Содержание к диссертации
1.1. Мошенничество как устойчивый вид деструктивного экономического поведения: понятие, сущность, факторы детерминации, масштабы распространения 15
1.2. Специфика мошенничества в сфере экономической деятельности. Социально-экономический портрет личности экономического мошенника 43
ГЛАВА И. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ МОШЕННИЧЕСТВО КАК ФАКТОР ДИСФУНКЦИЙ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ И КРИМИНАЛЬНАЯ УГРОЗА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ 56
2.1. Мошенничество в бизнесе и его дисфункциональное воздействие на систему экономического управления 56
2.2. Мошеннические преступления, основанные на обмане и злоупотреблении доверием в сфере предпринимательской деятельности, как криминальная угроза национальной экономической безопасности.... 77
ГЛАВА III. ЗАДАЧИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАУКИ, ПРАКТИКИ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ И УПРАВЛЕНИЯ В ОБЛАСТИ ФОРМИРОВАНИЯ МЕХАНИЗМА ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЯВЛЕНИЯМ МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ РОССИЙСКОГО БИЗНЕСА 96
3.1. Формирование экономической парадигмы минимизации мошеннических отношений в предпринимательстве и системе управления 97
3.2. Концептуальные основы разработки целевой программы противодействия явлениям мошенничества в сфере бизнеса и экономического управления 133
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 170
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Введение к работе
Актуальность темы определяется тем, что в диссертации исследована малоизученная проблема противодействия мошенничеству в сфере предпринимательской деятельности как угрозе экономической безопасности России. С началом проведения в стране радикальных рыночных реформ мошенничество в зарождающемся предпринимательстве стало, увы, одной из наиболее характерных его черт. Это явление приняло настолько значительные масштабы, что только введение с 1 января 1997 года нового уголовного кодекса позволило впервые несколько притушить проблему. Вместе с тем, безнормность поведения в сфере российского бизнеса и сегодня недопустимо высока, теневые и криминальные отношения остаются его имманентным свойством. Именно мошенничество выступает сущностной основой большинства экономических преступлений. Это не может не беспокоить, поскольку выступает главным препятствием на пути формирования цивилизованной системы социально-экономических и организационно-управленческих отношений в национальном хозяйстве. Предстоящее вступление России в ВТО и ускорение интеграции нашей экономики в систему мирохозяйственных связей требует принятия быстрых и эффективных мер по нейтрализации данной угрозы национальной безопасности. Особую роль в разработке концепции противодействия мошеннической мимикрии российского бизнеса могут и должны сыграть исследования проблемы с позиций экономической теории и теории управления народным хозяйством. В совокупности с правовым анализом такие исследования могут стать залогом эффективной борьбы с криминальным мошенничеством в сфере отечественного предпринимательства.
Степень разработанности темы. Проблеме борьбы с экономической преступностью, противодействия криминалу в сфере экономической деятельности, в сфере предпринимательства посвящено достаточно много научных, научно-практических и учебно-методических работ. Подавляющее большинство из них имеет юридическую направленность. В этой сфере наиболее известны такие авторы, как Б.В. Волженкин. Л.Д. Гаухман, Я.И. Гилинский, Ю.В. Голик, А.И. Гуров, О.В. Дмитриев, А.И. Долгова, А.Э. Жалинский, В.М. Егоршин, Р.Ф. Исмагилов, П.А. Кабанов, В.Н. Кудрявцев, В.Д. Ларичев, H.A. Лопашенко. В.В. Лунеев, C.B. Максимов, Г.К. Мишин, В.А. Номоконов, B.C. Овчинский, Т.В. Пинке- вич, Э.Ф. Побегайло, К.В. Привалов, И.И. Рогов, A.M. Яковлев. П.С. Яни и др.
Отдельные аспекты теневой и криминальной деятельности в сфере экономики или обеспечения экономической безопасности России затронуты либо освещены в работах таких известных экономистов и социологов, как А.И. Абалкин, С.П. Глинкина, М.П. Гуров, В.А. Демин, И.И. Елисеева, В.М. Есипов, Т.И. Карягина, В.В. Колесников, A.A. Крылов. Ю.В. Латов, А.Н. Литвиненко, Д.С. Львов, К.В. Привалов, В.В. Радаев, Н.М. Римашевская, Р.В. Рывкина, В.К. Сенчагов, A.A. Смирнов. Л.М. Тимофеев и др. Непосредственно проблемам мошенничества посвятили свои работы такие авторы, как Алгазин А.И., Безверхое А., Березин Д.В., Волженкин Б.В., Волохова О.В., Галагуза Н.Ф., Завидов Б.Д., Жилкина М.С., Каплунова Г.Ю., Лазарев Д.В., Ларичев В.Д., Лученок А.И.. Николаев Р.В., Оленев Р.Г., Романов С.А., Спирин Г.М., Таранов П.С.. Шаров A.B., Уваров О., Фомина Л. И др.
Проблеме исследования криминальной экономической деятельности уделяли внимание такие известные зарубежные социологи и криминологи, как Эмиль Дюркгейм. Роберт Мертон, Нильс Кристи, Эдвин Са- зерленд, Бу Свенссон, Джозеф Ф. Шели, Эдвин Шур, Эрнандо де Сото и др. Проблемам мошенничества в бизнесе посвящены труды Альбрехта У., Венца Дж., Уильямса Т., Комера М.Дж., Говарда Р. Давиа, Кейта
О'Брайена и др.
Вместе с тем, в отечественной экономической науке и теории управления социально-экономическими системами феномен мошенничества как устойчивый вид деструктивного экономического поведения остается недостаточно изученным. Имеющиеся работы посвящены, как правило, тривиальным прикладным вопросам выявления и пресечения в сфере предпринимательства наиболее характерных видов обмана и введения в заблуждение. Такого рода исследования не претендуют на сколько-нибудь глубокие теоретические разработки и обобщения, в них не пытаются вскрыть социально-экономическую природу феномена мошенничества, выявить факторы его детерминации, причины и условия эволюции. Неразработанность основ познания феномена экономического мошенничества затрудняет выработку научно обоснованной государственной политики противодействия этому явлению и обеспечения на этой основе национальной безопасности от данного вида криминальной угрозы.
Объектом исследования выступает представляющая угрозу национальной безопасности криминальная экономическая деятельность, осуществляемая в сфере отечественного предпринимательства посредством мошенничества.
Предметом исследования служит система управленческих отношений, сложившихся в процессе формирования механизма обеспечения экономической безопасности от криминальных угроз мошеннического характера.
Целью исследования является теоретическое и методическое обоснование обеспечения экономической безопасности России посредством разработки организационно-управленческого механизма противодействия криминальным угрозам в экономике, возникающим в связи с развитием явления мошенничества в сфере предпринимательской деятельности.
Указанная цель потребовала постановки ряда задач, решение которых составляет содержание диссертационной работы. В их числе были определены следующие задачи:
выявить факторы детерминации криминализации российской экономики и системы управления в условиях переходного общества и включения страны в процессы глобализации;
с позиций предмета диссертационного исследования раскрыть понятие, сущность и предпосылки мошенничества как устойчивого вида деструктивного экономического поведения;
определить место и роль бизнес-мошенничества в системе криминальных угроз национальной экономической безопасности;
выявить и структурировать мошенническую экономическую деятельность в сфере предпринимательства по видам, формам, соответствующим целям и методам;
эксплицировать социально-экономические характеристики типичной личности бизнесмена-делинквента, мошенника из числа субъектов предпринимательства, а также его жертвы;
разработать комплекс положений и рекомендаций по совершенствованию систем государственного управления и экономической безопасности, относящихся к сфере противодействия криминальным угрозам в национальном хозяйстве со стороны бизнес-мошенничества.
Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных специалистов в области экономической теории, теории управления социально-экономическими процессами, экономической безопасности, криминологии и борьбы с преступностью, экономического анализа права. При проведении исследования и подготовке диссертационного монографического труда применялись как общие, так и специальные методы научного познания. В теоретическом аспекте работа базируется на применении методов научного обобщения, многофакторного, сравнительного и социологического анализа, метода экспертных оценок, исторического и диалектического подходов.
Эмпирическая база исследования и материалы, на основе которых выполнена работа, представлена анализом официальных статистических данных России, ООН, ОЭРС, данных уголовной статистики правоохранительных органов, положений нормативно-правовых актов, регулирующих экономические отношения и процессы в национальном хозяйстве и системе управления в период рыночных реформ.
Научная новизна диссертационной работы заключается в развитии теоретических основ исследования феномена бизнес- мошенничества как устойчивого вида деструктивной экономической деятельности и научно-методическом обосновании организационно- управленческих мер противодействия данному виду криминальных угроз в национальном хозяйстве. В связи с чем в диссертации:
уточнен и развит понятийный аппарат, посвященный познанию сущности явления экономического мошенничества, выявлению и анализу форм, видов и методов этой криминальной деятельности субъектов предпринимательства;
выявлены и структурированы факторы, обусловливающие детерминацию мошенничества как сердцевины преступной экономической деятельности в сфере предпринимательства;
определены роль и значение бизнес-мошенничества в криминальном первоначальном накоплении капиталов и генезисе криминальной экономики, а также место в системе криминальных угроз национальной экономической безопасности;
разработана классификация экономического мошенничества по видам, формам и способам совершения противоправных деяний
выявлены отрицательные экстерналии (внешние эффекты) деструктивного воздействия мошеннической мимикрии бизнеса на экономику и систему управления, приводящего к дисфункциональности институтов власти и управления в эпоху радикальных рыночных преобразований;
разработаны социально-экономические портреты личности экономического преступника - мошенника из числа субъектов предпринимательства и наемных работников, сформирована модель виктимологи- ческих черт личности типичной жертвы;
разработаны научно-методические рекомендации по обоснованию экономического и организационно-управленческого механизма противодействия явлению мошенничества в сфере предпринимательской деятельности и усиления аллокационной функции государства в области производства чистых общественных благ «безопасность» и «правопорядок».
Основные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту:
1. Разработана теоретическая модель мошенничества в предпринимательстве, содержащая подходы к определению сущности этого феномена, классификации его проявлений и др. В соответствии с ней обоснованы три подхода к определению криминального мошенничества в сфере предпринимательской деятельности: социальный, правовой и экономический. Мошенничество в качестве социального явления, представлено как определенная система специфических социальных связей и отношений, типичный вид отклоняющегося, девиантного экономического поведения, нарушающего сложившиеся в обществе морально- нравственные императивы и подрывающего принципы социальной справедливости. Мошенничество как правовой феномен проявляется в системе специфических надстроечных отношений - как специфическая неформальная (внелегальная) система, подменяющая и замещающая официальные, легальные социальные институты в их деятельности по воспроизводству правовой среды в сфере отношений собственности, присвоения, обмена и иных отношений, определяющий содержание деятельности предпринимательства. Мошенничество как экономический феномен определено как такой вид дисфункционального экономического поведения (деятельности), который нарушает сложившиеся в обществе экономические отношения, минимизирует эквивалентность рыночного обмена, приводит к утрате доверия партнеров в сфере предпринимательства и на рынке, к подрыву основ экономической безопасности нации. Данные свойства делают мошенничество деструктивной силой, размывающей основания легитимных социальных институтов, экономических отношений и связей.
В основание классификации мошеннических деяний положен подход, в соответствии с которым выделены виды мошенничества по предмету посягательства и содержанию преступного действия и формы мошенничества, совершаемого путем обмана или злоупотребления доверием и преследующего цели хищения и присвоения чужого имущества, приобретения права на него, неисполнения собственных имущественных обязательств, уклонения и избавления от материальных затрат, сбережения собственного имущества за счет другого лица и т.п. Виды мошенничества классифицируются и по иным признакам - сферам предпринимательства, личности экономического мошенника и др.
Обоснована так называемая антрополого-культурологическая модель происхождения мошенничества, в основание которой положена аксиома специалистов о том, что совокупность специфических качеств (находчивость, изворотливость, хитрость, обман) явились ключевыми предпосылками становления и развития интеллекта в процессе конкуренции между индивидами и их группами, начиная еще с доисторических времен зари человеческой цивилизации. Конкуренция в бизнесе определенным образом унаследовала эти свойства, которые минимизируются и нивелируются в процессе эволюции общества за счет создания и «включения» институциональных факторов - прежде всего, посредством формирования эффективной системы норм и правил ведения бизнеса.
Выявлены отрицательные внешние эффекты (экстерналии) экономического мошенничества, определяющие основные угрозы национальной безопасности и выступающие основой его негативного влияния на отечественное хозяйство и систему власти - оно деструктивирует систему экономических отношений в сфере предпринимательской деятельности, усиливая здесь теневые процессы, и дисфункционально воздействует на область макроэкономического управления, детерминируя ее коррупциализацию.
Разработаны концептуальные основы осуществления эффективной организационно-экономической и управленческой политики противодействия мошеннической криминальной экономической деятельности и обеспечения криминологической безопасности российской экономики и бизнеса. В основание такой политики положен анализ и учет определенного диссертантом причинного комплекса воспроизводства мошеннических отношений в сфере экономической деятельности и социально- экономического портрета личности бизнесмена-делинквента - мошенника из числа субъектов предпринимательства, а также имеющийся опыт разработки антикриминальных программ государства.
Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в том, что в ней впервые предпринято комплексное монографическое исследование нового и малоисследованного в отечественной экономической науке блока проблем обеспечения национальной безопасности от криминальных угроз общественному хозяйству и системе управления со стороны бизнес-мошенничества. В диссертации представлен оригинальный понятийный аппарат, развивающий научные представления об экономической природе мошеннической преступной деятельности бизнеса, а также возможностях и специфике обеспечения экономической безопасности в стране и санации системы отношений управления экономикой. Представленные разработки, выводы и положения могут способствовать выработке новых подходов в теоретическом осмыслении феномена мошенничества как деструктивной экономической деятельности в сфере предпринимательства и поиске адекватных возможностей минимизации данной угрозы безопасности России.
Практическая значимость исследования заключается в возможности применения теоретических выводов, положений и рекомендаций для обоснования системы мер совершенствования макроэкономической и криминологической политики российского государства в части укрепления национальной экономической безопасности, реформирования системы управления. При этом разработки диссертанта могут быть полезны для обоснования концептуальных подходов и задач противодействия криминальным явлениям в бизнесе, экономике и системе государственного управления, а также для развития новых областей экономической науки - экономики и экономической теории преступлений и наказаний, экономического анализа права. Содержащиеся в диссертации теоретические положения и материалы целесообразно использовать в учебном процессе в вузах при подготовке и повышении квалификации специалистов правоохранительных органов, при осуществлении соответствующих научных исследований.
Апробация работы. Диссертация обсуждалась и была одобрена на заседании кафедры общегуманитарных и социально-экономических дисциплин Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры Российской Федерации. Основные положения диссертационной работы отражены в опубликованных трудах. Всего их тринадцать. В их числе одна коллективная монография, две статьи в межвузовских сборниках научных трудов и одна статья, опубликованная в ВАКовском научном журнале.
Теоретические положения и практические выводы диссертационного исследования докладывались и обсуждались на девяти научно- практических конференциях, в том числе на семи международных и двух общероссийских:
Международной научной конференции «Регионы и глобализация». Санкт-Петербург, 20-22 июня 2002 г. Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов;
Международной научно-практической конференции «Экономико- правовые и уголовно-процессуальные аспекты деятельности Федеральной Службы налоговой полиции по выявлению, предупреждению и пресечению экономических преступлений». Санкт-Петербург, 28 июня 2002 г. - СПб.: Санкт-Петербургский институт повышения квалификации сотрудников налоговой полиции ФСНП России;
Восьмой Международной конференции молодых ученых- экономистов «Предпринимательство и реформы в России». Санкт- Петербург, 27-29 ноября 2002 г. Санкт-Петербургский государственный университет;
2-ой Международной научно-практической конференции. Санкт- Петербург, 12-13 марта 2003 г. Международный банковский институт;
Всероссийской научно-теоретической конференции «Россия в глобальном мире». Санкт-Петербург, 13-15 мая 2003 г. Санкт- Петербургский государственный политехнический университет:
2-ой Международной конференции «Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения)». Санкт-Петербург, 24-29 ноября 2003 г. Санкт-Петербургский военный университет связи: Санкт-Петербургский государственный политехнический университет и др.;
Научной студенческой конференции «Таганцевские чтения». Санкт-Петербург, апрель 2003 г. Санкт-Петербургский юридический институт Генеральной прокуратуры РФ;
3-ей Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения)». Санкт-Петербург, 11-13 марта 2004 г. Международный Банковский институт;
Общероссийской научно-практической конференции «Безопасность личности, общества, государства (проблемы, задачи, технологии). Санкт-Петербург, 12 мая 2006 г. Санкт-Петербургский государственный политехнический университет.
Выводы и рекомендации диссертанта были использованы при подготовке проекта Концепции целевой комплексной программы обеспечения общественной безопасности в Ленинградской области (2005г.).
Полученные в процессе диссертационного исследования результаты нашли применение в учебном процессе в Санкт-Петербургском университете МВД России и Санкт-Петербургском юридическом институте Генеральной прокуратуры РФ при чтении спецкурсов, посвященных вопросам противодействия теневой экономике и обеспечения экономической безопасности.
