Содержание к диссертации
Введение 3
Глава 1. Теория и практика инвестиционного планирования в
нефтеперерабатывающей промышленности 8
Проблемы инвестиционного планирования в нефтеперерабатывающей промышленности 8
Развитие проектного планирования в производственной сфере 20
Теоретические основы планирования инвестиций 31
Глава 2. Методические инвестиционного планирования на предприятии 48
Основные элементы системы инвестиционного планирования 48
Методические принципы инвестиционного планирования 62
Моделирование в системе планирования инвестиций 77
Глава 3. Формирование организационно-экономического механизма
планирования инвестиций 87
Разработка концепции инвестиционных программ 87
Информационные системы в процессах планирования инвестиций 99
Обоснование инвестиционного проекта реконструкции нефтеперерабатывающего предприятия 109
Заключение 122
Литература 126
+
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Инвестиционная деятельность в современных условиях является основным фактором развития преобразования и стабильности экономики. Инвестиции в расширение и модернизацию производственных мощностей способствуют повышению эффективности производства, обеспечивают накопление оборотных средств, выступают важнейшим элементом совокупных расходов, оказывают влияние на объем, структуру обновленного производства, спрос и предложение, занятость населения и др. Но вместе с тем, нерациональное использование инвестиций приводит к замораживанию всех видов производственных ресурсов и сокращению объемов национального производства и как следствие к деградации и утрате экономической безопасности.
В условиях переходной экономики вопросы исследования проблем
инвестирования в целом и планирование инвестиций в частности являются
наименее разработанными в отечественной экономической науке. Не
разработанность многих основ инвестиционной политики предприятий,
отраслей, государства в целом приводит к сокращению объектов
инвестирования, ввода в эксплуатацию объектов производственного
назначения, снижению конкурентоспособности предприятий,
бессистемности в формировании и реализации инвестиционных проектов.
Современные условия экономического развития свидетельствуют о процессах динамической интеграции, которые сопровождают становление и развитие глобальной экономической системы и характеризуются высокими темпами ежегодных изменений таких макроэкономических показателей, как рост объемов мирового производства, мировой торговли, иностранных инвестиций, концентрации капитала, капиталоемкости научных исследований и др. Для хозяйствующего субъекта это означает быстрое изменение внешней и внутренней среды и необходимость адаптации на основе инвестиционной политики с целью устойчивого развития.
Одним из ключевых факторов устойчивого и эффективного развития и экономической безопасности России является решение проблемы обеспечения народного хозяйства России моторным топливом и сырьем для нефтехимической промышленности. Отказ от решения данной проблемы грозит переходом России в число импортеров нефтепродуктов со всеми вытекающими экономическими и политическими последствиями.
Основной причиной многих негативных последствий в инвестиционной сфере нефтепереработки является отсутствие эффективной системы планирования деятельности предприятия в условиях изменяющейся внешней деловой среды, которая обеспечивала бы ему достижение целей в условиях жесткой конкурентной среды. Это
может быть достигнуто внедрением системы стратегического планирования вместо существующей системы долгосрочного и среднесрочного планирования, ориентирующей по-прежнему на достижение объемов производства и игнорирующей вопросы ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости. Общие недостатки системы планирования на нефтеперерабатывающих предприятиях приводят к появлению проблем в системе планирования инвестиций, следствием этого процесса являются проблемы реализации инвестиционных проектов. Важностью этих вопросов как для предприятия так и для России в целом и обусловлена актуальность темы диссертационного исследования, ее теоретическая и практическая значимость. Это и определило выбор темы диссертации.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является выявление тенденций формирования современного организационно-экономического механизма планирования инвестиций в нефтеперерабатывающей промышленности, обоснование путей активизации и повышения его эффективности.
В соответствии с поставленной целью были поставлены и решены следующие задачи:
исследованы теоретические концепции планирования инвестиций в нефтеперерабатывающей промышленности;
раскрыты организационно-экономические особенности инвестиционного планирования в системе управления нефтеперерабатывающим предприятием;
изучены проблемы подготовки и оценки инвестиционных проектов;
разработаны методические принципы и методы планирования инвестиционной деятельности;
осуществлено моделирование процессов инвестиционного и финансового планирования на предприятии;
разработана концепция инвестиционных программ;
определены роль и место информационных систем в процессах планирования инвестиций;
проведена экономическая оценка эффективности инвестиционных
стратегий для проекта реконструкции установки риформинга
нефтеперерабатывающего завода.
Объектом исследования являются производственный потенциал и деятельность предприятий нефтехимического комплекса, в том числе
проект реконструкции установки риформинга нефтеперерабатывающего предприятия.
Предмет исследования - механизм инвестиционного планирования в условиях управления проектами.
Теоретико-методологической основой исследования является теория познания, системный анализ, система концепций теории инновационного развития, основные положения рыночной экономики, теория стратегического управления.
В диссертации использовались труды крупных ученых экономистов, посвященные вопросам формирования и функционирования организационных форм рыночной экономики, стратегическими управления этими структурами. Среди отечественных авторов следует отметить А.И. Анчишкина, В.М. Аныпина, Г.Л. Багиева, СЮ. Глазьева, А.А. Горбунова, B.C. Кабакова, А.Е. Карлика, Г.Я. Кипермана, А.Б. Крутика, Д.С. Львова, А.А. Маркина, А.И. Муравьева, Ю.П. Панибратова, А.Н. Петрова, С.Э. Пивоварова, В.В. Томилова и др., а среди зарубежных: Г. Меныыа, К. Фримена, Ч. Макмилана, А. Кляйнкнехта, Ш. Тацуно, Э. Мэнсфилда, М. Портера, П. Друкера и др.
Информационной базой исследований являются данные одного из нефтеперерабатывающих заводов ближнего зарубежья. Необходимая глубина анализа и достоверность выводов достигаются применением методов и приемов научного исследования, в том числе системного подхода, экономического анализа, математического аппарата.
Личный вклад автора в получении научных результатов заключается:
в выборе объекта исследования, определении совокупности взаимосвязанных задач исследования и их решений;
в исследовании особенностей и закономерностей при формировании и реализации механизмов инвестиционного планирования на нефтеперерабатывающих предприятиях;
в разработке методических принципов и методов планирования инвестиций на нефтеперерабатывающих предприятиях;
в проведении экономической оценки эффективности инвестиционных стратегий для одного из нефтеперерабатывающих предприятий;
в разработке инструментария для организации мониторинга реализации инвестиционного обеспечения.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в развитии теоретических и методических основ экономико-
организационных методов формирования механизма инвестиционного
планирования в условиях управления проектами на
нефтеперерабатывающих предприятиях.
Научная новизна диссертационной работы заключается в следующем:
уточнено и дополнено содержание концепции планирования в системе управления нефтеперерабатывающим предприятием с применением принципов контроллинга и бенчмаркинга;
исследованы организационно-экономические особенности планирования бизнес проектов как современного метода управления при реализации стратегий нефтеперерабатывающего предприятия;
проведен анализ содержания и функций процесса инвестиционного планирования бизнес проектов, разработана схема формирования инвестиционного плана нефтеперерабатывающего предприятия, сформулирована методика анализа и оценки альтернатив в системе инвестиционного планирования;
предложена методика разработки стратегии формирования инвестиционных ресурсов, опирающаяся на применение методов управленческого учета;
предложена корпоративная модель нефтеперерабатывающего завода для проведения оценки эффективности инвестиционных стратегий реконструкции установки риформинга;
предложен и обоснован механизм организации мониторинга реализации инвестиционного обеспечения бизнес проекта предприятия.
Практическая значимость полученных результатов.
Результаты проведенных автором исследований способствуют принятию обоснованных решений при выработке научно-технической политики, при отборе и реализации нововведений на нефтеперерабатывающем предприятии.
Экономическая ценность предложенных автором методик и концептуальных подходов заключается в обеспечении возможностей эффективного планирования инвестиций на нефтеперерабатывающем предприятии, в уменьшении риска инвестиций, в сокращении времени, затрачиваемого на разработку и осуществление инвестиционного планирования.
Отдельные положения диссертационной работы могут быть использованы при обучении студентов по специальности «Экономика предприятий» и направлению «Менеджмент».
Апробация работы. Основные положения диссертационного исследования обсуждались на международных научно-методических и
»
практических конференциях, на проблемных семинарах и конференциях в Санкт-Петербургском Государственном Университете экономики и финансов.
Часть результатов проведенных автором исследований и предложения использовались при инвестиционном планировании проекта реконструкции установки риформинга нефтеперерабатывающего завода.
По теме диссертации опубликовано 7 печатных работ общим объемом 1,25 п.л.
