Введение к работе
Актуальность темы исследования. Объективной общемировой тенденцией последних лет стало существенное ускорение процессов глобализации и в этих условиях интеграции стран в мировую экономику, в частности, посредством заимствования на мировом рынке необходимых для эффективного развития национальных экономик инвестиционных ресурсов и капиталов в различных формах с использованием новейших финансовых инструментов. В этом процессе активно участвуют большинство развитых и развивающихся стран, которые объединяет общее стремление к расширению деловой и хозяйственной активности вне своих национальных границ. Вьетнам не остался в стороне от общемировых тенденций развития и переход к рыночному типу хозяйства и интеграция в мировую экономику поставили перед вьетнамскими предприятиями ряд проблем: как утвердиться в условиях возрастающей конкуренции, сложности поиска поставщиков и ограниченности финансовых ресурсов. Это означает, что вьетнамские предприятия для обеспечения выживаемости в современных условиях хозяйствования должны обладать набором особых качеств, в частности, хорошей технологической оснащенностью, большей гибкостью, способностью быстро переналаживать производство. Все это определяет необходимость поиска методов, способствующих обновлению материально-технической базы, модификации основных фондов и поиска эффективных форм привлечения инвестиций для реализации этих целей.
Для экономики СРВ, как и для некоторых других развивающихся стран, наиболее перспективной формой привлечения инвестиций в условиях международного финансового кризиса и поиска путей выхода из него, стал международный лизинг и, в частности, его разновидность - финансовый лизинг. Более того, именно международный, в т.ч. финансовый лизинг , представляется для экономики СРВ весьма эффективным средством привлечения необходимых для модернизации национального хозяйства страны финансовых ресурсов, в т.ч. иностранных, в условиях недостатка собственных финансовых средств и высокого уровня внешней задолженности страны. Международный лизинг способствует обновлению устаревшей производственной базы на основе более прогрессивных технологий производства и управления, приобретению основных производственных фондов на выгодных для субъектов хозяйствования условиях, позволяя, тем самым, наиболее эффективно использовать собственные весьма ограниченные по объемам финансовые ресурсы. Необходимым условием успешного ведения бизнеса является постоянный анализ финансовых показателей рассматриваемого сектора. С 2004 года во Вьетнаме резко расширился рынок лизинговых операций, но вместе с тем, удельный вес лизинговых операций, как источника финансирования, сравнительно низкий из-за небольшого количества лизинговых компаний и их малой эффективности. Рынок лизинговых услуг в стране характеризуется ограниченными финансовыми средствами, невысоким профессионализмом, узким масштабом деятельности, а также большим размером лизинговых платежей.
Вышеприведенные факты, безусловно, ставят проблему развития международного лизинга, в т.ч. финансового лизинга, на рынке СРВ в разряд наиболее актуальных в современных условиях хозяйствования. Данный сегмент рынка в СРВ имеет значительные резервы роста. В связи с этим представляется весьма актуальным исследование состояния развития международных лизинговых операций, в т.ч. финансового лизинга, как наиболее эффективного средства привлечения необходимых для модернизации экономики страны ресурсов. Вместе с тем, анализ мирового опыта осуществления международных лизинговых операций в развитых странах мира позволяет определить возможности его использования в СРВ в плане разработки более эффективных схем взаимодействия между всеми участниками лизингового бизнеса.
Все эти объективные обстоятельства предопределили актуальность и перспективность темы данного диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы. Вопросы функционирования и развития международного лизинга привлекают внимание многих ученых. Существенное значение в развитии теории и практики международного лизинга внесли зарубежные ученые-экономисты (Х. Хамел, Й. Хаис, Й. Шпиттлер, П. Балтус, Б. Майджер, Гехт Л.И.). Исследованием экономики и особенностями интеграции азиатских стран в мировую экономику в условиях глобализации занимались П.Наварро, В. Хирн, О.Шенкар. Теоретическую и методологическую основу международных валютно- кредитных отношений и использования новейших финансовых инструментов в российской науке составили исследования Буториной О.В., Красавиной Л.Н., Платоновой И.Н., Суэтина А.А. Интеграционным процессам в мировой экономике, включая инструменты международных валютно-финансовых операций, посвящены труды Алексеева В.В., Меньшикова С.М., Пищика В.Я., Смыслова Д.В., Шмелева Н.П. Некоторые аспекты ведения международного бизнеса, включая новейшие инструменты заимствования на мировом рынке необходимых для модернизации национальной экономики средств, в т.ч. иностранных, нашли свое отражение в работах таких российских ученых, как Авдокушин Е.Ф., Андрианов, В.Д., Барковский А.Н., Богомолов О.Т., Газман В. Д., Глазьев С.Ю., Гринберг Р.С.,Горемыкин В.А, Дюмулен И.И., Кочетов Э.Г., Ливенцев Н.Н., Мовсесян А.Г., Осипов Ю.М., Осьмова М.Н., Пресняков В.Ю., Смитиенко Б.М., Сударьянто Я.П., Фаминский И.П., Философова Т.Г., Шишков Ю.В., Эскиндаров М.А., Яковец Ю.В., Ясин Е.Г. Исследованием проблем развития непосредственно лизингового бизнеса во Вьетнаме занимаются такие экономисты-аналитики, как Дам Дык Лонг, Данг Ван Тхань, Ле Ван Фу, Фам Хыу Ту, Та Нгок Да.
Однако, несмотря на наличие исследований, прямо или косвенно связанных с проблемами осуществления международных, в т.ч. финансовых лизинговых операций, в трудах зарубежных и вьетнамских ученых, ряд теоретических и практических вопросов требуют дальнейшего анализа, обобщения и уточнения. Поэтому некоторые аспекты комплексного анализа тенденций и перспектив развития международного лизинга в СРВ и его разновидности финансового лизинга в нынешних условиях хозяйствования Вьетнама с учетом современных проблем функционирования и развития, влияния факторов внешней и внутренней среды, сложившейся системы государственной поддержки и развития Вьетнама, требуют дополнительного и подробного исследования.
Цель исследования заключается в решении научной задачи формирования представлений об основных тенденциях и перспективах развития международного, в т.ч. финансового лизинга в СРВ в условиях глобализации и преодоления последствий мирового финансового кризиса, а также в разработке научно обоснованных рекомендаций по повышению эффективности лизингового бизнеса в стране.
Для достижения поставленной цели были поставлены следующие основные задачи:
обобщить теоретические подходы к исследованию сущности лизинга, в т. ч. его разновидности финансового лизинга, как вида предпринимательской деятельности, а также проанализировать особенности его применения в условиях глобализации;
проанализировать условия и особенности развития мирового рынка лизинговых услуг;
обобщить практический опыт осуществления и поддержки лизинговых операций в развитых странах мира и в России в целях использования результатов исследования для разработки рекомендаций по развитию международного лизинга во Вьетнаме;
проанализировать современное состояние развития и эффективность нормативно-правовой базы, регулирующей лизинговые отношения в СРВ, и определить ее влияние на развитие лизингового бизнеса;
выявить основные тенденции и перспективы развития лизинговых отношений во Вьетнаме на основе системного и факторного анализа состояния развития рынка лизинговых услуг в СРВ;
разработать предложения по развитию лизинговых операций во Вьетнаме с использованием национальных и международных финансовых ресурсов, а также осуществления международных лизинговых операций вьетнамскими участниками международного бизнеса через оффшорных компаний.
Объектом исследования в диссертации является международный финансовый лизинг в СРВ и перспективы его развития в современных условиях хозяйствования.
Предметом исследования в работе выступает совокупность социально-экономических, организационно-правовых условий функционирования и развития международного лизинга в СРВ, в т.ч. его разновидности - финансового лизинга, а также мировой опыт поддержки и развития рассматриваемого сектора бизнеса в развитых странах Европы и США.
Теоретико-методологическую основу диссертационной работы составляют аналитический и системный подход к изучению объекта исследования. Достижение указанной основной цели и решение поставленных в диссертации задач осуществляется с использованием теоретических и эмпирических методов научного познания: исторического и логического, статистического, индукции и дедукции, сравнительного анализа, абстрагирования и агрегирования, табличных и графических приемов отражения статистических данных.
Информационную базу исследования составили труды зарубежных и вьетнамских ученых, аналитиков и специалистов, текущие публикации в ведущих экономических изданиях, нормативно-правовые акты: Государственные законы СРВ, Постановления Правительства СРВ, Указы Президента Государственного банка СРВ, Указы министерств СРВ и другие законодательные и нормативные акты. Статистическую базу составили данные Всемирного банка, Всемирной торговой организации, Международного валютного фонда, АСЕАН, Государственного банка СРВ о развитии финансового лизинга в стране, материалы научно-практических конференций с участием представителей лизингового бизнеса, материалы аналитических обзоров отечественных и международных институтов, агентств и компаний по вопросам развития мирового и национального рынка лизинговых услуг, а также материалы, публикующиеся в электронных средствах массовой информации (сети INTERNET).
Работа выполнена в соответствии со специальностью 08.00.14. «Мировая экономика».
Научная новизна диссертационного исследования состоит в выявлении современных проблем, особенностей и перспектив развития международного лизинга, в т.ч. его разновидности - финансового лизинга в СРВ.
Наиболее существенные научные результаты диссертации, полученные в ходе исследования, заключаются в следующем:
-
на теоретическом уровне доказано неоднозначность определения международного лизинга, что на практике осложняет осуществления международных лизинговых операции;
-
проанализировано современное состояние международного лизинга в СРВ и определены перспективные тенденции его развития;
-
показано влияние государственного регулирования на состояние и перспективы развития международного, в т.ч. финансового, лизинга в СРВ и обоснованы предложения по совершенствованию национального законодательства в области предоставления лизинговых услуг;
-
на основе полученных результатов анализа предложены перспективные механизмы развития операций финансового лизинга в целях минимизации лизингового процента и повышения конкурентоспособности национального бизнеса на основе расширения использования как отечественных, так и зарубежных ресурсов;
-
предложены порядок и схемы осуществления международных лизинговых операций при передаче в лизинг отечественного и иностранного оборудования через оффшорные компании;
-
разработана порядок и схемы функционирования системы поддержки и развития рынка лизинговых услуг в СРВ на основе взаимодействия специализированного государственного органа и различных блоков инфраструктуры вьетнамского бизнеса (кредитно-финансового, информационного, правового и общественно-профессионального).
Практическая значимость исследования определяется тем, что содержащиеся в диссертации выводы и рекомендации по улучшению состояния международного лизинга, в т.ч. его разновидности - финансового лизинга во Вьетнаме с учетом перспективных тенденций его развития направлены на их практическое использование органами государственной власти и управления при разработке государственной инвестиционной политики, способствующей развитию данного сектора, а также лизинговыми компаниями для развития их хозяйственной деятельности и повышения конкурентоспособности бизнеса.
Материалы диссертационного исследования могут найти применение в экономических высших учебных заведениях России и Вьетнама при подготовке учебных курсов по таким дисциплинам, как «Международный бизнес», «Международные экономические отношения», «Внешнеэкономическая деятельность», а также могут быть положены в основу специализированных курсов по проблемам международного лизинга и страновым аспектам развития мировой экономики.
Апробация и внедрение результатов исследования.
Диссертация выполнена в рамках научно-исследовательских работ Финансового университета, проводимых в соответствии с комплексной темой «Инновационное развитие России: социально-экономическая стратегия и финансовая политика» по межкафедральной подтеме «Внешнеэкономические аспекты инновационного развития: мировой опыт и российская практика».
Основные положения и результаты исследования были изложены и обсуждены на заседании «круглого стола» ФГОУВПО «Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации»: «Внешнеэкономические аспекты инновационного развития экономики России» (Москва, 2009 г.), на научно-практической конференции «Финансовый лизинг – финансовый инструмент вьетнамских предприятий в условиях мировой интеграции» (Ханой, 2009 г.).
Предложения и разработки в области развития международного лизинга нашли практическое применение в деятельности Центра экономической информации при Министерстве торговли Вьетнама в области регулирования и расширения системы поддержки лизингового бизнеса. На основании материалов исследования была внедрена модель функционирования системы поддержки и развития рынка лизинговых услуг во Вьетнаме, позволяющая установить эффективное взаимодействие специализированного государственного органа и функциональных блоков инфраструктуры.
Материалы диссертационного исследования используются также в учебном процессе ФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» для методического обеспечения преподавания дисциплин «Мировая экономика», «Международные экономические отношения», «Международный бизнес».
Публикации. По теме диссертации опубликовано 3 работы, общим объемом 1,55 п.л. (авторский объем 1,55 п.л.), в т.ч. одна статья объемом 0,55 п.л. опубликована в журнале, определенной ВАК.
Структура и объем диссертационной работы обусловлены целью, задачами и логикой исследования. Диссертация включает введение, три главы, заключение, библиографический список и приложений, содержащих 35 таблиц и 18 рисунков. Общий объем работы составляет 200 страниц. Библиографический список содержит 122 наименования источников по рассматриваемой проблематике на русском, английском и вьетнамском языках.
