Содержание к диссертации
ГЛАВА I. Место НИОКР в теории инноваций 13
Основные понятия и определения 13
Циклический процесс «исследования-производство» как формальное описание научно-технического прогресса 19
Временные затраты по стадиям циклического процесса «исследования - производство» (инновационного процесса) 25
Соотношение стоимостных затрат по стадиям циклического процесса «исследования — производство» 28
Вероятностная характеристика циклического процесса «исследования — производство» ..ivyv>.... 30
Жизненный цикл продукции и ёгЪсвязь ^инновационным процессом 32
Планирование и обоснование проведение НИОКР как первичной, неотъемлемой и наиболее неопределенной части организации инновационных процессов 34
ГЛАВА II. Оценка экономической эффективности инвестиций в
НИОКР 41
Основные понятия и определения 41
Отражение особенностей инвестиций в НИОКР в бывших советских и современных российских методиках оценки экономической эффективности инвестиций в инновационные проекты 44
Отражение особенностей инвестиций в НИОКР в методиках, применяемых в индустриально-развитых странах мира в конце ХХ-го века 55
Анализ возможности применения методики Мертона-Блэка-Скоулса для оценки экономической эффективности инвестиций в НИОКР 61
Источники финансирования инновационных проектов 76
6. Системы слежения за выполнением инновационных проектов 83
ГЛАВА III. Специфика проведения НИОКР в высших учебных
заведениях и в Санкт-Петербургском государственном
технологическом университете растительных полимеров 85
Научная деятельность в вузах и пути ее интенсификации 85
Научная деятельность в СПГТУ РП и возможность ее интенсификации 93
Характеристика НТПо СПГТУ РП в части профессорско-преподавательского состава и сформировавшихся научных школ.... 93
Оценка материально-технической базы проведения НИОКР в СПГТУ РП с позиции финансирования 104
Эффективность использования НТПо СПГТУ РП в части аспирантуры 118
Потенциал увеличения НТПо СПГТУ РП за счет «лежащих на полке» НИР 123
3. Технополис - как организационная форма интеграции научного
потенциала СПГТУ РП и промышленного производства 126
ГЛАВА IV. Определение сравнительной эффективности инвестиций
в инновационные проекты, этапы НИР которых, выполняются в
СПГТУ РП 137
Величина финансовых затрат, необходимых на проведение НИР, по предлагаемой диссертантом методике 137
Сравнительная эффективность инвестиций в инновационные проекты, по предлагаемой диссертантом методике 142
Сравнительная эффективность инвестиций в инновационные проекты по действующей в настоящее время в России методике (№7-12/47 от 31 марта 1994 года) 149
4. Анализ результатов расчета сравнительной эффективности
инвестиций в инновационные проекты, полученных по различным
методикам 153
Заключение 156
Литературные Источники 160
Приложение 1 , , 166
Приложение 2 .„..«.., , 172
Введение к работе
Проблема определения эффективности инвестиций в инновации, является одной из самых сложных экономических проблем, весьма актуальных в условиях современного состояния и перспектив развития научных исследований и опытно-конструкторских работ (НИОКР) в высшей школе. Методы определения и обоснования экономической эффективности НИОКР, отражающие их специфику, в условиях рыночной экономики ни в России, ни в странах Запада, практически не разработаны. Между тем от этого в немалой степени зависит развитие НИОКР как во всем народном хозяйстве, так и в вузах, что определяет актуальность темы.
Теоретической и методологической базой диссертационного исследования послужили:
Общая экономическая теория (отечественный и зарубежный опыт).
Общая теория инвестиций, а также теория инвестиций в инновации (отечественный и зарубежный опыт).
Отраслевая методическая, инструктивная и учебная литература.
Особое внимание уделено работам отечественных ученых экономистов: Анчишкин А.И., Башин МЛ., Баяндин Э.П., Бляхман Л.С., Валдайцев СВ., Вегер Л.Л., Великанов К.М., Гатовский Л.М., Голосовский СИ., Гринчель Б.М., Гусаков М.А., Завлин П.Н., Казанцев А.К., Калиманов А.Н., Каныгин Ю.М., Консон А.С., Кульвец П.А., Лахтин Г.А., Лобовиков Т.С, Львов Д.С, Молчанов Н.Н., Петров В.М., Покровский В.А., Пузыня К.Ф., Румянцев А.А, Соминский B.C., Федоров К.Г., Чистов Л.М., Шелищ П.Б., Штейнгауз В.Г., Юделевич М.А., Яковец Ю.В., а также западных: Блэк Ф., Мертон Р., Мэнсфилд Э., Скоулс М., Уайт П. Хайман Д. и др.
В советской экономической науке были сделаны попытки разработать соответствующие методы, учитывающие особенности инвестирования в НИОКР. Были проведены многочисленные исследования и наработана серьезная методологическая база. В наиболее систематизированном виде результаты многолетней работы советских ученых по данной проблеме представлены в Проекте Типовой методики определения эффективности научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ 1980 года. Данная типовая методика хотя и не отражает всего научного знания по оценке эффективности НИОКР, но в совокупности с результатами исследований многих ученых, является представительным объектом для анализа советского научного опыта по этой проблеме.
Как показывает анализ, проведенный в диссертационном исследовании, указанная методика на качественном уровне остается вполне адекватной в условиях рыночной экономики. Однако её методический аппарат расчета экономической эффективности инвестиций, аналогичный использовавшемуся при расчетах экономической эффективности инвестиций в реальное производство является во многом не пригодным в современных рыночных условиях. Применение таких экономических категорий как «индекс приведенных затрат», «нормативный коэффициент приведения» и др. не позволяет в полной мере воспользоваться данной методикой. Сами же идеи, выраженные в методике, с теоретической точки зрения вполне приемлемы вне зависимости от экономической формации. Методологический аппарат расчета экономической эффективности, представляет бесспорный как научный, так и главное практический интерес. Наиболее серьезный недостаток методики — это отсутствие должного внимания к учету такой особенности инвестиций в НИОКР как риск от изменения сроков их осуществления и, в этой связи, затрат на них.
Основная сложность, как представляется, всегда заключалась в том, что прогнозировать срок получения результатов каких-либо конкретных исследования представляется достаточно проблематичным в силу слишком большой величины неопределенности при отсутствии адекватной проблеме методологии подобного прогнозирования. При наличии таковой, более точное определение сроков достижения результатов НИОКР практически параллельно решало бы вторую проблему - величины необходимых затрат на получение этих результатов.
Попытка устранения указанных недостатков выступает как основная цель диссертационного исследования в его теоретической части. Для достижения этой цели были поставлены и решались следующие задачи:
Анализ общей теории инвестиций в инновационные проекты, с акцентом на определение экономической эффективности инвестиций в те проекты, которые включают этапы НИОКР, а также на определение экономической эффективности инвестиций в НИОКР как таковые и предложения в области планирования и контроля выполнения инновационных программ, включающих в себя этапы НИОКР и др.
Разработка методологии определения сроков достижения результатов НИОКР, построенной на основе закономерностей и темпов научно-технического прогресса (НТП) как в целом, так и в каждой конкретной области знания, а также на основе закономерностей и темпов развития научного знания как такового.
Обоснование предложений по определению уровня научного знания и единицы научного знания как базы для определения этого уровня.
Определение возможности применения методики Мертона-Блэка-Скоулса* при расчетах экономической эффективности инвестиций в НИОКР.
Выделение и обоснование специфики проведения НИОКР в вузах.
Особое место в диссертационном исследовании занимают вопросы организации выполнения этапов НИОКР в высших учебных заведениях, возможности и особенности этой деятельности. Среди организаций, занимающихся выполнением НИОКР, вузы стоят особняком, обладая такой особенностью научной деятельности как совмещение ее с учебным процессом. В частности, привлечение студентов и аспирантов к научной работе имеет существенный потенциал. Данная особенность во многом является положительной, однако зачастую в современных условиях высшей школы России разумным образом не используется. В диссертационном исследовании проанализированы также и другие особенности организационно-исполнительской стороны НИОКР в высшей школе.
На основе изучения и обобщения мирового и отечественного опыта интеграции научно-производственного потенциала (НТПо) высшей школы и производства диссертантом предложена такая организационная форма как Технополис с учетом ряда особенностей, специфичных как для условий российской высшей школы, так и для российской целлюлозно-бумажной промышленности (ЦБП). Непосредственно же, проанализирована возможность организации Технополиса в Северо-западном регионе России на базе Санкт-Петербургского государственного технологического университета
* В последние годы в мировой практике инвестирования получила распространения методика американских ученых экономистов Мертона, Блэка и Скоулса (в 1997 г. Роберт Мертон и Майрон Скоулс получили Нобелевскую премию по экономике за разработк}' методики оценки срочных контрактов на принципиально иной основе, чем ранее было принято), которая во многом решает поставленную проблему.
растительных полимеров (СПГТУ РП), координирующего НТПо отрасли в указанном регионе.
Практической целью диссертационного исследования явился эмпирический анализ предложений, сделанных в ее теоретической части. Для этого были поставлены и решались следующие задачи:
Анализ НИОКР, выполнявшихся в СПГТУ РП в последние годы, из которых были отобраны для более глубокого анализа ряд работ, имеющих в данных областях научного знания наибольшую теоретическую и практическую ценность и определение величин финансовых затрат, необходимых на проведение этих НИОКР, по предлагаемой диссертантом методике.
Экстраполяция величины потребных инвестиций на всю совокупность НИОКР, выполнявшихся в СПГТУ РП по состоянию на 1998 год.
Определение сравнительной экономической эффективности указанных работ по действующей в настоящее время е России методике определения экономической эффективности инвестиций.
Определение сравнительной экономической эффективности тех же работ по методике, предлагаемой диссертантом.
Расчет потенциальной экономической эффективности активно не используемой части НТПо СПГТУ РП (НИР «лежащие на полке»).
Предметом исследования является процесс образования и определения экономического эффекта инвестиций в инновации и непосредственно в НИОКР.
Достоверность исходных данных для проводимого анализа обосновывается достоверностью источников их получения. Это различные отчеты о научной деятельности СПГТУ РП и ходе выполнения НИОКР, направляемые в Министерства образования РФ и науки РФ. Достоверность полученных (выходных) данных определяется приемлемостью используемых в анализе методик, доказательству
адекватности которых, отведено отдельное внимание в диссертационном исследовании.
Объектом исследования принят Санкт-Петербургский государственный технологический университет растительных полимеров, являющийся специализированным высшим учебным заведением по подготовке высококвалифицированных специалистов в области ЦБП. Его научный потенциал характеризуется комплексностью исследований по всему спектру технологий ЦБП, энерго- и машинообеспечения. СПГТУ РП в течение многих лет выполняет функции базовой организации по реализации федеральной подпрограммы комплексного использования древесины, ряда программ РАН и РАЕН. Это позволяет рассматривать СПГТУ РП как представительный объект исследования по данной проблеме.
Результаты, полученные при проведении диссертационного исследования, имеют научную новизну в следующем;
Разработана методика по оценке экономической эффективности инвестиций в инновации с учетом риска изменения сроков осуществления НИОКР.
Определены особенности сферы инвестиций в НИОК?, через формулирование специфичных для нее типов рисков. Показано влияние данных типов рисков на различные области процесса организации, планирования и контроля проведения НИОКР. Для учета указанных рисков разработана методология определения сроков достижения результатов НИОКР и в частности фундаментальных исследований. В рамках этой методологии обоснованы понятия «уровня» и «единицы» научного знания.
Определена специфика проведения НИОКР в высших учебных заведениях в части совмещения педагогической и научно-исследовательской работы профессорско-преподавательского состава вуза; потенциала роста эффективности выполнения НИОКР через
диссертационные исследования аспирантов и студентов-дипломников; необходимости выполнения такого класса НИР как «ложащиеся на полку» для поддержания высокого уровня НТПо вуза. 4. Обоснована целесообразность организации Технополиса как формы объединения вузовского научного потенциала с НТПо научно-исследовательских и проектных организаций и технической базы производства с учетом современных условий и особенностей отрасли (ЦБП) и организации научного процесса в технических вузах (СПГТУ РП).
Результаты диссертационного исследования представляют практическую ценность в следующем:
Оценен НТПо СПГТУ РП по всем его составляющим для целей анализа развития НИОКР в вузе и вуза в целом. Разработаны рекомендации по улучшению структуры источников финансирования НИОКР в СПГТУ РП и путей расширения этих источников.
Определена потребная величина финансирования НИР в СПГТУ РП, достаточная для доведения этих работ до завершения и передачи результатов на дальнейшие стадии инновационных проектов, в которых участвуют указанные НИР.
Возможность применения предложенной диссертантом методики расчетов для обоснования потребностей в финансировании на стадии разработки соответствующих целевых программ и заявок на гранты.
Оценен потенциальный эффект НИР, выполнявшихся в вузе, но не нашедших своего промышленного применения, как части НТПо вуза.
Применение методических принципов оценки экономической эффективности инвестиций в инновации для использования при подготовке лекционных и практических занятий по курсу «Экономика и организация НИОКР», а также «Эффективность инвестиций».
Представляется, что результаты, полученные в
диссертационном исследовании как в его теоретической, так и в практической части могут быть полезны для развития НИОКР в вузах, сходных по структуре и направлению СПГТУ РП. Кроме этого, ряд выводов, по нашему мнению, приемлемы также и для иных, чем ЦБП отраслей промышленности и областей научного знания.
Апробацию, диссертация получила в публикации 3 (трех) статей по тематике исследования, и в том числе в докладе: «Стратегическое развитие российской ЦБП в XXI веке» (совместно с B.C. Соминским и А.И. Шумейко) на Международном форуме в Санкт-Петербурге «Лесопромышленный комплекс России на рубеже XXI века» 18-21 октября 1999 года.
Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, 4 (четырех) глав, выводов, списка использованной литературы и 2 (двух) приложений. Диссертация изложена на 174 (ста семидесяти четырех) страницах машинописного текста и содержит 9 (девять) рисунков, 13 (тринадцать) таблиц и 3 (три) диаграммы. Список литературы содержит 103 (сто три) наименования.
