Введение к работе
Актуальность темы исследования. Российская экономика, к концу первого десятилетия XXI века уже практически завершала трансформацию всего производственно-хозяйственного комплекса на путь рыночного развития, как столкнулась с очередным серьезным препятствием – мировым финансово-экономическим кризисом. Безусловно, что в первую очередь и в большей степени пострадал финансовый сектор национальной экономики в лице банковской системы, страховых и лизинговых компаний. Именно от показателя устойчивости и развития данных субъектов финансовой системы Российской Федерации, без преувеличения зависит будущее всей экономики в целом.
Одним из ключевых звеньев финансовой системы по праву является рынок страхования, призванный обеспечить выполнение ряда важнейших функций, в числе которых и такая стратегическая социальная функция, как расширенное воспроизводство рабочей силы. Страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможности для увеличения состояния и богатства нации.
Страховые компании, как высокоразвитые предпринимательские структуры, составляют институциональную основу страхового рынка, руководствуясь при этом главной целью страхования – удовлетворение общественной потребности в страховой защите. Опыт функционирования страховых компаний в условиях финансово-экономического кризиса и рецессии национальной экономики свидетельствует об острой необходимости развития механизма управления их бизнесом для более эффективного использования потенциала и устойчивого развития.
В системе развития данного механизма необходимо отметить цепочку управления: страховыми тарифами, страховым портфелем, страховыми резервами, инвестиционной деятельностью и оценкой основной деятельности страховых предпринимательских структур.
Степень проработанности проблемы. Проблемами организации страховых предпринимательских структур в различных их аспектах занимались и занимаются многие российские ученные: А.П. Архипов, А.А. Гвозденко, В.Б. Гомелля, К.А. Граве, С.Л. Ефимов, Т.П. Ломакина, Т.В. Никитина, В.К. Райхер, Л.И. Рейтман, В.А. Сухов, Д.С. Туленты, Т.А. Федорова, В.В. Шахов и др.
Интеграционные процессы в российской экономике и динамика развития страхового рынка стимулировали огромный интерес исследователей и практиков к изучению опыта становления страховых рынков. Существенный вклад в разработку проблем развития механизма управления страховыми предпринимательскими структурами внесли: В.Ю. Абрамов, И.Т. Балабанов, А.В. Воронцовский, А.И. Гинзбург, Ю.Ф. Касимов, Л.А. Орланюк-Малицкая, Ф. Коньшин, В.И. Серебровский, В.Э. Янов, Н.М. Яшина и др.
Из зарубежных исследователей можно назвать следующие имена: Д.Андрес, К. Блум, Б. Крамер, Г. Лионс, Ф. Лундберг, К. Остажевски.
Кроме отмеченных выше, в процессе формирования авторской позиции по вопросам предпринимательства, были использованы труды следующих ученных: Л.В Ачба, О.А. Галочкина, Н.П. Голубецкая, О.А. Грунин, Е.С. Ивлева, Л.С. Савченко.
В отечественной экономической литературе вопросы сущности, структуры и типологии страховых предпринимательских структур рассмотрены достаточно подробно. Однако недостаточно описаны или практически отсутствуют комплексные исследования по формированию страхового портфеля, разработки страховых тарифов, и методов оценки основной деятельности страховых предпринимательских структур.
Поэтому сегодня, особенно в условиях всеобщей модернизации экономики обозначенной Президентом РФ как основная задача развития государства на ближайшее десятилетие, необходим новый подход к теоретическому и методическому обновлению механизма управления страховыми предпринимательскими структурами. Данный механизм должен способствовать решению таких задач: как повышение финансовой устойчивости, повышение рентабельности страхового портфеля, увеличение инвестиционного потенциала, и обеспечение эффективной системы анализа и оценки основной деятельности.
Решение этих и других задач и предопределили актуальность настоящего исследования, его теоретическую и практическую значимость.
Объектом исследования явились процессы формирования, функционирования и развития страховых предпринимательских структур, представленных в различных формах и видах.
Предметом исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе формирования страховых предпринимательских структур.
Цель исследования – теоретическое обоснование и разработка методических положений и практических рекомендаций по развитию механизма управления страховыми предпринимательскими структурами.
Реализация данной цели обусловила решение следующих задач:
исследовать сущность, экономическое содержание и значение страхового предпринимательства в системе рыночных отношений России и определить современные проблемы развития регионального рынка страхового предпринимательства (на примере г.Санкт-Петербург);
рассмотреть структуру потенциала страховых предпринимательских структур, выявить основные проблемы его формирования;
описать механизм управления страховым портфелем и определить основные факторы, влияющие на повышение его рентабельности;
проанализировать механизм формирования страховых резервов и определить их влияние на оценку инвестиционного потенциала, а также выявить влияние других факторов на оценку инвестиционного потенциала страховых предпринимательских структур;
проанализировать существующие методики построения страховых тарифов для массовых видов страхования и выявить их основные недостатки;
разработать модель оценки основной деятельности страховых предпринимательских структур и предложить механизм практического применения данной модели;
разработать методические рекомендации по развитию механизма управления страховыми предпринимательскими структурами на основе страховых тарифов для массовых видов страхования.
Теоретической и методологической основой исследования послужили законодательные акты Российской Федерации, труды отечественных и зарубежных ученных по проблемам становления и развития страхового предпринимательства.
Методическим подходом к исследованию послужили: диалектический метод научного познания, предполагающий изучение экономических процессов и категорий в их постоянном развитии и взаимосвязи, а также общенаучные методы (анализ, синтез, дедукция, индукция, экспертных оценок и моделирование), применяемые на эмпирическом и теоретическом уровнях познания.
Информационной базой исследования послужили: государственная статистическая отчетность Федеральной службы страхового надзора, государственная статистическая отчетность Федеральной службы государственной статистики, данные Минфина России, Российского союза автостраховщиков, Всероссийского союза страховщиков. В работе использовались публикации в журналах научно-практического характера, средствах массовой информации, глобальной сети Интернет.
Структура работы. Во введении обоснована актуальность темы диссертационной работы, проводится постановка цели, определяются задачи, объект, предмет и методы исследования, сформулирована научная новизна и практическая значимость результатов диссертационного исследования.
Первая глава «Современные проблемы организации страховых предпринимательских структур в РФ» посвящена исследованию сущности и значения предпринимательства в страховом деле, выявлению проблем при формировании потенциала страховых предпринимательских структур и развития регионального рынка страхового предпринимательства на примере города Санкт-Петербурга.
Вторая глава «Методические вопросы управления страховыми предпринимательскими структурами» посвящена важным вопросам управления страховыми предпринимательскими структурами, а именно таким процессам управления как страховые тарифы, страховой портфель и страховые резервы. Выявлены факторы, влияющие на повышение рентабельности страхового портфеля на этапе планирования объемов, за счет расчета прогнозируемых денежных потоков. Предложен механизм, позволяющий обосновать использование критерия оценки бизнеса страховых предпринимательских структур в качестве показателя уровня их инвестиционного потенциала. Рассмотрены современные методики построения страховых тарифов, используемые во всех без исключения страховых компаниях России.
В третьей главе «Инновационные пути развития механизма управления страховыми предпринимательскими структурами» предлагается разработанная модель оценки основной деятельности страховых предпринимательских структур на основе обобщения практики международного страхового дела, учитывающая все важные элементы и параметры основной деятельности страховых предпринимательских структур, адаптированная к российским условиям. Обоснована авторская методика по расчету и управлению страховыми тарифами «марка-модель», которая является инновационной, так как впервые подразумевает уход от значений параметра страховой суммы объекта в качестве основного базиса для расчетов.
В заключении проводится обобщение результатов исследования и сформулированы основные выводы.
