Содержание к диссертации
ВВЕДЕНИЕ 4
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ
ПРЕДПРИЯТИЯ 10
1.1 Анализ существующих подходов и методологий управления
развитием предприятия 10
Целевое управление развитием предприятия 20
Механизм управления развитием предприятия 25
Ресурсная основа развития предприятия 36
Выводы 51
2. ЭФФЕКТИВНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК
ПРЕДПОСЫЛКА ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
ПРЕДПРИЯТИЙ 53
2.1. Особенности инвестиционной деятельности предприятия на
стадиях его жизненного цикла 53
Направления инвестиционной деятельности предприятий 61
Оптимизация инвестиционной деятельности предприятия 67
Изменения цены и удельной себестоимости от объема продаж, выпуска и инвестиций 73
Определение коэффициентов влияния инвестиций на цену 77
Определение коэффициентов влияния инвестиций на себестоимость 82
Выводы 88
З.ОРГАНИЗАЦИЗАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
УПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
ПРЕДПРИЯТИЯ 90
3.1 Стратегия выбора приоритетных направлений инвестирования 90
Технология выбора приоритетных направлений инвестирования 93
Выбор кредитной политики 94
Выбор внешней инвестиционной политики 95
Выбор бюджетной политики и распределение финансов по направлениям деятельности 96
3.1.5 Выравнивание бюджетной обеспеченности подразделений 97
3.2. Модель оптимизации инвестиционных потоков 98
3.3. Система целевого управления инвестиционной деятельностью
предприятия 105
Назначение и принципы создания системы управления инвестиционной деятельностью 106
Этапы создания системы управления 107
Основные структурные модели целевого управления 108
Задачи и модули СППР 109
Подсистема поддержки управления инвестиционными
потоками ПО
3.3.6 Механизм реализации инвестиционных мероприятий
предприятия 112
3.4 Оптимизация инвестиционных потоков проекта строительства
Зауральской ТЭЦ 115
3.5. Формирование внутренней инвестиционной стратегии повышения
конкурентоспособности автомобильных свечей зажигания 119
Выводы 126
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 128
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 130
ПРИЛОЖЕНИЯ 140
Приложение 1 140
Приложение 2 141
Приложение 3 142
Приложение 4 143
Приложение 5 144
Приложение 6 158
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Экономической основой
успешного функционирования и развития промышленных предприятий,
несомненно, является их эффективная инвестиционная и инновационная
деятельность. В современных условиях хозяйствования для большинства
российских предприятий наиболее реальной и доступной является
инвестиционная деятельность, построенная на принципах
самофинансирования. Вследствие ограниченности инвестиционных ресурсов, реализация инвестиционного потенциала в полной мере оказывается невозможной, поэтому многие промышленные предприятия сталкиваются с проблемой формирования своей внутренней инвестиционной стратегии, с необходимостью установления четких стандартов подготовки, принятия и реализации инвестиционных решений.
Для осуществления эффективной инвестиционной деятельности необходимо решать проблему выбора приоритетных направлений инвестирования, т.е. определять подмножество инвестиционных проектов, обладающих достаточным инвестиционным потенциалом и обеспечивающих достижение стратегических целей развития, и осуществить инвестиционное проектирование выбранных для реализации вариантов.
Одним из эффективных и действенных возможных направлений инвестиционной деятельности являются реальные инвестиции - инвестиции в микросреду предприятия, т.е. в области, связанные непосредственно с предприятием, на которые можно воздействовать с целью повышения эффективности его функционирования (само предприятие, клиенты-потребители и поставщики). Направления инвестиционной деятельности предприятия можно разделить в соответствии с составляющими микросреды: материально-техническое снабжение, производство, сбытовая система и управление как средство координации всего производственного процесса. Актуальной, в этом случае, является задача оптимизации внутренней инвестиционной деятельности предприятия, заключающаяся в
стратегическом выборе инвестиционных проектов в сферах их возможного приложения (поставщики, запасы, производство, склад, потребитель), и определение временного графика их осуществления на основе управления инвестиционными потоками.
Различные аспекты рассматриваемой проблемы отразили в своих трудах следующие специалисты:
в области управления развитием предприятий: Р. Брунер, Р. Влчек, Ю.Иванов, В. Кондратьев, Н. Масленникова, И. Мазур, С. Панова, В. Цлаф, В. Шапиро и др.; а также зарубежные специалисты: Д. Аакер, Б. Альстрэнд, Д. Лэмпел, Ф. Лютенс, Г. Минцберг, Л. Рассел, Дж. О'Шонесси и др.;
в области инвестиционной деятельности: Л. Абалкин, В. Андросов, И. Балабанов, А. Балацкий, В. Баландин, А. Булатов, М. Гольцберг, А. Идрисов, В. Кашин, В. Коссов, А. Колобов, В. Лившиц, Д. Львов, И. Омельченко, И. Ройзман, С. Смоляк, С. Серебряков, Р. Фаттахов, В. Шеремет и др.; а также зарубежные специалисты: И. Ансофф, Г. Александер, Г. Армстронг, Ф. Беа, Дж. Бейли, В. Беренс, Ю. Витт, Д. Гордон, Э. Дихтиль, М. Мескон, Б. Нидлз, Ф. Реилли, Н. Сейте, У. Шарп, Ф. Хедоури, Р. Холт, Д. Эванс и др.
В подходах указанных авторов вопросы управления развитием, формирования внутренней инвестиционной стратегии предприятия, а также проблемы инвестиционного проектирования рассмотрены как отдельные задачи, не связанные в целостную систему комплексного управления развитием предприятия. Это и определило тему диссертационного исследования.
Цель диссертационного исследования: разработка системы моделей формирования внутренней инвестиционной стратегии как основы экономического развития промышленных предприятий и проектирование механизма ее реализации.
Для достижения этой цели в работе были поставлены и решены следующие задачи:
Анализ и оценка существующих подходов и методологий управления развитием предприятия.
Исследование роли, ресурсной основы и экономических предпосылок инвестиционной деятельности в развитии современных предприятий.
Разработка модели и методов формирования внутренней инвестиционной стратегии развития предприятий.
Разработка алгоритмов и процедур решения задач подготовки, принятия и исполнения инвестиционных решений.
Проведение экспериментальных исследований и анализ эффективности разработанных моделей и методик.
Предмет исследования: инвестиционная деятельность промышленных предприятий как основа экономического развития.
Объект исследования: промышленное предприятие,
функционирующее и развивающееся в современных рыночных условиях.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в рассматриваемой области, современные концепции управления развитием и инвестиционной деятельностью, организации внедрения инвестиционных проектов.
Информационной базой исследования послужили данные статистических органов Российской Федерации (РФ) и Республики Башкортостан (РБ), законодательные и нормативно-правовые акты, относящиеся к теме диссертации, научные труды отечественных и зарубежных ученых, материалы научно-практических конференций, отчетные данные предприятий.
В качестве методической базы исследования использованы методы системного анализа и синтеза, оценки инвестиционных проектов, теории принятия решений, экономико-математического моделирования, расчетно-аналитических и экспертных оценок и другие.
Наиболее существенные результаты, полученные автором.
Определение системообразующих элементов целевого управления инвестиционной деятельностью предприятия, основанного на сочетании составляющих общего стратегического подхода к выбору проектов, активизирующих внутренние ресурсы предприятия и инвестиционного проектирования их реализации.
Методика оценки базовых модельных параметров системы распределения инвестиционных ресурсов и формирования оптимальной производственной программы предприятия.
Модель оптимального ресурсного обеспечения реализации мероприятий внутренней инвестиционной стратегии предприятия, позволяющая согласовать интересы предприятия и инвестора.
Методическое обеспечение подготовки, принятия и исполнения всесторонне обоснованных проектов в рамках реализации внутренней инвестиционной стратегии предприятия.
Научную новизну диссертационной работы составляют следующие результаты.
Предложен методический подход к управлению инвестиционной деятельностью предприятия, являющийся основой экономического развития предприятия и взаимоувязывающий принципы целевого управления (определение целей, критериев, факторов, ресурсов и стадий жизненного цикла предприятия) и методы стратегии и тактики выбора инвестиционных мероприятий и проектов в сферах их возможного приложения (снабжение, производство, сбыт, управление).
Модифицирована модель управления инвестиционной деятельностью, обеспечивающая повышение уровня экономического развития предприятия и позволяющая формировать оптимальную производственную программу выпуска продукции. Отличительная особенность модели заключается в определении значения и чувствительности базовых модельных параметров (цены и себестоимости) на
интервале изменения объемов продукции в зависимости от инвестиционных мероприятий и использовании факторного анализа для оценки степени их влияния.
Разработана модель формирования внутренней инвестиционной стратегии предприятия, основанная на предложенных алгоритмах и процедурах выбора приоритетных направлений инвестирования, распределения инвестиционных ресурсов, выравнивания бюджетной обеспеченности подразделений с целью сбалансированного экономического развития предприятия, инвестиционного проектирования вариантов реализации на основе динамического прогнозирования движения инвестиционных потоков
Разработана модель оптимизации структуры инвестиционных потоков, представляющая собой двухкритериальную задачу согласования интересов предприятия и инвестора с учетом динамики изменения результатов реализации инвестиционных мероприятий, решаемая методом последовательных уступок с учетом формальных и неформальных ограничений.
Предложен механизм управления инвестиционной деятельностью, как система подготовки, принятия и исполнения инвестиционных решений, включающая модули выбора стратегических решений, управления инвестиционными потоками, оценки влияния инвестиционных проектов на уровень экономического развития предприятия.
Практическая значимость работы заключается в том, что разработанные модели, алгоритмы, технологии подготовки, принятия и реализации инвестиционных решений позволят повысить эффективность использования как собственных, так и привлеченных средств, согласовать интересы предприятия, потребителей их продукции и кредиторов.
Апробация результатов работы. Результаты диссертационной работы докладывались и обсуждались на ежегодной российской научно-методической конференции с международным участием: «Управление
экономикой: методы, модели, технологии» (Уфа, Уфим. гос. авиац. тех. ун-т, 2001-2005); международных научно-практических конференциях: «Политика и бизнес в меняющемся мире» (Обнинск, 1998), «Молодежь - науке будущего» (Набережные Челны, 2000), «Предприятия России в транзитивной экономике» (Ярославль, 2002); всероссийских научно-практических конференциях: «Молодежь. Образование. Экономика» (Ярославль,2004), «Энергия молодых - экономике России» (Томск, 2004), межрегиональной научно-практической конференции «Проблемы формирования нового качества управления экономикой предприятия», (Горно-Алтайск, 2004); а также на Конкурсе на лучшую научную статью, посвященную проблеме экономического роста (Научно-практический журнал «Экономика и управление» №1, 2005г).
Разработанные методики используются в учебном процессе по дисциплинам «Организация и финансирование инвестиций», «Разработка управленческих решений», «Ценообразование», «Оптимизационные задачи в экономике» для специальностей «Менеджмент», «Финансы и кредит», «Государственное и муниципальное управление».
Основные результаты диссертации приняты к внедрению на Федеральном государственном унитарном предприятии «Уфимское агрегатное производственное объединение» и ОАО «Башкирэнерго».
Публикации. Основные положения диссертации изложены в 19 опубликованных работах общим объемом 4,2 п.л.
