Введение к работе
Актуальность темы диссертационного исследования
Основными комплексными проблемами банковской системы России на современном этапе являются крайне незначительный размер и плохое качество собственного капитала в большинстве российских банков; высокая централизация банковского капитала при недостаточной его концентрации и относительная неразвитость региональной банковской системы; несбалансированность структуры активов и низкая эффективность управления ими, а также низкое качество пассивов.
Среди основных недостатков современной банковской системы России особое и наиболее важное место занимают проблемы, связанные с растущей сложностью управления рисками и капитализацией как на уровне отдельных кредитных организаций, так и в масштабах банковского сектора.
Очевидно, что недостаток капитала делает банковский сектор чрезвычайно зависимым от краткосрочных колебаний макроэкономических условий его функционирования, подверженным риску утраты ликвидности, кредитному и рыночному риску.
При рассмотрении области исследований по вопросу капитализации банковской системы можно отметить явную недостаточность комплексной разработки данной проблемы при наличии многочисленных позиций и мнений по данному вопросу, которые весьма дифференцированы и не несут в себе целостной картины решения проблемы наращивания капитала.
Вместе с тем, можно выделить авторов, которые внесли существенный вклад в разработку указанной выше проблемы.
В работах таких экономистов, как С. Егоров, М. Сухов, Н.А.
Савинская, Д.А. Мизгулин, В.И. Питернов, П.Л. Писаренко, Л.И. Барон,
М. Матовников, А. Улюкаев рассмотрены теоретические основы
капитализации; работы Джозефа Синки, Т. Коупленда, Т. Коллера, Д
Мурина, Е.Б. Герасимовой, Г.Г. Фетисова посвящены проблемам
анализа банковского капитала. Данные работы внесли значительный
вклад в изучение проблемы капитализации. В то же время многие
вопросы этого процесса исследованы поверхностно, требуют
дальнейшей, серьёзной теоретической, методологической и
практической проработки.
Целью диссертационной работы является развитие
теоретических вопросов капитализации, определение направлений и
задач рекапитализации банковской гннрт Pnrrmi " ра,?ряйптк-я
методологических основ анализа банковск4го*ватіи^МНАЛЬНАя]
і УЗВУ,!
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
определено значение капитала для эффективной банковской системы и динамического экономического развития России;
изучены основные направления рекапитализации российской банковской системы России, а также особенности протекания этого процесса в современной России в рамках реформирования банковского сектора;
обоснована роль государства в современном процессе рекапитализации кредитных организаций;
проанализирована возможность расширения доступа зарубежного капитала в банковскую систему России, определены роль и место иностранных банков в современной кредитной системе;
охарактеризована особенность расчёта банковского капитала с учётом регулятивного и управленческого подходов;
разработаны теоретические аспекты и методические основы анализа капитала в системе оценки финансового состояния кредитной организации.
Объект исследования. Объектом диссертационного исследования являются коммерческие банки и банковская система России в целом.
Предметом исследования является капитал современной банковской системы России.
Теоретическая и методологическая база исследования.. Теоретической и методологической базой диссертационного исследования по выбранной теме явились законодательные и нормативные акты органов Российской Федерации, работы отечественных и зарубежных учёных по проблематике капитализации банковской системы. Статистической базой исследования явились данные статистических сборников. Были использованы данные Национального Банка «ТРАСТ» (бывшего ОАО Банк «МЕНАТЕП Санкт-Петербург»), а также расчёты, приводимые экономистами, исследующими перечисленные вопросы, в их публикациях Исследование строилось на принципах системного и сравнительного анализа, единства качественного и количественного, метода экспертных оценок.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитии теории капитализации банковской системы, разработке методических подходов к анализу капитала кредитной организации.
К числу наиболее важных результатов, характеризующих научную новизну диссертационного исследования, автор относит:
уточнена трактовка капитала как доли собственников в активах компании, остающейся после вычета обязательств; предложена классификация кредитных организаций на основе определения минимального эффективного размера банка; обоснована различная роль кредитных организаций со значительной капитальной базой, средних и мелких банков в региональном развитии банковской системы России; определена взаимосвязь между управлением капиталом и рисками банковской системы;
обоснована роль государства как стабилизатора кризисных потрясений в финансовом секторе экономики в переходный период развития экономики страны;
систематизированы формы участия государственного капитала в банковской системе;
определены условия и перспективы расширения доступа зарубежных финансовых институтов на национальный рынок банковских услуг с точки зрения повышения капитализации банковской системы; уточнена методология исследования капитала с учётом регулятивного и управленческого подходов в рамках теоретического и практического анализа проблемы капитала. Практическая значимость проведённого исследования заключается в том, что предлагаемые концептуальные и методические рекомендации открывают возможности для повышения эффективности банковского капитала и росту его качественных характеристик, а также апробированы на практике при анализе капитала Национального Банка «ТРАСТ».
Апробация результатов. Методические и практические разработки по теме диссертации использованы в деятельности Национального Банка «ТРАСТ» и могут применяться коммерческими банками при анализе собственного капитала.
Основные положения диссертации докладывались автором на второй (2003 год), третьей (2004 год) и четвёртой (2005 год) международных научно-практических конференциях «Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания (Смирновские чтения)» и на четвёртой межвузовской конференции аспирантов и докторантов «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе» в 2002 году в г. Санкт-Петербург.
Публикации. Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли своё отражение в семи работах, общим объёмом 1,2 печатных листа.,
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, библиографического списка и двух приложений.
