальные и прикладные работы отечественных и зарубежных авторов в области риск-менеджмента банков. Исследования проводились на основе системного подхода с использованием теории ЛВ-исчисления, теорий вероятностей и математической статистики, метода сводных показателей, а также исследования операций. Основным методом экспериментальных исследований являлся вычислительный эксперимент на компьютере.

Информационную базу исследования для диссертационной работы составили внутренние положения банков, научные работы зарубежных и отечественных авторов, публикации в периодической печати и сети Интернет, материалы Базельского комитета по банковскому надзору, данные эмпирических исследований, материалы научно-практических конференций.

Соответствие темы диссертации паспорту научной специальности. Исследование выполнено в рамках п. 10.12. «Совершенствование системы управления рисками российских банков» и п. 10.13. «Проблемы оценки и обеспечения надежности банка» паспорта научной специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит, разработанного экспертным советом ВАК Минобрнауки России.

Достоверность научных результатов. Достоверность научных результатов и рекомендаций, сформулированных в диссертации, подтверждается использованием современных теоретических положений по исследуемой и смежной проблемам, актуальной терминологией российской и зарубежной нормативно-правовой базы, корректным использованием математического аппарата ЛВ-исчисления и апробацией результатов исследования на конференциях, в учебном процессе и в практической деятельности коммерческого банка, что подтверждено соответствующими документами.

Научная новизна исследования заключается в разработке методики оценки операционного риска банка на основе логико-вероятностного исчисления для совершенствования риск-менеджмента банка и расчета экономического капитала на его покрытие.

Наиболее существенные результаты исследования, обладающие научной новизной и полученные лично соискателем:

1. 1. Выявлены проблемы оценки и регулирования операционного риска банка во взаимосвязи с другими процессами и системами: в настоящее время не существует эффективной методики оценки и регулирования операционного риска банка, позволяющей рассчитать величину операционного риска и произвести анализ вкладов событий операционного риска в целях регулирования.

   2. Определены специфические черты операционного риска банка как объекта управления. Установлено, что: первоначально операционный риск банка проявляется в событиях, которым достаточно сложно дать стоимостную оценку; события операционного риска банка имеют накопительный характер, несвоевременное выявление их причин приводит к последствиям, устранение которых потребует больших ресурсов; события операционного риска лежат в основе многих других рисков банка. Кроме этого, выделены принципы регулирования операционного риска банка.

   3. Обоснована принципиальная возможность использования логико- вероятностных (ЛВ) моделей для оценки операционного риска банка; разработана ЛВ-модель эффективного решения проблемы оценки операционных рисков банков, которая учитывает, что на эффективное решение проблемы влияют не только банки, но и субъекты экономической и государственной деятельности.

   4. Предложена ЛВ-модель операционного риска банка и способ расчета экономического капитала на его покрытие. Отличие ЛВ-модели заключается в использовании логических связей (AND, OR, NOT) между событиями. ЛВ- модель может использоваться банками и регуляторами банковской деятельности как для усовершенствования стандартизированного метода (используя вместо установленных коэффициентов P вероятности по наступлению событий, вычисленных по ЛВ-модели), так и для продвинутых методов расчета экономического капитала.

   5. Предложена объединенная ЛВ-модель операционных и кредитных рисков банка с повторными событиями, которая позволяет логически объединять составляющие риски в единый риск банка, выделяя повторные события, которые оказывают влияние на несколько рисков, и имеющие при этом наиболее высокую значимость. Объединенную ЛВ-модель риска банка можно использовать для расчета индекса риска банка при условии учета остальных рисков. Этот показатель будет относить банк в ту или иную категорию «качества и безопасности», что позволит оперативно принимать решения инвесторам, кредиторам и другим заинтересованным лицам.

   6. Разработана методика ЛВ-анализа операционного риска банка по вкладам инициирующих событий, которая заключается в идентификации операционного события банка по вероятностной значимости и вкладу этого события, а также по структурной значимости операционного события банка.

   Вероятностная значимость и вклад операционного события банка показывают как его место в структурной модели операционного риска банка, так и вероятность его наступления. Структурная значимость учитывает место события в модели операционного риска банка и количество связей этого события с другими операционными событиями, возникающими в банке и влияющими на его операционный риск и ведущими к потерям. Методика позволяет обоснованно распределять ресурсы банка, направляемые на снижение вероятностей инициирующих операционных событий банка, вносящих наибольший вклад в операционный риск банка.

   7. Предложена методика оценки вероятностей и потерь вследствие событий операционного риска в банке с использованием задач синтеза и анализа по нечисловой, неточной и неполной экспертной информации. Если информации по операционным рискам в банке немного, приходится использовать экспертную информацию для оценки вероятностей и потерь. Выделены задача синтеза, позволяющая регулировать операционный риск банк, изменяя вероятности инициирующих событий для определения итогового события; и задача анализа, позволяющая регулировать операционный риск, выделяя наиболее значимые инициирующие операционные события в банке. Решение задач синтеза и анализа выполнено на основе метода оценки рандомизированных сводных показателей.

   Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость заключается в развитии методологии оценки и анализа операционного риска. Предложенные ЛВ-модели и методики для операционного риска банка обладают следующей практической значимостью:

   1. повышение точности оценки операционного риска банка и оптимизации суммы резервирования экономического капитала на покрытие риска,

   2. возможность анализа и регулирования операционного риска,

   3. возможность построения объединенной модели риска банка, включающей в себя операционный и кредитный риски,

   4. оценка вероятностей событий и потерь вследствие событий операционного риска банка по нечисловой, неточной и неполной экспертной информации.

   Практическая реализация и внедрение результатов работы.

   Результаты диссертационного исследования использованы при выполнении научно-исследовательских работ по программе фундаментальных исследований РАН "Технологии управления рисками в технических и экономических системах": Межсекционные программы фундаментальных исследований ОЭММПУ РАН № 2 и № 3 (2009-2011). Результаты диссертационного исследования внедрены на кафедрах бизнес-информатики и компьютерной математики и программирования Санкт-Петербургского государственного университета аэрокосмического приборостроения по дисциплинам «И - технологии управления рисками», «Исследование рисков», «Теория риска» при чтении лекций и проведении лабораторных работ.

   Апробация результатов работы. Результаты диссертации докладывались на конференциях:

   5. Международная Научная Школа «Моделирование и Анализ Безопасности и Риска в Сложных Системах» (МАБР - 2009, МАБР -2010, МАБР -2011, г. Санкт-Петербург, Россия);

   6. I и II Международные научно-методические конференции «Математические методы, модели и информационные технологии в экономике» 2009, 2011 гг. (г. Черновцы, Украина);

   7. IV, V, VI открытые научные сессии экономического факультета ГУАП «Актуальные проблемы экономики современной России» 2010- 2012 гг. (г. Санкт-Петербург, Россия);

   8. XII, XIV Санкт-Петербургская Международная конференция «Региональная Информатика» (РИ-2010, РИ-2012, г. Санкт-Петербург, Россия);

   9. I международная научно-практическая конференция по вопросам банковской экономики 2010 г. (г. Пинск, Республика Беларусь);

   10. III, VI Международная Школа-Симпозиум «Анализ, моделирование, управление, развитие экономических систем» (АМУР-2009, АМУР-2012, г. Севастополь).

   Публикации. По теме диссертации опубликованы 16 научных работ общим объемом 7,5 п.л., из них 5 в журналах из перечня ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание учёной степени доктора и кандидата наук, главы в книгах (на русском и английском языках), 9 - в сборниках трудов международных и российских научных конференциях.

   Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, 3 глав, заключения и списка литературы. Диссертационная работа содержит 24 рисунка, 16 таблиц и список литературы из 149 наименований.

   Похожие диссертации на Оценка и регулирование операционного риска в банке

   

   Организационно-методические основы регулирования операционных рисков в региональном банкеИмаев Валерий Геннадиевич

   Рыночные риски коммерческого банка : методы оценки и управленияКлимова, Оксана Александровна

   

   Рыночные риски коммерческого банка: методы оценки и управления Кондратюк Елена Александровна

   Оценка кредитных рисков банка на основе внутренних рейтингов в соответствии с требованиями Базель IIРешетов Алексей Сергеевич

   

   Региональные риски и их оценка коммерческим банком : На материалах ДагестанаАлишейхова Марина Алиевна

   Совершенствование системы управления кредитным риском коммерческих банков на основе метода рейтинговой оценкиРазина Ольга Михайловна

   

   Методы оценки и управления совокупным финансовым риском коммерческого банкаШевченко Екатерина Сергеевна

   

   Оценка эффективности риск-менеджмента розничного кредитного портфеля коммерческого банкаДовгий Николай Васильевич

   

   Оценка и регулирование деятельности иностранных банков в РоссииТальянцев, Сергей Владимирович

   

   Оценка и регулирование кредитного риска российских банков при работе с корпоративными клиентами Дмитриева Наталья Юрьевна