Введение к работе
Актуальность темы исследования. Финансовый кризис 2008-2009 гг. привел субъектов хозяйственной деятельности к пониманию элементарной истины - необходимости снижать затраты. Это направление преодоления последствий кризисных явлений даст выигрыш в краткосрочной перспективе, в то время как большинство предприятий будут вынуждены долгое время работать на рынке с непредсказуемым спросом, подвергаясь воздействию рыночного риска. По мнению автора, комплексная защита предприятия от рыночного риска не может быть реализована без модификации системы управления. В зависимости от типа рынка, на котором осуществляет свою хозяйственную деятельность предприятие, способы защиты от рыночного риска могут существенно отличаться. В рамках настоящего исследования в качестве модельного рынка был выбран рынок ремонтной деятельности в сфере электроэнергетики. На предприятиях, оперирующих на данном рынке в сфере энергоремонтов, реализовалось два вида рыночных рисков: переход с гарантированного заказа на рыночные торги, а также снижение спроса на ремонтные услуги со стороны государства в связи с сокращением федеральных инвестиционных программ из-за кризисных явлений.
В ряде случаев модификация систем управления, например, при выводе непрофильных видов деятельности предприятия в аутсорсинг или построение сетевой структуры управления на нескольких предприятиях при объединении их в холдинг, представляли собой не просто частичные изменения в системе управления, а «реструктуризацию» промышленного предприятия. Существуют различные трактовки термина «реструктуризация», но все они подразумевают модификацию различных структур предприятия: акционерного капитала, производственной структуры, структуры себестоимости и пр.
В современных условиях бурное развитие получили электронные торговые площадки, в частности в сфере госзакупок. Это означает, что ряд организаций, ранее работавших с гарантированным государственным заказом, будут вынуждены переходить на рыночные принципы работы, следовательно, им придется внедрять в свою деятельность технологии управления, направленные на борьбу с рыночными рисками.
Степень разработанности научной проблемы. Изучение методов риск-менеджмента для промышленных предприятий зачастую ограничиваются проведением исследований в таких узких областях, как управление финансовыми рисками, управление кредитными рисками, управление проектными рисками, управление юридическими и налоговыми рисками. Основная причина этого связана с выбором такого подхода к исследованиям, как адаптация моделей, созданных в других сферах экономики (банковское дело, страховое дело, управление проектами и пр.), для отдельных проблем управления рисками на предприятиях. Для операционной деятельности большинство исследований в области риск-менеджмента сводится к перечислению факторов риска, влияющих на ход операционного цикла на предприятии. Исследования, посвященные влиянию факторов риска на стабильность протекания процессов операционного
цикла, не получили массового распространения, сконцентрировавшись в определенных отраслях (например, управление ИТ-проектами). Поэтому исследование, посвященное задачам объединения систем управления и систем риск-менеджмента для некоторого класса предприятий, будут интересны специалистам, занимающимся управлением рисками в реальном секторе экономики.
Многие отечественные и зарубежные экономисты работали в сферах, напрямую связанных с теорией и практикой принятия управленческих решений при проведении реструктуризации и управления рисками: Белых Л.Е., Ворон-цовский А.А, Кальварский Г.В., Ковалев В.В., Кондратев В.В., Лобанов А.А., Мазур И.И., Рогожин СВ., Рудык Н.В., Соложенцев Е.Д., Чугунов А.В., Шаф-фер Э.С., Шапиро В.Д., Щиборщ КВ., R. Ackoff, D. Cooper, L. Greiner, P. Jorion, R. Kaplan, A. Y. Lee, J. Longerstaey, D. Norton, M. Spencer и др. Однако работ, в которых осуществлялся бы синтез технологий построения систем управления холдингом и технологий внедрения системы риск-менеджмента не представлено, хотя такого рода исследования весьма востребованы.
Последнее и определило актуальность темы исследования.
Целью диссертационного исследования является развитие теоретических основ управления рисками в проектно-ориентированных холдингах, в частности разработка методики синтеза системы управления и систем риск-менеджмента, направленная на комплексную защиту предприятия от рыночных рисков.
Для достижения поставленной цели в работе были решены следующие задачи:
исследованы существующие технологии создания систем управления на предприятия;
исследованы существующие технологии создания систем риск-менеджмента;
разработан и обоснован проект системы управления на основе экспресс-метода оценки рентабельности проекта, позволяющий проектно-ориентированным организациям эффективно работать на рынке тендеров;
разработана система прогнозирования рисковых ситуаций на проектно-ориентированном предприятии, являющаяся инструментом управления ресурсами холдинга со стороны управляющей компании;
разработана организационная структура для проектно-ориентированного холдинга, с указанием целевых показателей для каждого сотрудника;
разработан план проведения реструктуризации проектно-ориентированных организаций, работающих на рынке ремонтных работ, в единый холдинг;
разработана методика обучения управленческого персонала принятию решений в рисковых ситуациях, позволяющая обеспечить внедрение новой системы управления.
Объектом диссертационного исследования является процесс проведения реструктуризации проектно-ориентированного холдинга в целях обеспечения его комплексной защиты от рыночных рисков. Исследование проведено на примере компаний, работающих в сфере ремонтных работ в энергетическом секторе экономики.
Предметом исследования являются организационно-управленческие отношения, возникающие в процессе объединения проектно-ориентированных организаций в холдинг.
Теоретические и методологические основы исследования. Теоретическую основу исследования составили основные законы рыночной экономики, результаты зарубежных и отечественных исследований по теории и практике способов проведения реструктуризации, научные положения и выводы, сформулированные в трудах отечественных и зарубежных ученых по проблемам оценки и управления рисками.
В работе использованы международные стандарты и общепризнанные модели управления, такие как ИСО 9001-2009, ГОСТ 51897-2002, COSO Model, Project Management, Financial Risk Management, концепция сбалансированных показателей, концепция бюджетирования, Total Quality Management и др. Работа базируется на действующих в настоящий момент на территории РФ законодательных и нормативных документах
В процессе научного исследования применялись методы системного, логического и сравнительного анализа, а также концепция имитационного моделирования.
Информационной базой исследования послужили опросы руководителей ряда энергоремонтных предприятий, их управленческая и финансовая отчетность, отечественные и зарубежные публикации, материалы научно-практических конференций по исследуемой тематике, материалы периодической печати, сети Интернет, а также первичная информация, собранная и систематизированная автором в процессе исследования.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитии теоретических основ управления рисками на уровне предприятия, разработки ряда управленческих методик, направленных на повышение эффективности работы предприятий в условиях реализации рыночных рисков, что выражается в следующих полученных лично автором научных результатах:
предложена концепция «экспресс-карт», позволяющая проектно-ориентированному предприятию оперативно рассчитывать оптимальную цену для тендерных торгов;
предложена методика прогнозирования возникновения рисков на проектно-ориентированных предприятиях;
предложен подход, позволяющий оценивать качество системы управления предприятиям на основе соответствия операционного цикла предприятия стандартам риск-менеджмента;
- предложена методика обучения руководителей предприятий принятию решений в рисковой среде на основе ситуационного моделирования бизнес-процессов предприятия. Личный вклад автора. Теоретические положения, выводы и методологические рекомендации, содержащиеся в диссертации, являются результатом самостоятельного исследования автора. Личный вклад автора в исследование проблемы состоит в следующем:
разработана и внедрена методика использования экспресс-карт для оценки целесообразности участия в тендерных торгах;
разработана и внедрена система прогнозирования рисков в модель управления холдингом, состоящего из группы компаний занимающихся ремонтом объектов энергетической инфраструктуры;
построена имитационная модель комплексной оценки рисков промышленного предприятия, и на ее основе проведено исследование влияния ряда факторов на работу операционного цикла;
разработана методика обучения принятию управленческих решений в рисковой среде. Данная методика прошла апробацию на группе студентов и аспирантов.
Теоретическая значимость результатов диссертационного исследования состоит в развитии теории управления предприятиями реального сектора, в части разработки методики построения систем управления, включающую в себя систему риск-менеджмента.
Практическая значимость работы заключается в возможности использовать:
методику прогнозирования возникающих рисков для широкого типа проектно-ориентированных предприятий;
экспресс-карты на предприятиях, работающих на тендерном рынке;
методику обучения на основе ситуационного моделирования для студентов ВУЗов, слушателей программы переподготовки и МБА.
Апробация и внедрение результатов исследования. Теоретические и практические результаты, полученные в ходе исследования, нашли отражение в докладах и сообщениях на научной сессии профессорско-преподавательского состава, научных сотрудников и аспирантов по итогам НИР МБИ 2008-2009 года; докладах и сообщениях на международных научно-практических конференциях «Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения)» и «Социально-экономическая роль денег в экономике»; научных журналах, как «Вестник МГУ», «Экономика и Управление», «Управление риском» и др.
Разработанные автором методологические и практические положения, изложенные в диссертационной работе, легли в основу отчета «Проектирование системы управления для холдинга УК «Энергия», подготовленном ООО «Абсолют СПб» в рамках договора № 1-03/08 от 03.03.2008 с ООО «УК Энергия».
Структура диссертационной работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.
