Содержание к диссертации
Введение 3
1. Институциональные и исторические предпосылки формирования сис
темы потребительской кредитной кооперации в сельском хозяйстве 13
Институциональная сущность потребительской кредитной кооперации в агропромышленном производстве 13
Зарубежный опыт функционирования сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации 26
Ретроспективный анализ развития кредитной кооперации в России 44
2. Современное состояние и механизм функционирования сельскохозяйст
венной потребительской кредитной кооперации 58
Анализ современного состояния сельскохозяйственной кредитной кооперации 58
Организационно-экономический механизм системы сельскохозяйственной кредитной кооперации Ростовской области 78
3. Приоритетные направления совершенствования системы сельскохо
зяйственной потребительской кредитной кооперации Ростовской облас
ти 111
3.1. Диверсификация системы сельскохозяйственной потребительской кредит
ной кооперации Ростовской области 111
3.2.Пути совершенствования ценовой политики системы сельскохозяйственной
потребительской кредитной кооперации Ростовской области 136
Заключение 149
Список использованных источников 156
Приложения 177
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Десятилетний опыт существования кредитных отношений в сельском хозяйстве по существу не помог выработать на практике эффективную систему кредитования аграрного сектора экономики.
Сельскохозяйственное производство, являясь по своей сути сезонным, следовательно, обладающим высокой степенью риска, является малопривлекательным для крупных финансово-кредитных институтов страны.
Вместе с тем, в современных экономических условиях, при объективной потребности аграрного сектора страны в финансовых ресурсах и нежелании банковских структур кредитовать малый агробизнес, в качестве эффективного института кредитования мелких и средних сельскохозяйственных товаропроизводителей могут выступать сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы. Сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы призваны решать как экономические задачи, связанные с расширением аграрного производства, так и социальные, направленные на улучшение жизненного уровня жителей сельской местности. Существующий в настоящее время организационно-экономический механизм функционирования системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации находится в начальной стадии своего развития и соответственно имеет определенный опыт, показатели, характеризующие его современное состояние и предпосылки для дальнейшей закономерной диверсификации.
Процесс становления и развития системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации очень сложен и, соответственно, требуется такой организационно-экономической механизм, который создавал бы условия для повышения эффективности ее функционирования. Отсутствие в настоящее время системы кредитования как составной части организации обслуживания хозяйств населения на селе, сочетающей в себе надежность, рациональность и доходность предопределил выбор темы диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы. Научные основы кооперации были созданы, а затем развивались несколькими поколениями теоретиков и практиков разных стран. На основе роста кооперативного движения неуклонно развивалась и обогащалась теория кооперации. В начале прошлого века проблемами кооперативного движения занимались такие известные российские экономисты, как А.В. Чаянов, М.И. Туган-Барановский, С.Л. Маслов, П.П. Маслов Н.Д. Кондратьев, С.Н. Прокопович, Тотомианц В.Ф. и многие другие. В настоящее время их теоретическое наследие обогащается трудами таких российских ученых, как В.И. Арефьев., А.Б. Бабанов, О.С. Белокрылова, А.А. Голованов, В.В. Кузнецов, А.Ф. Максимов, С.А. Пахомчик, И.Б. Полюбина, А.Н. Тарасов, А.В.Ткач, Л.Н. Усен-ко, Г.П. Филиппова и других.
Вместе с тем особенности функционирования системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в условиях перехода к рыночной экономике, в частности возможности увеличения заемного капитала сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов за счет вовлечения в систему микро-
финансовых отношений ресурсов, альтернативных банковскому кредитованию, исследованы недостаточно всесторонне.
Актуальность разработки проблемы обусловили в рамках выбранной темы постановку цели и формулировку основных задач исследования.
Цель и задачи исследования. Цель исследования заключается в разработке концепции и практических рекомендаций по развитию организационно-экономического механизма формирования и функционирования системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации как составляющей микрофинансового рынка агропромышленного комплекса применительно к условиям исследуемого региона.
Достижение поставленной цели предполагает необходимость решения следующих задач:
обоснование институциональной сущности сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в агропромышленном комплексе;
выявление закономерностей развития зарубежных систем потребительской кредитной кооперации в АПК;
анализ современного состояния и особенностей функционирования сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в регионах Южного федерального округа;
определение основных направлений диверсификации системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации Ростовской области;
обоснование рациональной методики привлечения сбережений и выдачи займов, на основе преобразования ценовой политики сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования явилась система сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации Ростовской области. Более глубокие исследования проведены на примере сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива "Донской фермер", являющегося основателем системы на региональном уровне. Предметом исследования являются организационные и экономические процессы, характеризующие функционирование системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации, в том числе аспекты совершенствования ценовой политики сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов области
Теоретические и методологические основы исследования. Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов по проблемам кооперации, Федеральные законы, программные документы, постановления правительства РФ и другие законодательные акты.
Обоснование теоретических положений и аргументация выводов осуществлялась на основе общенаучных, общеэкономических и специальных методов исследования: монографического, экономико-статистического, сравнительного анализа и др. Эмпирической базой исследования и обоснования основных положений диссертационной работы послужили официальные материалы Министерства сельского хозяйства и продовольствия Ростовской области, Ассоциации крестьянских и фермерских хозяйств Ростовской области, данные
финансовой и управленческой отчетности сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов области, введенные в научный оборот автором, публикации по данной проблеме в отечественной и зарубежной научной литературе, годовые отчеты Фонда развития сельской кредитной кооперации, материалы монографических исследований.
Концепция диссертационного исследования состоит в обосновании положения о том, что система сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации, являющаяся институтом, предназначенным для удовлетворения потребностей участников кооперации в кредитных ресурсах и банковских услугах, при условии реализации программно-целевого подхода к ее диверсификации, может стать приоритетным направлением развития экономики АПК. Основные положения диссертации, выносимые на защиту. 1. Развитие сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в агропромышленном комплексе обусловлено рядом факторов, среди которых объективная потребность аграрного сектора в финансовых ресурсах и нежелание банковских структур кредитовать малый агробизнес. В условиях транзитивной экономики сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы призваны решать как экономические задачи, связанные с расширением аграрного производства, так и социальные, направленные на улучшение жизненного уровня жителей сельской местности.
2. Сельскохозяйственная потребительская кредитная кооперация в современной экономической науке определяется как процесс добровольного объединения юридических и физических лиц, проживающих или ведущих хозяйственную деятельность на сельской тер-
ритории, на основе членства и консолидации паев в целях удовлетворения потребностей участников кооперации в кредитных ресурсах и банковских услугах.
3. В настоящее время процесс развития сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации осуществляется на системной основе, с одновременным формированием ее базиса - первичных кредитных кооперативов и организационной инфраструктуры в виде взаимосвязанных и взаимоподчиненных звеньев на различных региональных уровнях.
3. Анализ зарубежного опыта функционирования наиболее
эффективных систем сельскохозяйственной потребительской кре
дитной кооперации выявил предпосылки и тенденции развития
данного экономического института, основными из которых являют
ся: закономерность их создания в условиях необходимости кредито
вания представителей малого бизнеса, формирование законода
тельных актов, регламентирующих деятельность сельскохозяйст
венных потребительских кредитных кооперативов, эволюционное
развитие системы, начинавшееся с создания сети первичных органи
зационных структур, рост которых неизбежно приводил к формиро
ванию региональных организаций с последующим объединением в
национальные кредитные институты.
4. Современный этап развития системы сельскохозяйственной
потребительской кредитной кооперации в регионах Южного феде
рального округа имеет общие закономерности и индивидуальные
особенности, которые являются как стимулирующими, так и сдер
живающими факторами в процессе диверсификации сельскохозяйст
венной потребительской кредитной кооперации.
В целях диверсификации системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации Ростовской области для удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей в заемных средствах необходимо усиление мер государственного регулирования, выступающего в формах нормативно-правовой и финансовой поддержки, что будет способствовать общей стабилизации системы сельскохозяйственной потребительской кооперации региона, для поступательного обеспечения притока инвестиционных ресурсов из различных источников.
Поскольку процесс формирования многоуровневой системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации осуществляется на общих кооперативных принципах - самоуправления и солидарной ответственности, то наиболее перспективным направлением поступательного развития системы является совершенствование ценовой политики кооперативов для привлечения временно-свободных сбережений населения сельских районов области.
Научная новизна и практическая значимость исследования.
Научная новизна исследования состоит в обосновании объективных закономерностей развития сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в системе социально-экономической инфраструктуры АПК в современных экономических условиях, а также разработке теоретических и практических предложений по диверсификации системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации Ростовской области. К наиболее существенным, характеризующим приращение научного знания, относятся перечисленные ниже результаты:
обоснована институциональная сущность системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации как объективно необходимого звена микрофинансового сектора АПК, представляющая собой организационно-экономическую структуру взаимосвязанных и соподчиненных функциональных компонентов на различных региональных уровнях.
выделены особенности функционирования сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации в условиях перехода к рыночной экономике с учетом опыта зарубежных стран, основными из которых являются необходимость государственной поддержки на начальном этапе становления системы и разработка дуальной стратегии при создании региональной системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации, заключающейся в одновременном формировании базиса в виде локальных кредитных кооперативов и надстройки в виде интегрирующей организации регионального уровня.
на основе оценки современного состояния сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации Южного федерального округа обоснованы основные направления диверсификации системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации Ростовской области, предполагающие программно-целевой подход к совершенствованию системы как приоритетного направления развития экономики АПК, важнейшим аспектом в котором является необходимость привлечения в систему финансовых ресурсов из различных источников, каковыми могут являться государственное беспроцентное целевое кредитование, инвестиционные ресурсы коммерче-
ских банков и привлечение временно-свободных средств жителей сельских районов области.
- разработаны предложения по совершенствованию ценовой политики сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов Ростовской области в условиях функционирования системы сельскохозяйственной потребительской кредитной кооперации как демократичной, финансово-независимой организационной структуры, заключающиеся в сегментации рынка потенциальных заимодавцев и заемщиков и выявлении равновесной величины целевого процентного взноса по займам исходя из спроса и предложения на заемные средства.
Практическая значимость исследования состоит в том, что
реализация разработанных рекомендаций по совершенствованию
системы сельскохозяйственной потребительской кредитной коопера
ции будет способствовать повышению эффективности функциони
рования микрофинансового сектора агробизнеса Ростовской области.
Основные рекомендации по совершенствованию организацион
но-управленческого механизма системы сельскохозяйственной по
требительской кредитной кооперации приняты к внедрению специа
листами Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рос
товской области, СПКК "Донской фермер", районными кредитными
кооперативами Ростовской области. Теоретические выводы и прак
тические рекомендации используются в учебном процессе в Ростов
ском филиале Московского института предпринимательства и права.
Апробация результатов исследований. Основные положения
и результаты диссертационного исследования доложены и получили
одобрение на региональных и межрегиональных научно-
практических конференциях (в 2003-2004 гг.) По результатам исследований опубликовано 7 научных работ общим объемом 1,9 п.л. авторского текста.
Структура, концептуальная логика и объем диссертации
определены целью и логикой исследования. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, содержит 12 таблиц, 4 рисунка.
