Введение к работе
Актуальность темы исследования.
Гостинично-туристская индустрия – одна из наиболее динамично развивающихся сфер экономики, на которую приходится около 6% мирового валового внутреннего продукта и около 5% всех налоговых поступлений - является мощным рычагом оздоровления национальной и региональной экономики. Туризм выступает катализатором развития многих отраслей, в том числе ключевых: транспорта, связи, строительства, добычи сырья, производства товаров народного потребления, сельского хозяйства.
Россия располагает значительным потенциалом для развития туризма. Вместе с тем, российские гостинично-туристские предприятия сталкиваются с проблемами обеспечения конкурентоспособности на национальном и международном рынках, повышения эффективности управления и доходности бизнеса.
В условиях глобализации экономических процессов на фоне возросшего динамизма рыночной среды основой успешного функционирования гостинично-туристского предприятия становится выбор стратегии инвестиционного развития. Многие предприниматели отдают предпочтение стратегии диверсификации деятельности, полагая, что проникновение в новые отрасли производства, выход на новые рынки сбыта позволит уменьшить возможные риски, увеличит конкурентоспособность, стабилизирует денежные потоки и, в конечном счете, увеличит капитализацию компании.
При этом теоретический и методический аппарат, связанный с оценкой экономической эффективности инвестиционных проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности, разработан крайне слабо и нуждается в дополнительной проработке. Неоднозначная трактовка стратегии диверсификации; ограниченность набора показателей для оценки ее эффективности; отклонения фактических значений показателей от их экономического содержания, обусловленные существующей практикой хозяйствования; различные методики расчета показателей эффективности, приведения системы показателей к единому критерию по-разному влияют на степень достоверности оценки эффективности инвестиционных проектов по диверсификации. Изложенные обстоятельства актуализируют исследования, посвященные стратегии диверсификации гостинично-туристской деятельности и методам оценки инвестиционных проектов.
Степень научной разработанности проблемы.
Основные методологические подходы к исследованию, теоретическая база стратегии диверсификации производства и капитала разработаны в классических трудах Д. Горта, Е. Есинары, Дж. Ст. Милля, К. Маркса, К. Менгера, А. Маршалла, А. Пигу, Дж. Кейнса, М. Портера, А. Смита, А.Дж. Стрикленда, А.А Томпсона и др. Их концепции определили направления дальнейших исследований проблем диверсификации.
Понятие стратегии диверсификации, ее основные виды и способы реализации, а также эффективность диверсификационных программ стали предметом изучения диссертационных и монографических исследований Ю.Б. Вершинина, Г.Я. Гольдштейна, Г.И. Немченко, С.А. Мительмана, Н.Б. Рудык, Е.В. Семенковой, А.И. Сеселкина. Методам оценки эффективности диверсификации деятельности предприятий отраслей народного хозяйства посвящены труды В.Н. Бабенко, А.В. Герасимова, С.А. Григорьевой, О.А. Гребеньковой, А.Я. Друбецкой, А.А. Дулова, А.Б. Иванова, А.К. Кокорина, И.Д. Куракова, Ю.Н. Соиной-Кутищевой, Н.С. Тесля.
Значительный вклад в разработку теоретико-методических подходов к оценке эффективности инвестиций внесли Л.Я Аврашков, Ю.П. Анискин, О.Н. Беленов, В.А. Беляев, В. Беренс, Г. Бирман, Е. Бронштейн, П. Виленский, И. Волков, Л. Гитман, Н.Б. Кондраков, Э.Н. Кузьбожев, В.Н. Лившиц, М. Миллер, Ф. Модильяни, В.Г. Садков, Дж. Фридман и др. Вопросы управления инвестиционной деятельностью рассмотрены Л.Н. Борисоглебской, Е. Бухвальдом, Ю.В. Вертаковой, А. Виленским, В. Глазуновым, Л.В. Давыдовой, И. Лукасевичем, А. Минеевым, М. Прилуцкой, Ю.И. Трещевским, В.Г. Шуметовым, В.А. Чемыхиным.
Вместе с тем, многие аспекты проблемы диверсификационной деятельности и ее инвестиционного обеспечения применительно к гостинично-туристской индустрии в теоретическом и методическом плане не нашли достаточного освещения.
Актуальность обозначенной проблемы, недостаточная степень ее разработанности в отечественной науке предопределили выбор темы диссертации.
Объект исследования: предприятия гостинично-туристского комплекса Российской Федерации.
Предмет исследования: экономические и управленческие отношения, возникающие в процессе реализации инвестиционных проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности.
Цель исследования: теоретическое обоснование инвестирования проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности и разработка методических положений по оценке их экономической эффективности.
Сформулированная цель достигалась постановкой и решением следующих задач диссертационного исследования:
-
Раскрыть экономическое содержание стратегии диверсификации гостинично-туристской деятельности.
-
Обосновать необходимость инвестиций в реализацию проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности.
-
Систематизировать критерии и показатели, применимые к оценке эффективности инвестиционных проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности.
-
Разработать методические положения по оценке экономической эффективности инвестиционных проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности и осуществить их апробацию.
Область научного исследования составили: п. 4.15. Развитие методологии анализа, методов оценки, моделирования и прогнозирования инвестиционной деятельности в экономических системах; 4.12. Развитие теоретических основ и методического инструментария приоритетного инвестирования прогрессивных структурных сдвигов в экономических системах; п. 4.21. Критерии и показатели эффективности инвестирования новых инвестиционных проектов и программ Паспорта ВАК по специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями и инвестиционной деятельностью).
Общая методология исследования базируется на основополагающих философских положениях о всеобщей связи и взаимообусловленности явлений окружающей действительности, социальной сущности экономики и многофакторном характере ее развития. Применяется системно-целостный подход к изучению процессов управления предприятиями, объективно отражающий принципы единства исторического и логического, преемственности и изменчивости, теоретического и эмпирического, позволяющий конкретизировать решаемые задачи и выбрать обоснованные способы решения.
В качестве специальной методики использовались фундаментальные положения теории управления, факторного анализа, организации производственных процессов и принятия управленческих решений, методы математической статистики и моделирования; методы оценки инвестиционных проектов на основе концепции дисконтирования, изложенные в монографиях, научных трудах, публикациях в периодических изданиях.
Информационную и нормативно-правовую базу диссертационного исследования составили публикации отечественных и зарубежных авторов, посвященные проблемам диверсификации и оценкам эффективности интегрированных структур; международные и российские законодательные и нормативные акты; аналитические обзоры законодательных и исполнительных органов власти, официальные статистические данные Федеральной службы государственной статистики и его территориального органа по Московской области.
Научная новизна исследования заключается в теоретическом обосновании инвестирования проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности с точки зрения наличия мультипликативного эффекта и в разработке методических положений по оценке экономической эффективности соответствующих проектов.
Научная новизна подтверждается следующими полученными выводами и результатами, выносимыми на защиту:
-
Обоснована необходимость инвестирования в гостинично-туристскую деятельность, обусловленная наличием мультипликативного эффекта, способного обеспечить структурные сдвиги в региональных экономических системах (п. 4.12 Паспорта специальности 08.00.05).
-
Выделены критерии и показатели экономической эффективности инвестиционных проектов по диверсификации деятельности, адаптированные к особенностям гостинично-туристской индустрии, позволяющие оценить состояние и перспективы развития диверсифицируемых предприятий (п. 4.21 Паспорта специальности 08.00.05).
-
Сформирована система методов оценки экономической эффективности инвестиционных проектов по диверсификации, применимых к гостинично-туристской деятельности, использование которых обеспечит обоснованное принятие решений по целесообразности реализации инвестиционных проектов. Экономическую логику предлагаемой системы составили взаимосвязанные стратегические направления развития отраслей в составе экономического ядра региональной экономики (п. 4.15 Паспорта специальности 08.00.05).
-
Разработаны методические положения по оценке экономической эффективности инвестиционных проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности, предполагающие, в отличие от существующих методик, учет фактора сезонности и определение влияния диверсификации на региональную экономику, что позволит обеспечить обоснованное управление инвестициями с целью инициализации мультипликативного эффекта в региональной социально-экономической системе (п. 4.15 Паспорта специальности 08.00.05).
Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что сформулированные предложения и рекомендации могут применяться при формировании стратегии развития организации гостиничной и туристской индустрии, направленной на оптимизацию потенциала компании, обеспечение ее экономической и социальной стабильности.
Методические положения по оценке экономической эффективности инвестиционных проектов по диверсификации гостинично-туристской деятельности могут быть использованы собственниками, управляющими, инвесторами при принятии решений и составлении бизнес-планов по диверсификации организации; федеральными органами власти Российской Федерации, органами местного самоуправления при разработке региональных программ развития туризма, формировании инвестиционной стратегии в гостинично-туристской сфере.
Теоретические выводы, методические разработки и практические результаты могут служить базой для дальнейших исследований в области управления инвестиционной деятельностью в региональных экономических системах, а также предлагаются к использованию в учебном процессе в рамках преподавания дисциплин «Стратегический менеджмент», «Инвестиционный менеджмент», «Экономика гостиничного и ресторанного бизнеса», «Экономика туризма» студентам и слушателям экономических специальностей вузов.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации обсуждались и получили положительную оценку на международных, всероссийских и региональных научно-практических конференциях: Всероссийской научно-практической конференции в рамках IX Макаркинских научных чтений «Реализация национальных проектов в регионах: теория и практика» (г. Саранск, 2007); Всероссийском форуме «Туризм: интеграция в социально-экономическое и культурное развитие региона» (г. Сергиев Посад, 2007); Региональной научно-практической конференции «Губернское кольцо Подмосковья» - новый туристский бренд России» (г. Дмитров, 2008); Научно-практической конференции с международным участием «Экономика отраслей в условиях глобализации: теория, методология и практика» (г. Белгород, 2008); Международной заочной научно-практической конференции «Формирование позитивного образа России: вызовы, методы, перспективы» (г. Курск, 2009).
Достоверность и обоснованность полученных в диссертационной работе результатов и выводов подтверждается их использованием в практической деятельности Администрации Сергиево-Посадского муниципального района Московской области, гостинично-туристского комплекса ООО «Гостиница «Галерея». Материалы диссертационного исследования внедрены в учебный процесс Центрального института управления и экономики туристского бизнеса – филиала Российской международной академии туризма в рамках преподавания дисциплин «Экономика туризма», «Экономика гостиничного и ресторанного бизнеса», «Стратегический менеджмент».
Публикации автора. По теме исследования опубликовано 9 работ, общим объемом 3,58 п.л. (в т.ч. авторских – 3,52 п.л.). Из них две работы опубликованы в научных журналах и изданиях, рекомендуемых ВАК.
Структура и объем диссертационной работы. Структура работы определяется логикой исследования и поставленными задачами. Диссертация изложена на 220 страницах машинописного текста и состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы из 216 наименований. Диссертация содержит 29 таблиц, 20 рисунков, 51 формулу, 23 приложения.
