Содержание к диссертации
Введение
I. Международно-правовые гарантии в международном инвестиционном праве: понятие, виды и общая характеристика 19-38
II. Международно-правовой механизм гарантии перевода доходов иностранных инвесторов 39-110
2.1. Международные многосторонние соглашения в международно-правовом механизме гарантии перевода доходов иностранных инвесторов 39-77
2.1.1.Международная валютная система: правовое регулирование 39-52
2.1.2.СоглашениеТРИМС 53-62
2.1.3.Международное страхование от некоммерческих рисков в рамках Сеульской Конвенции 1985 года 63-71
2.1.4.Механизм разрешения международных инвестиционных споров... 72-77
2.2. Двусторонние соглашения в международно-правовом механизме гарантии перевода доходов иностранных инвесторов 78-110
2.2.1.Соглашения о защите иностранных капиталовложений 78-98
2.2.2.Соглашения об избежании двойного налогообложения 99-110
III. Национально-правовой механизм гарантии перевода доходов иностранных инвесторов 111-140
3.1 . Международные договоры о поощрении и взаимной защите капиталовложений - составная часть правовой системы РФ 111-115
3.2.Национальное законодательство РФ 116-140
IV. Соотношение международного и национального механизмов гарантии перевода доходов иностранных инвесторов 141-160
Заключение 161-166
Список использованных источников 167-189
- Международно-правовые гарантии в международном инвестиционном праве: понятие, виды и общая характеристика
- Международные многосторонние соглашения в международно-правовом механизме гарантии перевода доходов иностранных инвесторов
- Международные договоры о поощрении и взаимной защите капиталовложений - составная часть правовой системы РФ
Введение к работе
Международные договоры как форма международного экономического сотрудничества, являются важным фактором становления модели современного мира, и способствуют стремлению государств закреплять свои отношения на многосторонней и двусторонней основе.
Возрастающее значение международно-правовых актов, регулирующих экономические отношения, определяется усилением интеграции России в мировую экономику. В силу специфики происходящих в России процессов, особый интерес приобретают вопросы международного инвестиционного сотрудничества. В данной сфере международно-правовое регулирование базируется на международных двусторонних договорах о поощрении и взаимной защите инвестиций, об избежании двойного налогообложения, и многосторонних международных соглашениях, связанных с деятельностью международных экономических организаций.
Указанные соглашения являются основным объектом нашего исследования. В настоящее время, международный договор как форма международного экономического сотрудничества государств представляется наиболее важным, так как, в отличие от внутригосударственных актов, охватывает, по крайней мере, два субъекта международного права. Их волеизъявления существуют согласованно, имея одинаковую направленность на одну цель.
Актуальность и значение многосторонних и двусторонних соглашений определяются важностью содержащихся в них гарантий, которые договаривающиеся государства взаимно предоставляют друг другу.
Осуществление деятельности, связанной с вложениями иностранного капитала, на территории иностранного государства сопряжено с определенным риском для иностранного инвестора. Возможность таких рисков, именуемых
Мовчан А.П. Кодификация и прогрессивное развитие права международных договоров.-М.,1972.С72.
часто "некоммерческими" увеличивается при политической и экономической нестабильности в принимающей стране.
В связи с этим актуальным становится вопрос о наличии определенных гарантий деятельности иностранных инвесторов, на территории суверенного государства, принимающего инвестиции, создании определенных условий взаимодействующими государствами, обеспечивающих реальность прав и обязанностей иностранных инвесторов на территории государства, принимающего инвестиции.
В настоящее время, к сожалению, не создан единый международно-правовой режим иностранных инвестиций. Это обусловлено отсутствием четко выраженного корпоративного интереса в развитии международных механизмов регулирования иностранных инвестиций со стороны индивидуальных частных иностранных инвесторов, а также концептуальных различий в подходах к правовому регулированию иностранных инвестиций со стороны двух различных групп государств- субъектов международного инвестиционного права.1
Первая группа государств - страны-импортеры капитала, стремятся к правовому регулированию иностранных инвестиций на уровне национального законодательства, тогда как вторая группа государств, страны - экспортирующие капитал, стремятся обеспечить соблюдение собственных интересов в сфере иностранных инвестиций как с использованием национально-правовых, так и международно-правовых форм регламентации. В результате единого соглашения по данному вопросу не достигнуто.
Следует отметить, что отдельные государства используют различные международные организации для выражения своих интересов в области международно-правового регулирования иностранных инвестиций. Так, развитые государства традиционно используют структуры Мирового банка и ОЭСР, в которых страны-доноры инвестиций доминируют в процессе принятия решений, тогда как развивающиеся страны, обращаются за помощью к органам
1 Доронина М.Г., Семилютина Н.Г. Многосторонние международные конвенции в области защиты иностранных инвестиций и российское законодательство.// Государство и право.1992.№10.С88.
ООН, где их интересы в силу особенностей формирования и механизма принятия решений, имеют большой шанс быть принятыми во внимание.1
Международные организации играют важную роль в международно-правовой системе регулирования иностранных инвестиций, так как они создаются для координации международных экономических отношений с учетом интересов государств-участников этих организаций. Международное публичное право выполняет в рамках специализированных международных организаций универсального характера, координационную роль, выражающуюся в согласовании юрисдикции договаривающихся государств в проведении инвестиционной политики по отношению к иностранным инвестициям и предоставления гарантий в случае возникновения политических рисков при
иностранном инвестировании на территории друг друга.
Революционные преобразования в системе экономических отношений некоторых стран (Мексика-1915 год, Россия-1917год), привели к появлению политических (некоммерческих) рисков в инвестиционных отношениях. С этого времени в правовом регулировании международных экономических отношений возникает проблема обеспечения правовых гарантий и защиты инвестиций, как в национальном праве, так и в международном.3
В процессе межгосударственного сотрудничества создана совокупность норм международного права, предмет регулирования которых составляют международные отношения, по предоставлению государствами гарантий и защиты иностранных инвестиций от некоммерческих рисков.
Особый интерес приобретает международно-правовая гарантия перевода законно полученных доходов иностранных инвесторов. Она имеет важное значение в системе правовой защиты иностранных капиталовложений. По
1 Попов Е.В. Проблемы развития международного инвестиционного права. Диссертация
на соискание ученой степени кандидата юридических наук. - Саратов,2001 .С. 111-112.
2 Богатырев А.Г. Государственно-правовой механизм регулирования инвестиционных
отношений. Вопросы теории. Диссертация на соискание ученой степени доктора юридических
наук. -М.Д996.С.126.
3 Богатырев А.Г. Указ.Соч.С.110.
мнению некоторых специалистов, эту гарантию с практической точки зрения следует поставить на первое место. Если исходить из того, что национализация представляет собой чрезвычайную ситуацию, то гарантия перевода капитала и прибылей связана с повседневной деятельностью и составляет сердцевину согл ашенияу1 Л\
^Особенно опасны для иностранных инвесторов национализация, и аналогичные ей по своим последствиями меры принудительного характера. То есть не только изъятие, но и любое ограничение в отношении имущества или имущественных прав. В большинстве стран сохраняют свое действие различные валютные ограничения в переводе сумм, связанных с инвестициями в иностранной валюте. Данные ограничения могут быть приравнены по своим последствиям к таким мерам принудительного характера как национализация и экспроприация.2, ^
Гарантия беспрепятственного перевода доходов иностранных инвесторов является одной из существенных составляющих благоприятного инвестиционного климата государства. Основной задачей правового регулирования инвестиционных отношений становится обеспечение условий и гарантий развития инвестиционного процесса в стране путем предоставления иностранным частным собственникам всей триады их прав владения, пользования и распоряжения.3 Реализация данной гарантии будет обеспечивать приток иностранных инвестиций.
Главной целью международного экономического права в современный период является ликвидация увеличившегося разрыва между развитыми и развивающимися странами.4 Иностранные исследователи данной проблемы отмечают, что для стран, экономика которых характеризуется переходом к рыночным началам ее организации, и, прежде всего в развивающихся странах
'Богуславский М.М.Иностранные инвестиции: правовое регулирование.-М.,1996.С85.
2 Семилютина Н.Г. Законодательство о валютном регулировании и валютном контроле.//
Право и экономика, 1995.№№17-18.С.63-64.
3 Богатырев А.Г. Указ.Соч.С.91-92.
4 Лукашук И.И. Международное право. Особенная часть.- М.,2001.С.198.
иностранные инвестиции выступают одним из важнейших условий преодоления экономической отсталости.1 Предоставление права беспрепятственного вывоза доходов иностранных инвесторов от вложенных средств в экономику страны, может повлечь неконтролируемый отток капиталов, в виде доходов от капиталовложений, и будет способствовать нарушению платежного баланса развивающихся стран и стран с переходной экономикой, и следовательно, отрицательно влиять на валютный курс, способствовать росту негативных тенденций (инфляция, стагнация производства и т.д.) в экономике страны-реципиента иностранных инвестиций. Поэтому крайне важно обеспечить баланс публичных и частных интересов. Данный аспект проблемы усиливает актуальность темы для диссертационного исследования.
Особое значение международно-договорная гарантия перевода законно полученных доходов иностранных инвесторов имеет в сфере создания благоприятного инвестиционного климата в России. Данный процесс осуществляется на основании заключения двусторонних соглашений о поощрении и взаимной защите капиталовложений, об избежании двойного налогообложения.
Интенсивное включение России в современный интеграционный процесс, актуализирует и проблему применения норм, принадлежащих к различным правовым системам. На ее разрешение направлены важнейшие положения статьи 15 Конституции Российской Федерации о включении общепризнанных принципов и норм международного права, международных договоров с другими государствами в правовую систему России и о приоритете международных договоров РФ перед национальным законом.
Изучение процесса реализации международных норм в национальном законодательстве позволяет выявить нормативные и организационно-правовые
Чхорн Пролынг. Правовое регулирование иностранных инвестиций в королевстве Камбоджа. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. -М.,2000.С.9.
средства, используемые государствами с целью их фактического осуществления на своей территории.
Актуальность исследования усиливает и то обстоятельство, что в современных условиях возрастает значение международно-правового регулирования иностранных инвестиций. Значительную важность для Российской Федерации представляет и проблема определения своих международных обязательств и приведения национального законодательства в соответствие с международными стандартами.1
Цель, задачи и предмет исследования
Целью исследования является изучение международного и национально-правового механизма гарантии репатриации доходов иностранных инвесторов,
с V ^комплексный правовой анализ важнейших международно-правовых документов
в данной сфере. У
^-^ Предметом исследования в данной диссертации является юридическая
природа и правовая характеристика международного механизма гарантии
перевода доходов иностранных инвесторов, его влияние на национальный
механизм исследуемой гарантии, а также на процесс международно-правового
регулирования инвестиционных отношений, и на формирование национального
законодательства Российской Федерации об иностранных инвестициях.
-- Для реализации поставленной цели с учетом обозначенного предмета
диссертационного исследования в работе поставлены следующие задачи:
Международно-правовые гарантии в международном инвестиционном праве: понятие, виды и общая характеристика
Современной системе правового регулирования иностранных инвестиций требуются согласованные правила, поэтому важнейшим ее элементом становится международный договор, который, в отличие от внутригосударственных актов охватывает, по крайней мере, два субъекта международного права. Их волеизъявления существуют согласованно, имея одинаковую направленность на одну цель.
Международные договоры опосредуют различную деятельность, связанную с трансграничным движением капитала. В том числе и связанную с инвестициями.
Особенно опасны для иностранных инвесторов национализация, и аналогичные ей по своим последствиями меры принудительного характера. То есть не только изъятие, но и любое ограничение в отношении имущества или права. В статье 11 Сеульской Конвенции 1985 года указаны виды некоммерческих (политических) рисков. Одним из них является риск экспроприации или аналогичных мер. Данное определение охватывает, в том числе и случаи "ползучей" национализации, то есть когда государство, не лишая прямо иностранного инвестора его прав собственника путем применения различных мер, фактически лишает его контроля над инвестициями и превращает его права в фикцию.
Из данной проблемы следует необходимость постановки вопроса об установлении определенных гарантий иностранным инвесторам, как во внутреннем законодательстве, так и в международных договорах.
Проблема международно-правового обеспечения гарантий прямых иностранных инвестиций назрела, и необходимо найти ей соответствующее международно-правовое решение. Являясь частноправовой по содержанию, по форме она может быть разрешена в международно-правовом публичном порядке.1 Это обусловлено тем, что будучи формой международных экономических связей, иностранные инвестиции регулируются как международными нормами, так и национальным законодательством. 2
В настоящее время идет процесс глобализации мировой экономики. Совокупность хозяйственных связей, через которые взаимодействуют национальные экономики разных государств, образуют международные экономические отношения. Публично-правовые аспекты международных экономических отношений изучаются международным экономическим правом.
Международное экономическое право определяют как отрасль международного публичного права, которая представляет собой совокупность принципов и норм, регулирующих экономические отношения между субъектами международного права.4 Богуславский М.М. под международным экономическим правом понимает отрасль международного публичного права, которая состоит из норм, регулирующих международные экономические отношения межгосударственного характера.
Международные экономические отношения, - которые составляют предмет регулирования международного экономического права, выходят за границу отдельного государства, и представляют сложную систему по видам и субъектам. Выделяют ряд обособленных групп отношений, в зависимости от объекта регулирования (торговля, валюта, научно-техническое сотрудничество и т.п.).
Международные многосторонние соглашения в международно-правовом механизме гарантии перевода доходов иностранных инвесторов
Определив понятие международно-правовых гарантий можно перейти к рассмотрению международно-правового обеспечения гарантии перевода законно полученных доходов иностранных инвесторов. Она имеет важное значение в системе правовой защиты иностранных капиталовложений. По мнению некоторых специалистов, эту гарантию с практической точки зрения следует поставить на первое место. Если исходить из того, что национализация представляет собой чрезвычайную ситуацию, то гарантия перевода капитала и прибылей связана с повседневной деятельностью и составляет сердцевину соглашения. К числу специфических стандартов, регулирующих режим иностранных инвестиций относится право безотлагательного перевода в свободно конвертируемой валюте как доходов от иностранных инвестиций, так и репатриируемого инвестированного капитала, в том числе компенсаций в случаях экспроприации и национализации.2
Юридическое закрепление гарантии перевода доходов инвесторов, в связи с изменяющимися обменными курсами валют, имеет огромное практическое значение.
Понижение курса национальной валюты приводит к тому, что экспортеры при обмене выручки в иностранной валюте на национальную получают ее больше, чем прежде. Это позволяет им снижать цены на свою продукцию, что усиливает конурентноспособность их товаров на мировых рынках и создает возможность для увеличения экспорта товаров и услуг. В то же время импортер при пониженном курсе национальной валюты вынужден затратить ее больше при покупке товаров за рубежом.
С другой стороны, падение валютного курса национальной валюты способствует возникновению процесса инфляции, ухудшает условия торговли (соотношение между экспортными и импортными ценами), что наносит стране ощутимые материальные потери. В результате многие страны манипулируют валютными курсами как для решения своих задач в области экономического развития, так и для защиты от валютного риска. Манипулирование включает ряд механизмов - от искусственного занижения или, наоборот, завышения курсов национальных валют, использование разных режимов валютных курсов до механизма интервенций со стороны центральных банков.
Эти экономические мероприятия, проводимые в государстве, осуществляются при реализации соответствующей политики. Нередко данные меры вступают в противоречие с правом иностранного инвестора на свободное использование доходов в свободно конвертируемой валюте.
Это противоречие разрешается с помощью международно-правового механизма регулирования и защиты иностранных инвестиций на многостороннем уровне, в котором можно выделить следующие направления:
- современная валютная система, созданная в 1944 году на Бреттон-вудской конференции ООН 1944 года по валютно-финансовым вопросам направленная на достижение экономической свободы и конвертируемости валют;
- механизм страхования инвестиций в отношениях между странами-членами МАГИ;
-система регулирования инвестиционных споров, предусмотренная Вашингтонской Конвенцией 1965 года.
Основу современного метода регулирования валютных паритетов и валютных курсов стали составлять не только рыночные факторы, но и международно-правовое регулирование. В связи с созданием и деятельностью МВФ функционируют международно-правовые нормы, возлагающие на страны члены фонда обязанности по поддержанию стабильности валютных паритетов и валютных курсов, касающихся не только своих национальных денежных единиц. Создана определенная форма организации валютных отношений в рамках мирового хозяйства, которая является международной валютной системой. Юридически она закреплена в межгосударственных соглашениях.
Главная задача международной валютной системы - регулирование международных расчетов и валютных рынков для обеспечения устойчивого экономического роста, поддержание равновесия внешнеэкономического обмена и платежного оборота разных стран. При осуществлении данных задач международная валютная система позволяет заметно минимизировать риски иностранных инвесторов на территории принимающего инвестиции государства, в связи с переводом доходов за пределы этого государства.
Особенность международно-правового режима валютного регулирования перевода доходов иностранных инвесторов связана с тем, что валюту как объект перевода можно рассматривать с двух позиций. Во-первых, валюта есть непосредственный объект гражданских прав. Как объекты гражданских прав, валюта может свободно отчуждаться или переходить от одного лица к другому, по соответствующему правовому основанию. Во-вторых, валюта есть платежное средство. Ее потребительская стоимость состоит в том, что она является всеобщим эквивалентом и способна к обмену с другими вещами. В настоящей работе валюта будет рассматриваться в качестве платежного средства.
Международные договоры о поощрении и взаимной защите капиталовложений - составная часть правовой системы РФ
Национально-правовое регулирование иностранных инвестиций возникло с появлением инвестиционных отношений. По мере развития международного инвестиционного процесса и изменений в системе международных отношений, появляется специальное законодательство в виде инвестиционных законов и кодексов.
Основу национального законодательства об иностранных инвестициях всех без исключения стран составляют положения-условия, или правовые гарантии иностранных инвестиций, непосредственно влияющие на международный инвестиционный процесс, на приток капиталовложений в принимающих странах. Цель таких гарантий - обеспечение взаимных интересов принимающих стран и иностранных участников инвестиционных отношений.
Национально-правовой механизм обеспечения гарантии перевода доходов иностранных инвесторов в Российской Федерации объединяет целый ряд составляющих его элементов, определяющих отношение государства к иностранным инвесторам.
В соответствии со ст. 15 Конституции РФ международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы. Следовательно, международные соглашения являются неотъемлемым элементом национального законодательства, и включаются в национально-правовой механизм исследуемой гарантии.
Став частью права страны, международные договоры применяются непосредственно (ст.5п.З Федерального Закона РФ от 5 июля 1995 года № 101-ФЗ "О международных договорах Российской Федерации", ст.2п.2 Гражданского Кодекса Российской Федерации). Данная формула означает, что правило должно применяться так, как оно сформулировано в договоре, а также с учетом других его постановлений.
В 1989-1991 г. СССР заключил и ратифицировал первые 14 двусторонних договоров о содействии и защите инвестиций (капиталовложений). Этот период -первоначальный этап международно-договорного закрепления инвестиционных отношений с другими государствами.
Появление новой формы двустороннего сотрудничества можно объяснить следующими причинами:
1) стремление влиться на правах равного партнера в мировой экономический интеграционный процесс;
2) отсутствие полноценного внутригосударственного инвестиционного законодательства.
Как отмечали авторы в конце 80-ых годов, в силу принципа судебного иммунитета иностранные инвесторы не могут предъявить к СССР иски о защите своих капиталовложений. Предъявление таких исков возможно в случаях, специально предусмотренных в международных договорах СССР.
Таким образом, цель заключения двусторонних договоров о поощрении и защите иностранных инвестиций - это предоставление необходимых гарантий правам иностранных инвесторов от необоснованного их нарушения государством, на территории которого осуществлены эти капиталовложения.
Соглашения включают следующие группы обязательств, которые государство принимает на себя в связи с деятельностью на их территории инвесторов других государств:
1. создание благоприятного режима для капиталовложений инвесторов и связанной с ними деятельности;
2. обеспечение надлежащей защиты иностранной собственности;
3. предоставление инвестору возможность беспрепятственно переводить свои доходы;
4. согласие государства на рассмотрение споров по вопросам капиталовложений с инвестором в международном арбитраже.
Все это позволяет каждому из заключивших соглашение государств обеспечить возможность реализации прав своих юридических и физических лиц в другой стране, с которой заключено соглашение.
