Содержание к диссертации
Введение
Глава I. Правовой режим иностранных инвестиций в Российской Федерации: основные понятия, правовое регулирование и гарантии прав иностранных инвесторов.
1. Понятие и основные' элементы правового режима иностранных инвестиций в России 15
2. Правовой механизм допуска иностранных инвесторов к. осуществлению инвестиционной деятельности 47
3. Гарантии прав иностранного инвестора 69
ГЛАВА 2. Правовое регулирование иностранных инвестиций в преференциальном режиме Свободной (Особой) экономической зоны
1. Понятие и сущность особых экономических зон: мировой опыт и современное состояние правового регулирования СЭЗ в РФ 99
2. Особенности правового режима иностранных инвестиций в Особой экономической зоне в Калининградской области 133
ГЛАВА 3. Правовой режим иностранных инвестиций: международно-правовое регулирование
1. Система, структура и содержание международно-правового регулирования иностранных инвестиций 154
2. Многосторонние соглашения, заключаемые в области защиты иностранных инвестиций 171
Заключение 194
Библиография 203
- Понятие и основные' элементы правового режима иностранных инвестиций в России
- Понятие и сущность особых экономических зон: мировой опыт и современное состояние правового регулирования СЭЗ в РФ
- Система, структура и содержание международно-правового регулирования иностранных инвестиций
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Привлечение иностранных инвестиций в экономику России приобретает особую актуальность в -современных условиях, которые характеризуются либерализацией внешнеэкономических связей, и повышением значимости межгосударственного сотрудничества в области транснационального движения капитала.
Каждое государство, заинтересованное в привлечении иностранных капиталовложений в национальную экономику, стремится создать наиболее благоприятные условия для осуществления инвестиционной деятельности. Это достигается главным образом посредством установления правового режима иностранных инвестиций, определяющего основу деятельности иностранных предпринимателей в условиях национальной экономики, что, в свою очередь, обусловливает уязвимость иностранного инвестора, осуществляющего предпринимательскую деятельность на территории чужого государства и подчиняющегося его юрисдикции. Именно вследствие такой уязвимости важной задачей инвестиционного законодательства должно являться установление четких и ясных правил, касающихся механизма допуска иностранного инвестора в национальную экономику, организационно-правовых форм осуществления инвестиций, а также предоставления гарантий защиты иностранной собственности.
Несмотря на более чем десятилетнюю практику осуществления зарубежных капиталовложений в отечественную экономику, по уровню привлечения иностранных инвестиций Россия сегодня занимает весьма скромное место в мировом сообществе. Причина этого кроется не только в существующей политической и экономической нестабильности, но и в отсутствии надлежащей юридической регламентации ключевых вопросов, связанных с правовым режимом деятельности иностранного инвестора.
Сложность данной проблемы обусловлена тем, что правовое регулирование иностранных инвестиций в Российской Федерации имеет
4 разноуровневый характер, предполагающий применение не только национальных, но и международно-правовых норм. Кроме того, в современных условиях глобализации международных экономических отношений усиливается потребность в инвестиционном сотрудничестве, осуществляемом на многостороннем уровне, поскольку только таким образом достигается выработка и реализация унифицированных международных стандартов в области иностранного инвестирования. Этот процесс предполагает разработку и заключение многосторонних международных соглашений, в соответствии с которыми государство-участник берет на себя обязательство следовать предусмотренным в международном праве принципам предоставления правового режима иностранных инвестиций. К соглашениям такого рода относятся такие известные многосторонние договоры, как ГААТ/ВТО, Договор к Энергетической хартии 1994 года и т.д.
Применительно к России данные соглашения приобретают особую значимость в сфере развития инвестиционного сотрудничества с другими государствами, а также в условиях ее предстоящего вступления во Всемирную торговую организацию. Это потребует от нашей страны определения своих международных обязательств и приведения внутреннего законодательства в соответствие с международными стандартами. В данной связи комплексное исследование и анализ этих соглашений представляется, по мнению автора, весьма важным как для отечественной юридической науки, так и для современной инвестиционной практики.
Учитывая значимость участия России в международном инвестиционном сотрудничестве, приоритетным направлением в деятельности по улучшению инвестиционного климата должно все же являться совершенствование национального законодательства, несущего основную нагрузку в регулировании инвестиционных отношений. Представляется весьма актуальным и востребованным научное осмысление современных тенденций в национальной инвестиционной политике, где все большее внимание уделяется созданию на территории России отдельных территориальных образований с льготными
5 режимами инвестиционной деятельности, именуемыми свободными (особыми) экономическими зонами (СЭЗ). Интерес к данному вопросу вызван принятием базового законодательного акта в этой сфере - Федерального закона «Об особых экономических зонах в Российской Федерации» 2005 года, направленного на стимулирование инвестиционной активности в сферах, соответствующих целям ОЭЗ, а именно создание двух типов зон: промышленно-производственных и технико- внедренческих1.
Необходимость усиления внимания к исследованию названного механизма обусловлена также и тем, что сегодня иностранный капитал в России вкладывается, как правило, в те отрасли национальной экономики, где возможна максимальная прибыль, поэтому встает вопрос о непропорциональном развитии отраслей2. Использование механизма ОЭЗ позволит государству решить данную проблему посредством создания преференциальных условий для привлечения иностранного капитала в те отрасли отечественной экономики, которые в наибольшей степени нуждаются в развитии.
Указанные обстоятельства предопределяют очевидную необходимость всестороннего, комплексного научного исследования всех аспектов и специфики правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации в свете постановки и решения новых задач по привлечению иностранного капитала в национальную экономику.
Степень научной разработанности темы. Важная и всевозрастающая роль привлечения иностранных капиталовложений в сфере внешней и внутренней
1 В конкурсную комиссию Минэкономразвития на 2 ноября 2005 г. поступили заявки от 47
российских регионов на создание ОЭЗ. Всего на конкурс были поданы 72 заявки, из них на
организацию технико-внедренческих зон - 29 заявок, на организацию промышленно-
производственных зон - 43 заявки. По итогам конкурса право на создание ОЭЗ получили 6
российских регионов: Москва (Зеленоград), Московская область (Дубна), Санкт-Петербург,
Томская область (г. Томск), а также Липецкая область и республика Татарстан (г. Елабуга) //
ИА «Альянс Медиа» http // www.
2 По данным Минэкономразвития всего за I полугодие текущего года в экономику России
поступило 16,5 млрд. долл. иностранных инвестиций. При этом приоритетными сферами для
вложения иностранного капитала являются: обрабатывающая промышленность-30%;
торговля-29,8%; добыча полезных ископаемых-17,5%. Подробнее см.: http // www.
политики России предопределила интерес отечественных ученых - юристов к изучению и научному анализу различных аспектов правового регулирования иностранных инвестиций. Впервые инвестиционная проблематика нашла свое отражение в трудах советских ученых по международному частному праву в 70-е гг., применительно к иностранным инвестициям в развивающиеся страны (монографии Н.Н. Вознесенской и Н.Г. Дорониной). В дальнейшем, исходя из накопленного опыта и учитывая процесс реформирования законодательства в 1990-е годы, теоретические и практические вопросы правового регулирования иностранных инвестиций были освещены в работах А.Г. Богатырева, М.М. Богуславского, Н.Н. Вознесенской, Н.Г. Дорониной, Н.Г. Семилютиной, и др. В современный период были изданы монографии таких перспективных авторов как СИ Крупко, В.В. Силкина, И.З. Фархутдинова. Основное внимание в которых уделено научным изысканиям в области инвестиционных споров между инвестором и принимающим государством, проблем соотношения международного и национально — правового регулирования иностранных инвестиций, а также теоретических аспектов инвестиционного права.
Тем не менее отдельного и всестороннего исследования правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации не проводилось. По мнению диссертанта, в литературе соответствующей направленности не получили должного освещения вопросы, связанные с применением преференциальных режимов СЭЗ в целях стимулирования развития инвестиционных отношений. Помимо этого в исследованиях по данной тематике не уделялось внимания рассмотрению региональной составляющей иностранного инвестирования в России на примере опыта конкретного субъекта Российской Федерации. В силу изложенных обстоятельств настоящее диссертационное исследование восполняет имеющийся пробел и способствует лучшему пониманию перспектив и направлений развития отечественного инвестиционного законодательства.
Целью диссертационного исследования являются всестороннее комплексное исследование правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации, устанавливаемого национальным законодательством и
7 нормами международных договоров; анализ особенностей создания и функционирования в мировой и отечественной инвестиционной практике преференциальных режимов СЭЗ как способа стимулирования иностранных капиталовложений; изучение характерных черт системы правовой регламентации иностранного инвестирования в условиях специального правового режима Калининградской области, а также формулирование на основе этого практических предложений по его совершенствованию.
Достижение поставленной цели предопределило необходимость решения следующих задач:
Исследовать основные теоретические и практические вопросы возникновения и развития правового регулирования иностранных инвестиций в Российской Федерации. Изучить влияние международных договорных норм на формирование внутригосударственного инвестиционного законодательства в целях определения тенденций его развития, выявления пробелов в российском законодательстве и выработки предложений по его возможному усовершенствованию.
Дать теоретически обоснованное определение понятию правового режима иностранных инвестиций согласно российскому законодательству с учетом норм международного права и опыта зарубежных государств.
Провести сравнительный анализ различных подходов к определению категорий иностранная инвестиция и иностранный инвестор, существующих в отечественной и международной инвестиционной практике.
Раскрыть правовые гарантии защиты иностранных инвестиций в Российской Федерации, закрепленные как на национальном так, и на международно - правовом уровне.
Исследовать особенности деятельности иностранных инвесторов в рамках льготных правовых режимов СЭЗ, существующих в международной практике, провести сравнительный анализ различных типов СЭЗ.
Изучить на примере Российской Федерации негативные стороны юридического механизма применения режимов СЭЗ в инвестиционной практике,
8
определить причины их неэффективного использования в отечественных
условиях. Исследовать и дать оценку новой правовой концепции создания и
функционирования на территории Российской Федерации особых
экономических зон, определить ее значимость для улучшения инвестиционного климата государства.
В целях более полного рассмотрения правового режима иностранных инвестиций в России, исследовать особенности его региональной специфики на примере существующего механизма регулирования иностранных инвестиций в Калининградской области, осуществляемого в режиме особой экономической зоны. Выявить сильные и слабые стороны ее функционирования; выработать предложения по ее дальнейшему совершенствованию, учитывая особенности анклавного положения региона.
Выявить и исследовать специфику правового режима иностранных инвестиций установленного в рамках многосторонних инвестиционных соглашений (соглашения ГААТ /ВТО, Договор к Энергетической хартии 1994 года). Проанализировать предполагаемые пути развития и изменения отечественного инвестиционного законодательства в контексте предстоящего вступления России во Всемирную торговую организацию и присоединения к названным договорам.
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в процессе привлечения иностранных инвестиций, их правового регулирования, осуществляемого национальным законодательством и международными договорами, а также создания преференциальных режимов СЭЗ с точки зрения активизации процесса инвестирования и повышения его эффективности.
Предметом исследования является законодательство Российской Федерации и международные договоры с ее участием, устанавливающие правовой режим иностранного инвестирования на российской территории.
Методология и теоретическая основа исследования. В работе использовалась вся совокупность методов научного исследования поставленных
9 проблем. Широко использовались, как общие (анализ, синтез, абстрагирование и т.д.), так и частные (системный, формально - логический, лингвистический, исторический, сравнительно - правовой и т.д.) методы исследования. Применение различных методов в их сочетании позволило осмыслить и раскрыть предмет диссертационного исследования в целостности и всесторонности, чему также способствовала источниковедческая база исследования, включающая в себя широкий теоретический, нормативно-правовой и иной юридический материал на русском и иностранном языках.
Работа над диссертационным исследованием опиралась на анализ российского и зарубежного инвестиционного законодательства, двусторонних межправительственных соглашений о поощрении и взаимной защите капиталовложений, а также многосторонних международных договоров, центральное место среди которых занимают соглашения, заключаемые в области регулирования (ГААТ/ВТО, Договор к Энергетической Хартии 1994 года) и защиты (Вашингтонская конвенция 1965 года, Сеульская конвенция 1985 года) иностранных инвестиций.
Теоретическими основами диссертации явились труды таких видных советских и российских ученых-правоведов, как: М.М. Богуславский, А.Г. Богатырев, М.И. Брагинский, Е.В. Брунцева, Г.М. Вельяминов, В.Г. Вишняков, Н.Н. Вознесенская, Г.К. Дмитриева, Н.Г. Доронина, М.С. Евтеева, Н.Ю. Ерпылева, СИ. Крупко, Д.К. Лабин, С.Н. Лебедев, И.И. Лукашук, Л.А. Лунц, А.Л. Маковский, Н.И. Марышева, Т.Н. Нешатаева, В.В. Силкин, Н.Г. Семилютина, Б.Н. Топорнин, В.А. Трапезников, К.Е. Турбина, Н.А. Ушаков, И.З. Фархутдинов и др.
При написании данной работы использовались также труды зарубежных ученых X. Бара, К. Бергера, М. Вольфа, Р. Дольцера, Дж. Кейнса, X. Коха, Т. Мерона, М. Сорнараджи, Дж. Шварценбергера, И. Шихаты.
Изучение отношений, связанных с иностранным инвестированием в преференциальных режимах СЭЗ, потребовало анализа их экономического содержания и обращения к работам ученых - экономистов, в частности М.С.
10 Гуцериева, Т.П. Данько, А.П. Клемешева, О.В. Кузнецовой, Ю.С. Маточкина, В.А. May, З.М. Окрут, Н.В. Смородинской, Г.М. Федорова.
Научная новизна исследования состоит в том, что оно представляет собой одну из первых попыток комплексного исследования правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации, проведенного на основе сравнительного анализа российского законодательства и международных договоров с ее участием с законодательством зарубежных стран, и их международно-правовой практикой. В этом контексте дано авторское определение правового режима иностранных инвестиций и раскрыто его содержание.
Научная новизна диссертационного исследования состоит также и в том, что международно-правовые аспекты регулирования инвестиционных отношений рассматриваются в контексте предстоящего присоединения России к ВТО. Автору видится, что эти вопросы неотделимы при рассмотрении темы диссертации и определяют вектор возможного изменения правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации.
На основе анализа международного опыта применения государством преференциальных правовых механизмов привлечения иностранных инвестиций, российского научного и практического материала, диссертантом впервые были исследованы особенности функционирования режимов СЭЗ и обоснованы выводы о целесообразности их создания в целях активизации иностранного инвестирования в определенные сферы экономики.
Особое внимание уделено исследованию региональной составляющей правового регулирования иностранных инвестиций в РФ, а также практики применения преференциальных режимов на территории отдельных субъектов федерации. Автором обоснована необходимость особого подхода к установлению правового режима деятельности иностранных инвесторов в Калининградской области, что связано с ее территориальной и геополитической спецификой.
11 Основные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту:
Правовой режим иностранных инвестиций определяется автором как особый порядок юридической регламентации правового положения иностранных инвестиций, правового статуса иностранного инвестора и корреспондирующих им прав и обязанностей государства, то есть тех гарантий (обязательств) государства, которые оно на себя принимает при вступлении в правоотношения и тех прав (например, на национализацию), которые оно имеет. Тем самым содержание этих правоотношений, их специфика, соотношение прав субъектов этих отношений, их взаимные обязательства и ответственность составляют основную характеристику правового режима иностранных инвестиций в конкретной стране.
В ходе исследования было выявлено, что такие ключевые вопросы инвестиционной деятельности как допуск иностранного капитала, гарантии прав иностранного инвестора, ограничение режима его деятельности не должным образом урегулированы в рамках российского законодательства. Исходя из этого, диссертант считает необходимым на основе анализа международно-правовых норм и стандартов внести дополнения в национальное законодательство в части норм регламентирующих вышеуказанные аспекты.
Исходя из новелл развития законодательства об особых экономических зонах (принятие Федерального закона «Об Особых экономических зонах в РФ» 2005 г.) обосновывается формирование нового, особого режима иностранных инвестиций — режима особой экономической зоны. Его сущность состоит в специальном правовом регулировании инвестиционной деятельности в ОЭЗ, которое дополняет общие нормы инвестиционного законодательства и конкретизирует их с учетом особенностей осуществления инвестиционной деятельности в ОЭЗ.
Автором выделяются следующие особенности такого правового режима: условия осуществления инвестиционной деятельности конкретизируются в соглашение между инвестором и органом управления ОЭЗ; для приобретения инвестором статуса резидента одного из двух типов ОЭЗ технико-внедренческой
12 или промышленно-производственной зоны ему необходимо осуществлять инвестиции исключительно в сферу высоких технологий либо производства в установленном минимально допустимом объеме; на резидента ОЭЗ распространяется специальный режим землепользования, направленный на целевое использование земли в пределах ОЭЗ, режим свободной таможенной зоны, а также дополнительные гарантии стабильности правовых условий инвестиционной деятельности в режиме ОЭЗ.
Главное достоинство правового режима ОЭЗ заключается в переходе от наделения публично - правовыми льготами инвесторов по одному факту иностранного происхождения уставного капитала к предоставлению преференций на основании конкретного инвестиционного проекта и установлению единообразного льготного режима инвестиционной деятельности путем сближения условий инвестирования для отечественных и иностранных инвесторов.
Проведенное исследование показало, что режим иностранного инвестирования в условиях Калининградской области в силу ее особого геополитического (анклавного) положения нуждается в специальной правовой регламентации. Сущность данного регулирования заключается в определенной модернизации действующего в настоящее время режима Особой экономической зоны. С этой целью, по мнению автора, необходимо принять новую редакцию Федерального закона «Об Особой экономической зоне в Калининградской области», основные положения которого, во-первых, дополняли бы существующий льготный механизм наряду с таможенными льготами, также федеральными налоговыми преференциями; во-вторых, устанавливали бы обязанность для резидентов ОЭЗ осуществлять инвестирование в форме капитальных вложений; в-третьих, учитывая анклавное положение региона, закрепляли бы действие режима ОЭЗ на всей территории Калининградской области.
В диссертации обосновывается вывод о том, что установление правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации в рамках
13 национального законодательства, норм двусторонних соглашений о поощрении и взаимной защите капиталовложений не способствует унификации правил и стандартов инвестиционной деятельности, поскольку предполагает существование определенной специфики применительно к каждой стране - участнику названных соглашений. В целях обеспечения единообразия правовых условий иностранного инвестирования России необходимо ратифицировать и провести имплиментацию основных положений ряда многосторонних договоров (соглашения ГААТ /ВТО, Договор к Энергетической хартии 1994 года). Вместе с тем в целях защиты интересов отечественной экономики важным видится оптимальное использование ограничительных механизмов допуска и правового режима деятельности иностранного инвестора, предусмотренных в указанных договорах.
7. Диссертант приходит к выводу, что среди защитных механизмов, используемых иностранными инвесторами, наиболее значимыми представляются право на судебную защиту и институт страхования от политических рисков. В России данные гарантии нашли свое отражение в национальном законодательстве, двусторонних договорах, а также в многосторонних соглашениях. Наиболее высокую степень защиты прав иностранных инвесторов обеспечивают: Сеульская Конвенция 1985 года, устанавливающая унифицированную международно-правовую систему страхования иностранных инвестиций; Вашингтонская Конвенция 1965 года, гарантирующая иностранному инвестору право на обращение в независимый от государства — реципиента орган разрешения инвестиционных споров. Однако для России в полной мере функционирует лишь механизм страхования иностранных инвестиций, в связи с чем первоочередным видится необходимость ратификации Россией Вашингтонской Конвенции 1965 года в целях повышения уровня правовой защиты иностранных инвесторов.
Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в возможности использования содержащихся в диссертации выводов и предложений для совершенствования законодательства и правоприменительной
14 практики в целях развития инвестиционных отношений в Российской Федерации.
Материалы диссертационного исследования могут быть использованы в высших учебных заведениях России при преподавании и разработке курсов гражданского, предпринимательского и международного частного права, а также для проведения дальнейших научных исследований в этой области.
Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена на кафедре гражданского права и процесса МосУ МВД России. Основные положения и выводы исследования отражены в опубликованных автором статьях и докладах на научных и научно - практических конференциях. Материалы работы использовались при проведении семинаров и парламентских слушаний, посвященных совершенствованию российского инвестиционного законодательства.
Выводы диссертационного исследования были внедрены в законодательную практику парламента Российской Федерации (Совет Федерации Федерального Собрания РФ), а также правотворческую деятельность органов государственной власти субъектов РФ (Администрация Калининградской области, Калининградская областная Дума).
Структура диссертации обусловлена целями, задачами и содержанием диссертационного исследования и состоит из введения, трех глав, объединяющих семь параграфов, заключения, библиографического перечня литературы и нормативного материала, использованного при написании работы.
Понятие и основные' элементы правового режима иностранных инвестиций в России
Правовой режим иностранных инвестиций в Российской Федерации относится к довольно сложному комплексному институту. Это в свою очередь предполагает, что правовое регулирование данного явления осуществляется на разных уровнях (национальном и международном) и имеет межотраслевой характер, предполагающий применение положений различных отраслей права (гражданского, предпринимательского, международного частного, валютного, налогового, и др.).
Согласно общим теоретико - правовым положениям, термин «правовой режим» обозначает специфику юридического регулирования определенной сферы общественных отношений.3 Исходя из этого, употребляя понятие «правовой режим иностранных инвестиций», мы, прежде всего, имеем в виду всю систему норм права, регулирующих правовой статус, права и обязанности участников инвестиционного процесса, а также специфику осуществления деятельности по инвестированию на территории конкретного государства и существующий на основе этих нормативных установлений порядок осуществления инвестиционной деятельности.
В части норм, содержащихся в международных документах и вступивших в силу, правовой режим иностранных инвестиций является общим для всех инвесторов, а в части норм национального законодательства - специфичным для каждой конкретной страны. Отсюда, под правовым режимом иностранных инвестиций, действующим в государстве, в широкой его трактовке мы будем понимать систему норм, регулирующих правовой статус иностранного инвестора и определяющих его специфическое правовое положение (или не специфическое) в рамках национального законодательства, составной частью которого являются те или иные признанные данным государством нормы международного права.
Правовой режим иностранных инвестиций можно трактовать также как некое правоотношение, то есть общественное отношение, в котором государство, устанавливая те или иные нормы, адресованные иностранному инвестору и стимулирующие его деятельность на собственной территории, приглашает иностранных хозяйствующих субъектов осуществлять капиталовложения, декларируя собственную в этом заинтересованность. Определяя содержание возможных правоотношений, государство не только закрепляет правовой статус иностранного инвестора, но и устанавливает свои права и обязанности в отношении иностранного инвестора, создает правовую базу, регулирующую инвестиционные отношения, раскрывает содержательную составляющую правового режима.
Таким образом, правовой режим иностранных инвестиций можно определить как особый порядок юридической регламентации правового положения иностранных инвестиций, правового статуса иностранного инвестора и корреспондирующих им прав и обязанностей государства, то есть тех гарантий (обязательств) государства, которые оно на себя принимает при вступлении в правоотношения и тех прав (например, на национализацию), которые оно имеет. Тем самым содержание этих правоотношений, их специфика, соотношение прав субъектов этих отношений, их взаимные обязательства и ответственность составляют основную характеристику правового режима иностранных инвестиций в конкретной стране.
Возможен еще один аспект при рассмотрении понятия правового режима — методологический. Характеризуя систему законодательства конкретной страны регулирующую иностранные инвестиции, говоря о содержательной характеристике этих отношений в этой сфере, необходимо прибегать к определенным оценочным выводам об использовании данным законодательством тех или иных методов и условий осуществления деятельности иностранного инвестора. От того, какие это методы - императивные или диспозитивные, либеральные или прогосударственные, будет зависеть содержательная сторона правового режима иностранных инвестиций.
Раскрытие элементов правоотношений по инвестированию позволяет выявить содержание правового режима иностранных инвестиций в Российской Федерации, составить представление об объекте и форме регулирования инвестиционных отношений, определить специфику его субъектного состава.
В структурно-содержательном плане понятие и характеристика правового режима иностранных инвестиций базируется, прежде всего, на определении объекта инвестиционных отношений, а именно — на уяснении смысла и содержания термина «иностранные инвестиции». Это ключевая категория для нормативного регулирования инвестиционной деятельности. В данной связи важно проанализировать все многообразие терминологических подходов к определению понятия «иностранные инвестиции», исследовать генезис его зарождения и эволюции.
Россия в этом отношении имеет собственную историю возникновения и развития института иностранных инвестиций, стимулирующую в свою очередь формирование определенных доктринальных установок и правовой основы инвестиционных отношений с участием иностранного капитала.
Понятие «инвестиции» берет свое происхождение от английского слова «investment», дословное толкование которого означает «капитальное вложение». В настоящее время в юридической и экономической науке существуют различные классификации инвестиций. С точки зрения внутреннего или внешнего источника формирования их можно разграничить на отечественные и иностранные. Острая нехватка в России национального капитала в ключевых отраслях экономики, повышенная заинтересованность в притоке капиталов из-за рубежа обуславливает особую важность анализа именно иностранных инвестиций.
Понятие «иностранные инвестиции» не является статичным, его развитие связано с историей страны и мировых экономических отношений, поэтому, важным проанализировать становление этого термина в историческом плане.
Происхождение иностранных инвестиций в России тесно связано с появлением иностранного капитала в экономике страны. Существует мнение, что системное инвестирование иностранных средств в Российское государство берет свое начало с эпохи Петра I. Так, по мнению В.Г Сироткина, именно со времен Петра Россия начала принимать иностранный капитал для развития своей экономики, а также военного дела4. Это, главным образом, заключалось в обеспечении денежным содержанием иностранных офицеров, инженеров и других специалистов, которые приглашались в страну для развития указанных отраслей. Впоследствии в период правления Екатерины II в Россию приглашались иностранные колонисты, особенно немцы, которым предоставлялось право на долгосрочную аренду пахотных земель в Поволжье и на юге страны.
Понятие и сущность особых экономических зон: мировой опыт и современное состояние правового регулирования СЭЗ в РФ
Осуществление иностранных инвестиций в Российской Федерации, безусловно, является ключевым фактором экономического развития государства на современном этапе. Это во многом обуславливает то, что государственной властью постоянно осуществляются комплексные действия, направленные на улучшения инвестиционного климата страны посредством создания новых, более выгодных условий для притока иностранного капитала. В этой связи особое внимание, на наш взгляд, необходимо уделить исследованию стимулирующих механизмов, которыми может воспользоваться иностранный инвестор, осуществляющий свою деятельность в рамках предоставленного ему правового режима.
Одним из наиболее действенных механизмов, по нашему мнению, является создание и функционирование на территории Российской Федерации специальных территориальных образований, именуемых свободными либо особыми экономическими зонами (СЭЗ). Интерес к использованию данного механизма привлечения иностранных инвестиций возрождается в последнее время. Учет ошибок нормотворческой деятельности государства на предыдущих этапах и разработка нормативных правовых документов, решающих объективно существующие проблемы в этой сфере — задача ближайшего будущего. На настоящий момент нормативное регулирование этого процесса позволяет говорить не только о заинтересованности государства в развитии этого института, но и о появлении современного законодательства, отвечающего мировым стандартам и учитывающего опыт нормативного регулирования этих процессов за рубежом.
Механизм особой экономической зоны активно используется государствами, заинтересованными в стимулировании инвестиционных процессов. В мировой практике сложились определенные подходы в регулировании соответствующих общественных отношений. Учет зарубежного опыта в регулировании указанной сферы деятельности должен быть использован в России в целях совершенствования существующего и принятия нового законодательства о СЭЗ. таких тенденций поможет как на стадии разработки нормативных документов, так и в процессе применения нового законодательства.
Под свободными экономическими зонами в международной практике понимаются обособленные территории государств, на которых для решения конкретных экономических и иных задач созданы особые, благоприятные условия для деятельности иностранных предприятий 110
Создание СЭЗ как специальных льготных режимов перемещения иностранных капиталов в определенных регионах страны — широко используемая практика в развитии современных международных экономических связей. Ее цель заключается в привлечении иностранных капиталовложений в национальную экономику для ускорения ее развития.
Применительно к конкретным экономическим и иным условиям государством используется определенный вид СЭЗ, являющийся в данном случае наиболее подходящим. Это предполагает наличие типологии СЭЗ в зависимости от тех целей, достижение которых преследуется при их создании. В этой связи необходимо отметить, что единой классификации свободных экономических зон в отечественной и зарубежной литературе не существует. Во многих случаях довольно трудно определить особенность той или иной конкретной формы СЭЗ, поскольку каждая из них обладает чертами многих других. Отдельные исследователи насчитывают от 400 до 4000 типов таких зон. Так, выделяют зоны свободной торговли, экспортно-производственные промышленные зоны, свободные порты, банковские зоны, страховые зоны и т.д.
Система, структура и содержание международно-правового регулирования иностранных инвестиций
Рассматривая важную составляющую правового режима иностранных инвестиций - международно-правовое регулирование, следует отметить ряд принципиальных моментов, касающихся структуры такого регулирования. Международное право на настоящий момент составляет основу в регулировании инвестиционных процессов. Так в соответствии с частью 4 статьи 15 Конституции РФ общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы. Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем предусмотренные законом, то применяются правила международного договора. Важно подчеркнуть особое значение международного регулирования и его влияние на определение правового режима иностранных инвестиций. Так, ратификация наиболее важных для инвестиционной деятельности международных соглашений презюмирует готовность государства к сотрудничеству и стремление национального законодателя придерживаться общемировых правил. Международные договоры в силу своей правовой природы вносят элемент стабильности в меняющееся национальное законодательство, они ориентируют национальное законодательство в направлении унификации правовых норм.
По своему составу международные правовые акты можно разделить на несколько взаимозависимых групп. В первую очередь такое деление можно повести по критерию количества участников международных соглашений. В данном случае можно выделить двусторонние и многосторонние соглашения.
Двусторонние соглашения были предметом нашего рассмотрения в первых двух главах настоящего диссертационного исследования.
Вторая группа международных договоров - это универсальные, охватывающие страны всего мира или нескольких континентов, и региональные соглашения (в частности договоры об учреждении экономических союзов государств, например Европейского союза; некоторые отраслевые договоры — например, договор к Энергетической хартии.)
Международные экономические связи на современном этапе развития характеризуются ярко выраженной тенденцией глобализации. Это предполагает разработку и установление мировым экономическим сообществом общих стандартов осуществления экономического сотрудничества между государствами. Применительно к правовому регулированию режима иностранного инвестирования все большее значение приобретают многосторонние соглашения, заключенные между государствами с целью установления общих правил, применяемых при регламентации наиболее важных вопросов, связанных с осуществлением иностранных инвестиций. Именно эти соглашения и составляют важнейшую группу международных договоров, регулирующих инвестиционную деятельность
По мнению Н.Г Дорониной, в настоящее время все большее значение приобретает деление указанных договоров на регулирующие и защищающие инвестиции.158 В настоящем параграфе речь пойдет о первой группе таких договоров, так как они по сути составляют правовой режим иностранных инвестиций в рамках международного регулирования. Их особенность главным образом заключается в том, что участвующие в них государства берут на себя обязательства по применению надлежащих мер правового регулирования режима иностранных инвестиций. Основным вопросом, решаемым в многосторонних международных договорах, регулирующих инвестиции, является вопрос о применении государством мер регулятивного характера, которые ограничивают деятельность иностранного инвестора или носят характер мер экспроприации иностранной собственности.
Российская Федерация сегодня является полноценным участником только одного соглашения такого рода. Это Соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Российской Федерацией с одной стороны, и Европейскими Сообществами и их государствами-членами — с другой, ратифицированное Россией в 1996 году159. Данное Соглашение можно охарактеризовать как своеобразную «школу» по применению правил международной торговли Всемирной Торговой Организации (ВТО), поскольку участвующие в этом соглашении государства обязались применять нормы ГАТТ/ВТО независимо от того, являются ли они членами ВТО или нет.160 Исходя из этого, рассмотрение норм и правил ВТО в рамках настоящей работы представляется особенно важным, поскольку внешняя и экономическая политика России сегодня в качестве одного из приоритетных направлений выделяет именно скорейшее вступление в ВТО.
Основу деятельности ВТО составляет Генеральное соглашение по тарифам и торговле (General Agreement on Tariffs and Trade) ГААТ заключенное 30 октября 1947 г. По мнению И.З. Фархутдинова появление такого соглашения было связано с существовавшей в середине XX века тенденцией перехода от бюрократической доктрины регулирования иностранных инвестиций посредством, жесткого государственного контроля и ограничения иностранных капиталовложений, к максимальной либерализации условий инвестировании.
