Содержание к диссертации
Введение. 4
Глава 1. Риск, как инструмент управленческой деятельности промышленных предприятий
Управленческий аспект предпринимательской деятельности... 12
Новые мировые тенденции в развитии управленческой деятельности 20
Причинно-следственный анализ — основа информационного обеспечения управленческой деятельности и принимаемых решений. 38
1:4. Выводы к главе 1 53
Глава 2. Сущность риска и его роль в управленческой деятельности.
Риск как объективная реальность состояния макро- и микроэкономической ситуации. 59
Классификация рисков на основе функциональной деятельности предприятия 62
Неопределенность - характерная причина риска в управленческой деятельности. 78
Выводы к главе 2. 85
Глава 3. Проблемы управления предпринимательскими рисками; анализ и оценка рисков
Риски предприятия, как составная часть предпринимательских рисков 88
Рыночный риск: измерение и управление. 94
3.3 Способы определения риска на финансовых рынках 111
3.4. Выводы к главе 3. 123
Глава 4. Информационно-аналитическое обеспечение управления предпринимательскими рисками
Методология анализа рисков с использованием информационных систем с повышенными требованиями в области информационной безопасности. 129
Этапы построения системы управления рисками 149
Экономическая эффективность ИС для оценки рисков 157
Выводы к главе 4 159
Заключение 163
Список используемой литературы 164
Введение к работе
Уже более чем десятилетие Россия живет по законам рыночной экономики. Сейчас понятно, что это не тот «рынок», законы которого можно почерпнуть из переводных изданий ученых-экономистов Запада, но, как показывает история, Россия всегда и во всем идет своим путем и ей,невозможно навязать те или иные правила поведения, они всегда трансформируются и приспосабливаются под условия страны, а иногда и отвергаются. В непростых условиях развивающегося рынка российские предприятия пытаются найти и придерживаться тех правил финансово-хозяйственного поведения, которые обеспечивали бы им выживание, преимущество перед конкурентами, а, если повезет, то и уверенное процветание в ближайшем и долгосрочном будущем. В такой ситуации понятие «риск» становится не просто теоретической предпосылкой возможного, но и реальной экономической категорией, фактором, напрямую влияющим на" эффективность управления: деятельностью предприятия.
Специфика деятельности предприятия предполагает специфический набор сопутствующих рисков, которые, в свою очередь, могут быть присущи всем видам бизнеса. В настоящее время неразвитость российского фондового рынка, ведущая к невостребованности финансовых инструментов, сузила для российских предприятий задачи риск-менеджмента до анализа лишь технико-производственных рисков. Однако по мере развития рыночной экономики все больший акцент будет переноситься на минимизацию воздействия кредитных и рыночных рисков.
По объективным причинам учет рисков в деятельности предприятий играет меньшую роль по сравнению со страховыми компаниями, банками; или профессиональными участниками фондового рынка. Приоритетной для предприятий являются минимизация технико-производственных рисков, которые все же формируют основу операционных рисков страховой компании,
5 поскольку предприятия стремятся снять с себя риски, перекладывая их в основном на страховщиков. Как показывает опыт развитых в экономическом отношении стран, при принятии управленческих решений невозможно обойтись без риска. Игнорирование этого факта может стать тормозом в развитии конкретной фирмы, а возможно и всей национальной экономики.
Влияние кредитных рисков для предприятий в настоящее время значительным не является. Это объясняется, главным образом, неразвитостью фондового рынка (отсутствие портфельных рисков) и низкой кредитоспособностью предприятий. В то же время, эти риски воздействуют на профессиональных участников фондового рынка, где предприятие выступает как инвестор (стремясь вложить средства) или заемщик (при размещении акций и облигаций).
Рыночным рискам предприятия подвержены в силу специфики их работы (касательно цен на производимую продукцию). В то же время, значительной части рыночных рисков (валютным, процентным), предприятие (если оно не занимается активно внешнеторговой деятельностью или деятельностью на рынке ценных бумаг) не подвержено, в отличие от других субъектов бизнеса— например банков.
В свою очередь, риски других субъектов хозяйствования тесно взаимосвязаны - котировки на фондовом рынке зависят от результатов работы предприятий; банковские риски зависят от добросовестности предприятий и профессионализма брокеров: риски страховых компаний зависят от эффективности вложений в ценные бумаги, надежности обслуживающего банка, профессионализма руководства предприятий.
Ведущая роль рынка ценных бумаг в развитой рыночной экономике, пристальное внимание экономических служб западных корпораций портфельным инвестициям ставят во главу угла риск-менеджмента задачи мини-мизации воздействия на деятельность предприятий кредитных рисков.
Есть все основания предполагать, что по мере обновления основных производственных фондов российских предприятий, развития в России рын-
ка ценных бумаг и расширения финансирования, произойдет смена акцентов в деятельности отечественных специалистов по управлению рисками. Основные усилия будут направляться на: минимизацию воздействия на деятельность предприятий предпринимательских рисков. Многие положения и закономерности рынка сегодня в той или иной мере проявляются в повседневной реальности. Одна из таких реальностей - ситуациях предпринимательскими рисками и неопределенностями; сталкиваться с которыми бизнесменам приходится чуть ли не каждый день.
Острота перечисленных проблем, их весомость на современном этапе развития экономики России определили тематику настоящего диссертационного исследования. Актуальность исследования.
Развитие концепции рыночного хозяйствования происходит с учетом множества трудностей, которые являются специфическими для современного состояния экономики России. Это в значительной мере обусловлено сбоями экономической политики страны. Не определены до конца меры и формы государственного вмешательства в экономику. Рыночная система экономических отношений, в которую с трудом, но входит отечественная экономика, вызывает новые, соответствующие возникающим условиям потребности и особый интерес к возможностям экономического анализа.
Очевидно, что в обстановке подобной неопределенности предприятию существенно труднее функционировать, нежели в условиях развитого рыночного хозяйства. Практически при этом трудно планировать и реализовы-вать рациональные управленческие решения.
В связи с интеграцией России в мировой рынок, построением рыночной экономики необходима радикальная экономическая реформа, важнейшей задачей которой является \ всесторонняя поддержка и стимулирование предпринимательской деятельности. Введение принципа свободного взаимодействия рыночных субъектов, обеспечение здоровой рыночной конкуренции неизбежно порождают неопределенность и риск.
Функционирование предприятий в условиях рыночной, экономики (с учетом российских особенностей) связано с целым рядом проблем. В частности, свобода выбора- и самостоятельность управления являются причиной возникновения риска для хозяйствования субъектов. В связи с этим следует отметить, что риск существует объективно, независимо от того, сознается это или нет, и проявляется во всех аспектах предпринимательской деятельности: предприятий.
Несмотря на то, что вопросам риска в предпринимательской деятельности на сегодняшний день уделяется достаточно большое внимание как в научных исследованиях, специальной литературе, так и на практике, проблема риска в управленческой деятельности остается недостаточно изученной. Неоднозначное понимание положений теории рисков, в частности их классификации, необходимость совершенствования методов ее анализа затрудняет использование предприятиями ее теоретического аппарата.
Имеющиеся литературные источники посвящены, главным образом, рассмотрению отдельно взятых проблем анализа и учета рисков в экономике, и логически не взаимоувязаны, что вызывает определенные затруднения их использования и изучения.
Необходимо подчеркнуть, что становление рыночной экономики России происходит в условиях высокой степени неопределенности и требует от менеджеров различного уровня глубоких и.разнообразных знаний в различных областях управления и управленческой деятельности. По мере утверждения цивилизованных норм в отечественной экономике овладение современным менеджментом будет приобретать все большую актуальность. На современном этапе все больше ощущается необходимость- решения таких;задач, как снижение издержек производства, повышение конкурентоспособности производимой продукции, обновление основных фондов; технологическое перевооружение и т.д.
Современному руководителю, если он рассчитывает преуспевать в цивилизованной рыночной экономике, необходимо систематически расширять
8 свои знания, учиться на опыте своих коллег, уметь применять на практике все новое в области управленческой деятельности. Для любого бизнеса важно не избежать риска вообще (это практически невозможно), а предвидеть его и снизить до минимально возможного уровня.
Проблема риска имеет вполне самостоятельное теоретическое и прикладное значение, как важная составляющая часть менеджмента, теории и практики управления. Более того, отсутствие риска в итоге вредит экономике, подрывая экономичность и эффективность.
Учитывая вышеизложенное, необходимо изучить и провести соответствующие исследования с тем, чтобы раскрыть суть проблемы риска в управленческой деятельности, что позволит определенной степени обогатить как теорию, так и практику менеджмента.
Степень научной разработанности проблемы. К современной зарубежной так и отечественной научной литературе; предоставляющей широкий спектр разработок и теоретических обоснований факторов риска, лежащих в основе управления предприятием в различных сферах бизнеса, можно* отнести работы Александер Г. Дж., Бачкая Т., Бейли Дж., Брейли Р., Бромвич М., Ван Хорн Дж., Друри К., Мессена Д:, Хьюса С. Редхеда К., Шарп У., а также Альгина А.П., Грабового Ш7., Качалова P.Mi, Клейнера Г.Б., Лапусты М.Г., Петракова Н.Я., Петрова G.M., Рогова М;А., Ротаря В.И:, Самочкина В.Н., Уткина Э.А., Черкасова В.В., Шаршуковой JI.F. и др.
Вместе с тем, нужно отметить, что в приведенных работах проблема рассматривалась в отношении управления финансовыми, инвестиционными, кредитными, страховыми рисками. С точки зрения влияния различных факторов риска на деятельность промышленного предприятия, эти вопросы исследовались в диссертациях ЗозулюкА.В. «Хозяйственный.риск в предпринимательской деятельности» (1996) и Кривошеева С.С. «Управление промышленными предприятиями с учетом факторов хозяйственного риска».
В настоящей диссертации решается задача управления коммерческим предприятием с учетом факторов предпринимательского риска.
9 Цель и задачи исследования.
Целью диссертационной работы является исследование механизмов и инструментов эффективного управления предприятием в современных условиях и разработка организационно-методических мероприятий по снижению уровня и степени, главным образом, предпринимательского и управленческого риска.
В соответствии с целью исследования, ставятся и решаются следующие задачи;
провести анализ содержания и особенностей формирования управленческой деятельности в условиях рыночной экономики;
выявить направления управленческой деятельности в условиях современной экономики с точки зрения возникновения и влияния на процесс управления различных видов рисков;
определить основные направления снижения риска в управленческой деятельности;
разработать механизм комплексного анализа и экономической оценки степени управленческого риска.
Предмет исследования.
Предметом исследования являются риски, сопровождающие процесс управления предприятием в условиях рыночной экономики.
Объект исследования.
Объектом исследования являются российские предприятия и предприниматели, российское гражданское и налоговое законодательство.
Положения, выносимые на защиту.
1. Организационно-методические основы качественного анализа
оценки риска в управленческой деятельности.
Методы количественного анализа оценки управленческого риска.
Концепция упреждающей и интегрированной управленческой деятельности, направленная на снижение степени управленческого риска.
4. Направления развития информационной системы управленческого консультирования, как значимого фактора снижения риска управления предприятием.
Технологическая и методологическая основа исследования.
Технологическими и методологическими основами исследования явились методы количественного анализа управленческого риска.
При проведении исследования использовались труды российских и зарубежных авторов по исследуемой проблеме. Были также использованы данные Интернет-статистики по крупнейшим мировым производителям.
Научная новизна проводимого исследования.
Новизна исследования заключается в следующем:
-установлены тенденции развития управленческой деятельности;
раскрыта сущность риска как управленческой категории;
показана значимость причинно-следственного анализа, как основьг информационного обеспечения управленческой деятельности;
сформулированы основные принципы функционирования современной управленческой деятельности, вокруг которых и организуется конкретный процесс управления;
Определены зависимости, относящиеся к эффективности управленческой деятельности.
Теоретическая значимость.
Теоретическая значимость диссертационной работы состоит в возможности применения результатов исследования в современных управленческих процессах на предприятиях, находящихся в условиях экономической неопределенности. Кроме того, полученные теоретические результаты работы могут служить основой для проведения дальнейших исследований по теме диссертации. Выводы по принципиальным вопросам управленческой деятельности могут использоваться в научных и учебных организациях, при разработке планов научно-технического развития предприятий и организаций, ведомств и министерств, местных и центральных органов управления.
Практическая значимость.
Практическая ценность работы состоит в том, что результаты проведенных исследований позволяют формализовать процесс выявления и оценки рисков при принятии управленческих решений. Открытие дополнительных возможностей для отечественных предприятий, стимулирует их интеграцию в мировую экономику с точки зрения адаптации опыта наиболее экономически развитых стран для предприятий России.
Апробация и внедрение.
Основные результаты данной работы были предложены и использованы в деятельности ряда промышленных предприятий, фирм и организаций. По отзывам руководителей предприятий, рекомендации, разработанные в процессе исследования, реально отражают процессы риска в управленческой деятельности и позволяют оптимизировать процесс управления, с учетом его всесторонней оценки.
Публикации.
Основные положения диссертации опубликованы в пяти печатных работах общим объемом 2.5 п.л.
Структура и объем работы.
Диссертационная работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка литературы.
