Введение к работе
Актуальность темы исследования. Государственной стратегией экономической безопасности определено, что состояние национальной безопасности страны напрямую зависит от ее экономического потенциала и эффективности функционирования системы национальной безопасности. В качестве источника угроз национальной безопасности, наряду с прочими, обозначен кризис региональных финансово-банковских систем, серьезную угрозу устойчивости функционирования которых представляют теневые экономические явления. По оценкам экспертов аналитического департамента «ПК Вектор секьюритиз», в России за 2012 г. доля теневых операций банков составила порядка 30% от величины активов российской банковской системы, приведенной Банком России, то есть примерно 17 трлн руб. Величина активов кредитных организаций, зарегистрированных в Санкт-Петербурге, по состоянию на 1 января 2013 г., по данным Банка России, составляет 1214 млрд руб., т. е. около 2,6% величины российских банковских активов. С учетом обозначенной статистики и с поправкой на статус Санкт-Петербурга как города федерального значения объем теневых банковских операций региона в 2012 г. составил не менее 370 млрд руб., что практически сопоставимо с величиной доходной части бюджета Санкт-Петербурга за аналогичный период (368 млрд руб.).
Одним из принципов реализации политики обеспечения экономической безопасности России является поиск решения проблем и урегулирования кризисных ситуаций на основе регионального подхода. Реализация данного принципа согласовывается с закрепленным в конституции федеративным устройством Российской Федерации.
В настоящее время существует противоречие, обусловленное, с одной стороны, необходимостью обеспечения экономической безопасности субъекта Российской Федерации, с другой - ростом числа угроз экономической безопасности, в том числе формирующихся в сфере кредитно-расчетных отношений региона. Поэтому особого внимания заслуживает исследование характера влияния теневых экономических явлений в сфере кредитно-расчетных отношений на уровень экономической безопасности конкретного субъекта Российской Федерации, а также выработка комплекса мер противодействия данному деструктивному явлению.
Вышеперечисленные обстоятельства обусловили выбор темы диссертационного исследования.
Степень разработанности темы. Исследованию вопросов обеспечения экономической безопасности на уровне региона и противодействия
угрозе теневых явлений экономики на сегодняшний день посвящено большое количество научных разработок.
В частности, исследование экономической безопасности на уровне отдельных регионов нашло отражение в работах Л.И. Абалкина, Б.В. Губина, A.M. Кулкина, A.M. Логвиной, Ю.И. Любимцева, О.А. Романовой, В.К. Сенчагова, А.И. Татаркина, В.Н. Яковлева и др.
Вопросы выявления, анализа и характеристики факторов дестабилизации и угроз экономической безопасности раскрыты А.И. Архиповым, А.В. Большаковым, Е.М. Бухвальд, Н.Г. Гловацкой, А.И. Литвиненко, А.И. Нестеренко, К.Ф. Самсоновым, А.И. Татаркиным, Т.Ю. Феофиловой и др.
Вопросам оценки экономической безопасности отдельных регионов посвящены исследования Н.В. Дюженковой, A.M. Жандарова, СЕ. Лелюхина, М.М. Савченко, Ф.Ф. Шиллера и ряда других исследователей.
Проблемы теневой экономики: детерминанты, формы проявления,
функции, инструменты противодействия отражены в работах
В.В. Гордиенко, С.Д. Головина, А.В. Грачева, М.П. Гурова,
В.В. Колесникова, Т.И. Корягиной, Н.П. Купрещенко, Ю.В. Латова, В.Ф. Латыпова, A.M. Мананенкова, К.В. Привалова, А.А. Сергеева, А.А. Смирнова, А.Н. Шохина, Н.Д. Эриашвили, A.M. Яковлева и др.
Научные разработки Д.И. Аминова, О.А. Бочарова, В.В. Вяткина, В.А. Гамза, В.В. Елизаровой, М.А. Завгороднего, Д.Н. Иванова, О.А. Пшениной, Н.А. Савинской, Е.Г. Яковенко посвящены исследованию проблем обеспечения безопасности финансово-кредитной сферы от различных аспектов влияния теневых экономических явлений.
Проведенный анализ исследований позволяет констатировать, что отдельные вопросы, связанные с выявлением и оценкой характера воздействия теневых экономических явлений в сфере кредитно-расчетных отношений на уровень экономической безопасности региона остаются малоизученными; требуют совершенствования инструменты взаимодействия органов внутренних дел и системы кредитно-финансовых институтов в механизме противодействия теневым экономическим явлениям.
Цель и задачи диссертационного исследования. Цель диссертационной работы состоит в обосновании и разработке организационно-экономических мер по противодействию теневым явлениям в сфере кре-дитно-расчетных отношений субъекта Российской Федерации.
Реализация обозначенной цели определила решение частных задач, обусловивших логическую структуру диссертации:
изучение сущности и детерминант распространения теневых экономических явлений в сфере кредитно-расчетных отношений;
раскрытие видов теневых экономических явлений в сфере кредитно-расчетных отношений;
исследование специфики экономической безопасности субъекта Российской Федерации;
систематизация угроз экономической безопасности Санкт-Петербурга, позиционирование теневых экономических явлений в системе угроз экономической безопасности субъекта Российской Федерации;
оценка уровня экономической безопасности Санкт-Петербурга с учетом влияния теневых экономических явлений в сфере кредитно-расчетных отношений;
разработка направлений взаимодействия органов внутренних дел и системы кредитно-финансовых институтов по противодействию теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений на основе метода FMEA-анализа;
структурирование механизма противодействия теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений субъекта Российской Федерации;
определение основных направлений совершенствования механизма противодействия теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений в системе обеспечения экономической безопасности субъекта Российской Федерации.
Объектом диссертационного исследования является экономическая система субъекта Российской Федерации (г. Санкт-Петербурга), подверженная воздействию теневых экономических явлений в сфере кредитно-расчетных отношений.
Предметом диссертационного исследования являются управленческие отношения, возникающие в ходе взаимодействия органов исполнительной власти Российской Федерации, в том числе органов внутренних дел, и субъекта федерации с кредитно-финансовыми институтами по противодействию теневым экономическим явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений, включенные в систему обеспечения экономической безопасности региона (г. Санкт-Петербург).
Область исследования соответствует Паспорту специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономическая безопасность): п. 12.14 - «Проблемы криминализации общества и ликвидации теневой экономики (инструменты, методы, механизмы)»; 12.10 -«Механизмы и инструменты создания эффективной системы экономической безопасности».
Научная новизна исследования заключается в приращении научных знаний по обеспечению экономической безопасности субъекта Российской Федерации в условиях деструктивного воздействия теневых явлений в сфере кредитно-расчетных отношений:
-
Использование категорий «форма хозяйственной операции» и «содержание хозяйственной операции» в качестве необходимых и достаточных признаков, характеризующих теневые экономические явления в сфере кредитно-расчетных отношений;
-
Расширение классификации форм теневых явлений в сфере кредитно-расчетных отношений за счет использования четырех критериев: носитель риска, субъект инициации, способ реализации, характер детерминант;
-
Использование показателя интенсивности преступности в сфере кредитно-расчетных отношений в количественной оценке экономической безопасности субъекта Российской Федерации (г. Санкт-Петербург);
-
Учет институциональных характеристик сферы кредитно-расчетных отношений для прогнозирования масштабов теневых экономических явлений в субъектах Российской Федерации, включающих город-миллионник;
5. Адаптация и включение метода FMEA-анализа (анализа причин и последствий потенциальных дефектов) в механизм противодействия теневым экономическим явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений региона.
Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в развитии разделов прикладной экономики по дисциплинам «Экономика», «Финансово-кредитная система» и «Экономическая безопасность» за счет разработки методических подходов к исследованию теневых экономических явлений; систематизации видов и форм теневых явлений в сфере кредитно-расчетных отношений; формулировании методики комплексной оценки уровня экономической безопасности субъекта Российской Федерации с учетом их влияния.
Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что полученные автором результаты могут быть использованы региональными органами управления при организации эффективного взаимодействия органов внутренних дел и системы кредитно-финансовых институтов по противодействию теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений, направленного на обеспечение экономической безопасности субъекта Российской Федерации.
Выводы и рекомендации автора могут использоваться при совер-
шенствовании законодательной базы, регламентирующей вопросы противодействия теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений совместно подразделениями органов внутренних дел и системой кредитно-финансовых институтов, организации мероприятий внутреннего контроля системы кредитно-финансовых институтов.
Методология и методы исследования. Методологическую основу исследования составили общенаучный диалектический метод познания, методы анализа, синтеза и ряд частнонаучных методов: методы формально-логического анализа - при выявлении детерминант и последствий реализации теневых явлений в сфере кредитно-расчетных отношений, рекомендаций по совершенствованию мер противодействия; методы структурно-логического, функционального, FMEA-анализа - при построении механизма противодействия теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений; метод экспертных оценок - для установления влияния показателей при проведении комплексной оценки экономической безопасности субъекта Российской Федерации; методы опроса; методы статистической обработки массивов информации.
Положения, выносимые на защиту.
-
Определение теневых явлений в сфере кредитно-расчетных отношений как нелегальных по форме либо по содержанию способов реализации кредитных и расчетных отношений субъектами хозяйствования, опосредованных системой кредитно-финансовых институтов, носящих деструктивный характер и посягающих на безопасность экономических систем различных уровней.
-
Классификация форм теневых явлений в сфере кредитно-расчетных отношений по восьми классификационным признакам (направление воздействия, комплексность, характер разрастания, содержание операций, субъект инициации, способ реализации, носитель риска, характер детерминант), обеспечивающая применение комплексного подхода в интересах принятия управленческих решений.
-
Методика оценки уровня экономической безопасности региона с учетом влияния интенсивности преступности в сфере кредитно-расчетных отношений.
-
Прогнозирование масштабов преступности в сфере кредитно-расчетных отношений на основе учета институциональных характеристик развития этой сферы для субъектов Российской Федерации, включающих город-миллионник: концентрации кредитных организаций, концентрации банковских активов, концентрации элементов платежной инфраструктуры, концентрации платежных карт у держателей.
5. Механизм взаимодействия органов внутренних дел и системы кредитно-финансовых институтов по противодействию теневым явлениям в сфере кредитно-расчетных отношений.
Степень достоверности и апробация результатов работы.
Положения и выводы, сформулированные в работе В.Л. Ахремцевой, являются достоверными, так как базируются на статистических данных Банка России; Главного информационно-аналитического центра МВД России; Федеральной службы государственной статистики; данных анкетирования экспертов подразделений правоохранительных органов по борьбе с экономическими преступлениями; статистических данных международных банковских ассоциаций и аналитических организаций.
Диссертационное исследование обсуждалось на заседаниях кафедры экономической безопасности и управления экономическими процессами Санкт-Петербургского университета МВД России и рекомендовано к защите. Основные результаты исследования докладывались на международных и всероссийских научно-теоретических и научно-практических конференциях.
В диссертации применен метод экспертных оценок при выявлении сфер, определяющих состояние экономической безопасности субъекта Российской Федерации. Анализ согласованности оценок экспертов произведен путем вычисления коэффициента конкордации (W=0,94), значимость которого подтверждена по критерию Пирсона. В целях разработки инструментария прогнозирования масштабов преступности в сфере кре-дитно-расчетных отношений проведен регрессионный анализ зависимости интенсивности преступности в сфере кредитно-расчетных отношений от концентрации кредитных организаций в субъекте Российской Федерации, концентрации элементов платежной инфраструктуры, концентрации платежных карт у держателей и концентрации банковских активов. Значимость уравнения регрессии проверена и подтверждена на основе F-критерия (значимость F=0,0476 меньше заданного уровня значимости 0,05).
Результаты исследования реализованы в деятельности подразделений по борьбе с экономическими преступлениями и противодействия коррупции Управления России на транспорте МВД России по Северо-Западному федеральному округу; кредитно-кассовых подразделений ОАО «Альфа-Банк»; внедрены в учебный процесс при чтении курсов «Финансово-кредитная система», «Экономическая теория»; при подго-
товке учебного наглядного пособия «Экономическая безопасность» в Санкт-Петербургском университете МВД России.
Основные научные положения диссертационного исследования опубликованы в 12 работах общим объемом 3,45 п.л., в т.ч. в ведущих рецензируемых изданиях, рекомендованных ВАК, опубликованы 3 статьи объемом 1,16 п.л.
Структура диссертационного исследования определена логикой и последовательностью решения задач исследования. Работа структурно включает введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.
