Введение к работе
Актуальность темы диссертационного исследования.
Практически все виды деятельности человека связаны с определенным риском, без которого невозможно дальнейшее развитие народного хозяйства и общества Результат большинства видов деятельности не может быть спрогнозирован однозначно, что обуславливает необходимость постоянного учета и оценки рисков, угрожающих хозяйствующим субъектам
Одним из важнейших институтов выравнивания риска, финансовой и социальной защиты общества является страхование Однако страховые компании сами становятся объектом воздействия отрицательных факторов Принятая страховщиком ответственность по несению риска должна соответствовать его финансовым возможностям, чтобы выполнить все обязательства в полном объеме Соответственно, у страховщика возникает проблема по управлению уже имеющимися и вновь принятыми рисками, которые оказывают существенное влияние на его финансовую устойчивость и платежеспособность в целом В настоящее время российский страховой рынок развивается высокими темпами, но низкая степень капитализации российских страховщиков не позволяет им оставлять на собственном удержании крупные риски Одна значительная выплата способна подорвать финансовую стабильность страховой компании, и даже привести к банкротству
Финансовым инструментом, призванным защитить страховщика от подобных рисков, является перестрахование, как система перераспределения риска между страховыми компаниями, при которой цедент принимает на себя риск, а затем на согласованных условиях размещает его среди перестраховщиков в целях создания сбалансированного портфеля собственных страхований
Уникальность непропорционального метода перестрахования состоит в том, что ответственность перестраховщика определяется исключительно величиной убытка Преимущества непропорционального метода предопределяют стремление национальных страховщиков широко применять его в повседневной практике Однако его использование неизбежно должно сопровождаться качественными изменениями в работе страховой компании, игнорирование которых значительно снижает эффективность и надежность работы компании
Существование различных форм и методов перестрахования
предопределяет важность анализа влияния выбранного метода защиты
страхового портфеля на финансовую устойчивость страховой компании
Важно, чтобы страховщик мог количественно оценить необходимость
перестрахования, оптимизировать размер риска, оставляемого на
собственном удержании, и размер передаваемой в перестрахование \
4 премии Однако в настоящее время практически отсутствуют исследования, позволяющие страховщикам принять решение о перестраховании риска и оценить изменение риска Единственный критерий принятия решения о перестраховании - ранее законодательно установленная величина ответственности по единичному риск> превышающая 10% собственных средств страховщика Решение о перестраховании внутри указанного лимита остается интуитивной основанной на опыте андеррайтеров, а не научно обоснованной задачей
Актуальной потребностью отечественного рынка
перестрахования является обобщение и использование на пракіике
результатов комплексного исследования перестрахования в управлении
риском изменения финансовой устойчивости страховщика, оптимизация
видов непропорционального перестрахования, позволяющих
максимизировать полезность Использование дорогостоящих зарубежных программ и технологий экономически не целесообразно, что вызывает необходимость предложения более простых способов расчетов в области непропорционального перестрахования
Вышеизложенное определяет, по мнению автора, актуальность проблем, исследуемых в настоящей диссертационной работе
Степень изученности проблемы. Вопросы перестрахования рассматривались в ряде отечественных научных монографий и в периодической печати Среди российских авторов следует отметить работы Федоровой Т , Журавлева Ю , Шахова В , Рейтмана Л , Сафронова М, Артамонова А , Турбиной К , Орланюк-Малицкой Л , Гришина Г среди зарубежных авторов Пфайффера К, Бленда Д, Герахевода К , Картера Р и Фегурсона Р При этом изучение перестрахования проводилось в большинстве работ с позиции общей теории страхования определения в ней места перестрахования Большинство авторов рассматривают классические вопросы перестрахования, такие как принципы перестрахования, классификация форм и методов перестрахования, не уделяя должного внимания анализу перестрахования с точки зрения управления финансовой устойчивостью страховой организации В обстоятельном исследовании нуждаются экономико-технические аспекты оценки последствий перестрахования, методы анализа надежности перестраховочного покрытия и перестраховочных операций Отсутствие фундаментальных разработок по вопросам принятия решения о непропорциональном перестраховании предполагают необходимость продолжения и расширения исследования в этом направлении
Целью диссертационной работы является установление современного места перестрахования в системе управления риском страховщика, перспектив непропорционального перестрахования в системе перестраховочных отношений по защите портфелей по рисковым
5 видам страхования и разработка практических рекомендаций по эффективному применению непропорционального перестрахования
Реализация указанной цели предусматривает решение следующих задач, определяющих логику и внутреннюю структуру исследования
описание основных этапов развития зарубежного и отечественного
рынков перестрахования и характеристика их современного
состояния,
систематизация факторов, ограничивающих развитие
непропорционального перестрахования в России,
определение тенденций развития непропорционального
перестрахования,
раскрытие экономической сущности непропорционального
перестрахования и видов непропорционального перестрахования,
изучение наиболее важных оговорок непропорционального
перестрахования,
анализ различных способов котировок страховых портфелей,
характеристика инвестиционной привлекательности отечественного
рынка перестрахования,
исследование различных способов оценки надежности
перестраховочного покрытия,
разработка практических предложений по совершенствованию
непропорционального перестрахования в России,
Объектом исследования является система экономических отношений, возникающих при управлении риском страховщика
Предметом исследования является совокупность теоретических, методологических и практических вопросов, связанных с использованием отечественными страховыми и перестраховочными компаниями непропорционального перестрахования
Методы исследования. В работе использованы методы системного анализа теоретического и практического материала, структурного, сценарного и сравнительного анализа, диалектический и исторический подход При анализе и обработке статистических материалов использовались методы группировки, выборки и другие экономико-статистические методы Решение задач базируется на статистических данных существующих страховых компаний Достоверность полученных результатов подтверждается практическим использованием их в работе страховых компаний и брокеров
Теоретическая и методическая база исследования. Теоретическую основу исследования составили научные труды и прикладные исследования отечественных и зарубежных специалистов по теории страхования, перестрахования и теории риска
Информационной базой исследования послужили Гражданский Кодекс РФ, Закон об организации страховой деятельности в РФ,
Постановления Правительства РФ, Министерства финансов РФ монографии, статьи, материалы научно-практических конференций публикации в периодических изданиях, материалы Чартерного Института Страхования (Charter Insurance Institute), Института Лондонских страховщиков (London Insurance Institute), издания зарубежных ведущих страховых и перестраховочных компаний, статистические и аналитические материалы ООО «СО «Скандинавия» ООО «СканМаринКонсалтинг», Корейской Национальной страховой компании (KoreaNational Insurance Company), Ганновер Ре (Hannover Re), Мюних Ре (Munich Re), СКОР (SCOR), Ллойде (Lloyds), международных брокеров Марш (Marsh), Виллис (Willis) и иностранных брокеров, имеющих аккредитацию при Ллойдсе (Lloyds) Ньюман Мартин энд Бучам Лимител (Numan Martin and Bucham Ltd) Большую помощь в исследовании оказали материалы, собранные и обобщенные автором при использовании глобальной информационной сети Интернет
Научная новизна исследования заключается в следующем определены основные этапы формирования зарубежного и отечественного рынков перестрахования,
выявлены отличительные особенности отечественного рынка перестрахования и систематизированы факторы, ограничивающие развитие непропорционального перестрахования в России установлены тенденции развития отечественного рынка перестрахования в современных условиях,
рассмотрен процесс ценообразования на рынке перестрахования и классифицированы факторы, влияющие на стоимость перестраховочной программы,
предложена характеристика инвестиционной привлекательности отечественного перестрахования для отечественных и зарубежных инвесторов,
предложено определение понятия «максимально возможный убыток» сформулированы основные положения структуры договора непропорционального перестрахования и разработаны рекомендации по минимизации издержек заключения договоров перестрахования и повышению их эффективности с целью укрепления финансовой устойчивости страховых компаний,
предложен расчет перестраховочной премии по
непропорциональному договору перестрахования методом Парето бе 5 применения специализированных программных средств, исследована сфера государственного управления перестраховочной деятельностью, выявлены ее недостатки, предложены пути ИХ устранения
Практическая значимость работы заключается в возможности использования результатов исследования участниками перестраховочных
7 отношений при выборе, заключении и исполнении договоров перестрахования, в качестве пособия по расчету перестраховочной премии для андеррайтеров страховщика, органами законодательной и исполнительной власти при подготовке предложений, регламентирующих перестраховочные отношения на российском страховом рынке Особое значение для отечественных страховщиков может иметь мировой опыт в области управления катастрофическими потерями вследствие природных катастроф Материалы исследования могут использоваться в учебном процессе высших учебных заведений по специальностям, связанным со страхованием и перестрахованием
Апробация результатов исследования Рекомендации и предложения, разработанные в ходе проведенного исследования, были одобрены и использованы в практической деятельности страхового и перестраховочного брокера ООО «СканМаринКонсалтинг» и при организации перестраховочной программы портфеля морских рисков ООО «СО «Скандинавия» Основные результаты работы обсуждались в рамках дискуссий по данной тематике на заседаниях кафедры «Страхование» СПбГУЭиФ, на конференциях СПбГУЭиФ и СПбГУ (конференция молодых ученых-экономистов «Экономические проблемы современной глобализации», Санкт-Петербург, 2007) и опубликованы в периодических изданиях и вузовских сборниках научных статей
Публикации. Основное содержание диссертации отражено в 7 научных работах общим объемом 0,9 п л
Структура и объем работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка литературы, включающего 172 наименования, и четырех приложений Работа изложена на 193 листах машинописного текста, содержит 32 рисунка и 22 таблицы
