Введение к работе
Актуальность темы исследования. В настоящее время многие предприятия металлургической промышленности сталкиваются с проблемами замедления роста, снижения уровня рентабельности, утраты рыночной доли вследствие обострения конкурентной борьбы и непредсказуемых изменений на традиционных рынках. Удержание позиций требует целого ряда мер экономической, технологической, инфраструктурной и правовой направленности. Их реализация требует разработки долгосрочной стратегии развития, которая охватывала бы все направления в комплексе. И, как демонстрирует мировой опыт, для предприятий металлургической отрасли ее основным ориентиром должно стать снижение затрат на конечный продукт с целью наращивания объемов производства и продаж. Решение этой проблемы связывается с развитием процессов вертикальной интеграции, позволяющих за счет специфичных организационно-управленческих отношений участников снизить удельные издержки на производимую продукцию и обеспечить дополнительные эффекты.
Наиболее распространенной формой организации деятельности отечественных интегрированных структур в металлургической отрасли выступают холдинги. Под холдингом мы в работе понимаем объединение юридических лиц с участием промышленных организаций, в котором материнская (головная) компания имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления входящих в данное объединение дочерних и зависимых обществ .
Под вертикальной интеграцией понимается объединение предприятий функционирующих в одной или разных отраслях, связанных между собой единой производственно-сбытовой цепочкой .
Эмпирический опыт, сложившийся в сфере управления этими образования, зачастую предвосхищает теоретическое осмысление их институциональной роли в развитии отечественной промышленности. Как следствие, наблюдается недопонимание механизмов их функционирования со стороны государственного аппарата, которое препятствует адекватной правовой (в частности, закон о хол-
Минаев В.В., Михеева И.Н. Экономические предпосылки и тенденции развития российских промышленных холдингов // Вопросы экономики и права.-2012.-№1.-С. 138.
Румянцева Е.Е. Новая экономическая энциклопедия: - 4-е изд. - М.: ИНФРА-М, 2012. - С. 227.
дингах долгие годы находится в стадии разработки) и экономической поддержке холдингов и, тем самым, выработке эффективной национальной промышленной политики.
Особенную остроту проблема повышения эффективности холдингов в металлургической отрасли приобрела в связи с развитием процессов глобализации. Предприятия столкнулись с сильной внешней конкуренцией со стороны международных производителей, что требует выработки новых стратегий поведения компаний в глобальной экономике и поиска новых инструментов управления в изменившихся условиях.
Все вышесказанное обусловливает важность работ, посвященных исследованию проблем стратегического управления вертикально-интегрированных холдинговых компаний в металлургической промышленности, и подчеркивает актуальность настоящей диссертации.
Степень изученности проблемы. Изучаемая в диссертации проблема опирается на широкий круг научных работ отечественных и зарубежных исследователей по проблемам стратегического управления, таких как Д. Аакер, Н.А. Анисова, И. Ансофф, В.А. Баринов, Л.А. Бернстайн, К. Боумен, В.Р.Веснин, О.С. Вихан-ский, Б. Гаррет, М. Друкер, Р. Каплан, B.C. Катькало, Г.Б. Клейнер, Н.Ю. Круглова, Ю.Н. Лапыгин, В.Д. Маркова, Г. Минцберг, Д. Нортон, М. Портер, В.П. Родионова, А. Стрикленд, А.Томпсон, К. Уорд, К. Фляйшер, А.Чандлер и др.
В основу теоретических и методологических подходов к исследованию современных проблем вертикальной интеграции компаний, ее организационных форм и механизмов управления интеграционными процессами положены работы отечественных и зарубежных ученых Е.А. Булаева, А.Я. Бутыркина, Ю. Винслава, В.Г. Горшкова, С. Губанова, P.M. Качалова, В.А. Кундиус, СВ. Лобовой, О.П. Мам-ченко, В.В. Мищенко, О.П. Осадчей, А.Л. Полтарыхина, М. Портера, В.Л. Тамбовцева, Ж. Тироля, А.А. Томпсона, О. Уильямсона, Д.А. Фомина, Н.С. Храмцова, И.В. Щетининой и др.
Различные аспекты межфирменных взаимодействий, в том числе вопросы трансфертного ценообразования, представлены в работах С.Н. Бочарова, М.А.Вахрушиной, М.М. Вороновицкого, С. Губанова, Н.В. Евстафьева, И.С. Межова, А. Орлова, А.С. Плещинского, В.В. Титова и др.
Несмотря на широкий спектр работ, идеи которых направлены на стратегическое управление холдинговыми образованиями, множество аспектов требует дополнительного осмысления. В частности, востребованной остается проблема формирования эффективного экономического механизма производства промышленной продукции
в рыночных условиях на основе преимуществ вертикальной интеграции. Что и определило цель и задачи настоящего исследования.
Цель диссертационной работы заключается в разработке методических положений и практических рекомендаций по стратегическому управлению развитием вертикально-интегрированных холдинговых компаний в металлургической промышленности.
Поставленная цель диссертации предопределила последовательное решение следующих задач:
исследовать особенности и этапы стратегического развития интегрированных компаний. Выявить сущность и факторы развития технологически связанных промышленных объединений;
охарактеризовать формы и механизмы взаимодействия участников вертикальной интеграции, включая механизм трансфертного ценообразования, позволяющий генерировать дополнительные экономические эффекты без существенного изменения производственной структуры;
отразить современные тенденции и перспективы, а также охарактеризовать значимые факторы внешнего окружения, оказывающие влияние на формирование стратегии развития интегрированных образований в металлургической промышленности;
осуществить анализ деятельности холдинговой компании ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (далее Группа «НЛМК»). По итогам анализа предложить направления стратегического развития компании с акцентом на развитие вертикальных взаимодействий в технологической цепочке по производству металлургической продукции внутри холдинга;
предложить и обосновать в рамках стратегии развития Группы «НЛМК» направления совершенствования организационной схемы взаимодействия участников, отражающей их ресурсные, технологические и координирующие связи;
разработать и апробировать систему оценочных показателей, позволяющую осуществлять мониторинг деятельности участников холдинга на различных этапах стратегического развития;
выявить дополнительные экономические эффекты для технологически связанных участников вертикально-интегрированного холдинга через использование трансфертных цен на примере звена «поставщик угля - производитель кокса».
Объектом исследования выступают вертикально-интегрированные холдинговые компании металлургической промышленности.
Предмет исследования: управленческие и организационно-экономические отношения, возникающие в процессе стратегиче-
ского управления развитием вертикально-интегрированных холдинговых компаний.
Теоретическая и методологическая основа исследования.
Теоретической основой исследования выступили фундаментальные труды, отечественных и зарубежных ученых, публикации в научных сборниках и периодических изданиях по проблемам формирования эффективных интегрированных структур, стратегического управления корпоративными образованиями, оптимизации межфирменных взаимодействий и принятия управленческих решений.
В процессе выполнения диссертации применялись общенаучные методы и подходы, такие как дедукция и индукция, анализ и синтез, системный подход. Среди конкретных методов в работе нашли отражение методы отраслевого и статистического анализа; методы стратегического портфельного анализа; методы управленческого анализа; экономико-математическое моделирование межфирменных взаимодействий на основе механизма равновесных трансфертных цен А.С. Плещинского.
Информационная и эмпирическая база исследования. Информационной основой диссертации послужили нормативные и правовые акты Российской Федерации, статистические данные Росстата РФ, информационные и аналитические материалы научно-исследовательских учреждений, пресс-релизы, бухгалтерская и финансовая отчетность российских металлургических предприятий, а также интернет-ресурсы, материалы диссертаций, монографий, научных статей по исследуемым проблемам.
Соответствие содержания диссертации избранной специальности. Диссертация выполнена в соответствии с п. 1.1.1. «Разработка новых и адаптация существующих методов, механизмов и инструментов функционирования экономики, организации и управления хозяйственными образованиями в промышленности» и п. 1.1.13. «Инструменты и методы менеджмента промышленньж предприятий, отраслей, комплексов» специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством» (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность) паспорта специальности ВАК (экономические науки).
Основные положения диссертации, выносимые на защиту:
-
Реализация преимуществ вертикальной интеграции в промышленности обеспечивается выбором холдинговой формы организации, а также обоснованностью механизма управления стратегическим развитием участников интегрированного объединения.
-
Предложена последовательность этапов стратегического развития Группы «НЛМК», среди которых обязательным является
вертикальная интеграция производителей с поставщиками сырья. Его наличие позволяет получить дополнительные преимущества от организационно-экономического взаимодействия на основе трансфертных цен и реализации «закона вертикальной интеграции» С. Губанова.
-
Для реализации «закона вертикальной интеграции» доказана необходимость выбора такой организационной модели холдинговой компании в металлургической отрасли, которая позволяет выстроить единую технологическую цепочку, включающую все переделы металлургического производства и перейти к экономическому механизму, основанному на использовании внутрифирменных (трансфертных) цен.
-
Разработаны показатели, позволяющие проводить оценку состояния холдинговой компании металлургической промышленности на разных этапах стратегического развития, а также выявлять системные эффекты от взаимодействия участников интеграции. Особенностью предлагаемого комплекса показателей является то, что на разных этапах стратегического развития они составляют комбинации, имеющие различную значимость и направленность изменения в зависимости от решаемой на этапе задачи.
-
Показан эффект от реализации «закона вертикальной интеграции» С. Губанова при взаимодействии технологически связанных участников вертикальной интеграции на основе использования внутрифирменных цен.
Новизна исследования. Научная новизна диссертационной работы заключается в следующем:
1. Расширены существующие принципы формирования этапов стратегического развития вертикально-интегрированной холдинговой компании в современных условиях. К предложенным принципам относится:
1) учет экономических интересов участников интеграции и 2) повышение эффективности деятельности участников в условиях интегрированного образования по сравнению с автономным функционированием на рынке. В отличие от существующих подходов они должны обязательно показывать дополнительный экономический эффект для участников интегрированного образования, входящих в производственную цепочку, не ограничиваться констатацией общего системного эффекта. Их реализация базируется на использовании экономико-математического инструментария для научной аргументации экономических решений в целях минимизации конфликтов среди участников интеграции и снижения уровня взаимного оппортунизма.
-
Впервые на примере металлургической отрасли показана реализация организационно-экономической модели, реализующей «закон вертикальной интеграции» С. Губанова, который сводится к «ограничению» прибыли на промежуточных стадиях производства продукции. Реализация закона позволяет за счет разнесения во времени процедур поставки сырья и окончательного расчета за поставленное сырье обеспечить удельную экономию оборотных средств на производимую продукцию и, как следствие, наращивание объемов производства по всей технологической цепочке. В основе оценки дополнительного эффекта лежит использование методики расчета трансфертных цен.
-
Дополнены известные методики использования показателей деятельности компании применительно к проблемам стратегического развития. В частности, разработан и апробирован инструментарий, позволяющий проводить мониторинг стратегического развития холдинговой компании металлургической промышленности, который базируется на комбинации показателей, оценивающих такие функциональные сферы, как инвестиции, персонал и управление, производство, маркетинг, финансы. Новизна заключается в том, что на каждом этапе стратегического развития показатели меняют свою значимость и направленность в зависимости от решаемой задачи. Это позволяет принимать обоснованные управленческие решения относительно приоритетов вложения инвестиционных ресурсов и обеспечивать системный эффект интеграции в динамике.
Теоретическая значимость работы заключается в развитии существующих представлений о стратегическом управлении холдинговыми компаниями, участники которых вовлечены в вертикально-интегрированные взаимодействия; в обосновании экономически эффективных форм и механизмов взаимодействия участников технологического звена «поставщик - потребитель» в рамках производственной цепочки; в разработке инструментария мониторинга и оценки этапов стратегического развития холдинговой компании, реализуемого через систему взаимосвязанных показателей. Научные положения, выводы и рекомендации, представленные в диссертации, вносят определенный вклад в развитие теории и методологии стратегического управления и организации интеграционных процессов в холдинговых образованиях.
Практическая значимость работы состоит в разработке научно-методического аппарата и аналитических инструментов для оценки технико-экономических параметров взаимодействия участников интегрированных холдинговых компаний в металлургической промышленности на разных этапах стратегического развития.
Результаты научного исследования нашли отражение в хозяйственной деятельности конкретных промышленных предприятий, функционирующих на территории Алтайского края. Они также могут быть использованы при совершенствовании механизмов управления предприятиями других отраслей и регионов.
Апробация и внедрение результатов исследования нашло отражение в разработке практических рекомендаций по совершенствованию деятельности конкретных коммерческих организаций, а также в учебном процессе, что подтверждается справками о внедрении: ФГБОУ ВПО «Алтайский государственный университет» (справка о внедрении №06-16/05/5745 от 24.10.2013 г.), Объединение работодателей «Союз промышленников Алтайского края» (справка о внедрении №72 от 22.10.2013 г.), ОАО «Холдинговая компания «Барнаульский станкостроительный завод» (справка о внедрении №1786 от 24.10.2013 г.).
Отдельные результаты диссертационной работы докладывались и обсуждались на восьмой международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы права, экономики и управления» (г. Иркутск, 2012 г.); международной научно-практической конференции «Экономика и бизнес: позиция молодых ученых» (г. Барнаул, 2012 г.); XI международной научно-практической конференции «Экономика и бизнес: позиция молодых ученых» (г. Барнаул, 2013 г.); четвертой всероссийской научной конференции «Проблемы и перспективы развития экономики и менеджмента в России и за рубежом» (г. Рубцовск, 2012 г.); первом региональном экономическом форуме «Экономическое образование и наука -Алтайскому краю» (г. Барнаул, 2012 г.).
Публикации по теме исследования. Результаты исследования опубликованы в пяти статьях общим объемом 2,6 п.л., в т.ч. три статьи в изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ.
