Введение к работе
Актуальность темы исследования. Развитие экономики напрямую связано с рынком капитала и кредитно-финансовой системой, которые продемонстрировали свою уязвимость во время финансового кризиса в 2007–2008 гг. А потеря доверия вкладчиков не только дестабилизирует деятельность кредитных учреждений, но и приводит к значительному ослаблению финансовой системы в целом. Это вызвало необходимость создания организаций, которые осуществляли бы меры по гарантированию депозитов с целью защиты вкладчиков.
Системы страхования вкладов (ССВ) в целом оказывают позитивное влияние на стабильность финансового рынка, но в процессе их функционирования возникают проблемы, связанные с вопросами морального риска, неблагоприятного отбора, являющиеся следствием асимметричной информации. Плохая адаптация существующих ССВ к действиям депозитных учреждений, связанных с повышением рискованности их операций после введения таких систем, зачастую требует значительных государственных расходов. Так, 24 ноября 2008 г. Агентству по страхованию вкладов (АСВ) по решению Центрального Банка Российской Федерации было передано 200 млрд. руб. и 1 декабря 2008 г. дополнительно – 65,9 млрд. руб. для санации проблемных банков. В октябре 2008 г. Федеральной корпорацией США по страхованию вкладов (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC) была запущена Программа освобождения американских банков от проблемных активов (Troubled Assets Relief Program, TARP), на реализацию которой был создан фонд в 700 млрд. долл.. Кроме того, ССВ дали значительные полномочия регулирующим органам без гарантий того, что сами эти органы не будут принимать неверные решения.
Функционирующие системы страхования вкладов можно рассматривать как альтернативу не только для тех случаев, когда страхование невозможно, но и как альтернативу различным специальным мерам, которые правительства и центральные банки многих стран предпринимают в целях обеспечения стабильности банковской системы через снижение риска масштабного снятия средств населением с депозитных счетов банков, а также поддержания социальной стабильности. Наличие таких проблем требует взвешенного подхода при создании системы гарантирования, направленного на обеспечение ее эффективной деятельности при минимальных затратах государства.
Возрастающие требования к эффективности функционирования ССВ определяют потребность поиска новых решений на стыке страхования, финансового менеджмента, банковского надзора и контроля и создания на их основе интегрированной системы защиты депозитов с целью обеспечения стабильности экономики в целом. Но несмотря на стремления Международной ассоциации страховщиков депозитов (International Association of Deposit Insurers, IADI) и Европейского форума страховщиков депозитов (European Forum of Deposit Insurance, EFDI), занимающихся обобщением и распространением международного опыта функционирования ССВ, действующие системы имеют значительные межстрановые различия, в том числе и в толковании термина «депозит».
Актуальность и недостаточная разработанность проблемы совершенствования отечественной системы страхования вкладов предопределили выбор темы, цели и задач диссертационного исследования.
До настоящего времени анализ путей совершенствования механизма страхования банковских депозитов не выступал в качестве самостоятельного объекта исследования. Вышеизложенное обусловило необходимость исследования накопленного опыта и мировых тенденций по данной проблематике.
Степень разработанности темы исследования. До настоящего времени в научных исследованиях доминируют проблемы анализа банковских рисков и управления ими (работы В.В. Аленичева, Т.Д. Аленичевой, Х. Грюнинга и др.). Среди публикаций последних лет, в основном посвященных роли систем страхования депозитов в предотвращении банкротств банков, можно, в частности, назвать подготовленное Международной ассоциацией страховщиков депозитов «Общее руководство по урегулированию несостоятельности банков», исследование Всемирного банка «Урегулирование несостоятельных банков страховщиками депозитов на примере различных стран», с помощью современных методов статистического моделирования анализирующее влияние страхования депозитов на стабильность национальных банковских систем.
Вопросам участия государственных органов в предотвращении банкротств, а также ликвидации банков посвящен ряд документов Базельского комитета по банковскому надзору («Руководство по работе с проблемными банками» и др.), совместная программа МВФ и Всемирного банка «Глобальная инициатива по несостоятельности банков» (Global Bank Insolvency Initiative), направленная на оценку финансовых систем разных стран с целью оказания технической помощи государствам в совершенствовании их законодательства о несостоятельности банков. В 2001 г. Форумом финансовой стабильности одобрены такие документы, как «Рекомендации по созданию эффективных систем страхования депозитов», «Ключевые принципы Международной ассоциации страховщиков депозитов для эффективных систем страхования депозитов».
Анализу возможностей взаимодействия банка и страховой компании посвящены работы Е.В. Андреевой, А.В. Аникина, Д.В. Гармаша, О.А. Кудрявцева, С.Р. Моисеева, Г.Э. Ходанчика, Л.И. Цветковой, однако в большинстве из них рассматриваются или частные проблемы страховых операций, или отдельные тенденции в развитии страхования банковских депозитов.
Фундаментальное значение для организации системы страхования имеют труды Ю.С. Бугаева, Л.А. Орланюк-Малицкой, Л.И. Рейтмана, К.Е. Турбиной, В.В. Шахова и других авторов. Исследованием возможности страхования депозитов занимались Н.Ф. Галагуза, Н.С. Ковалевская, П.А. Медведев, А.В. Турбанов, Н.Ю. Рассказова, Д.Б. Шаплыко, Юлдашев Р.Т., Адамчук Н.Г. и др.
Большое значение для исследования природы депозитов частных вкладчиков имеют труды А.В. Аникина, А.А. Казимагомедова, Л.Н. Красавиной, О.И. Лаврушина.
Вместе с тем в течение последних лет в России не было издано ни одной крупной монографии, посвященной анализу возможных путей совершенствования отечественной ССВ, анализу ее основных субъектов и отношений между ними, которые предопределяют цели и основные направления развития и совершенствования системы. Поэтому при подготовке диссертационной работы были использованы зарубежные источники, в частности, монографии и исследования Г. Гарсия, Э. Долана, Г. Кауфмана,
Ч. Кана, А. Саундерса, А. Хенсона и др.
Цель исследования состоит в нахождении возможных путей повышения эффективности ССВ в России на основе анализа основных принципов и методов функционирования таких систем за рубежом, форм и методов государственного участия в них, а также экономической и правовой природы отношений, складывающихся по поводу организации страховой защиты интересов частных вкладчиков в ССВ.
Данная цель обусловила необходимость решения следующих задач:
изучить банковские риски и страховые услуги, предоставляемые для защиты от них;
определить экономическое значение проведения страхования депозитов;
проанализировать и обобщить международный опыт функционирования систем страхования депозитов;
исследовать экономическую и правовую природу отношений в сфере страхования банковских вкладов;
провести сопоставление методологических подходов традиционных видов страхования и обязательного страхования банковских вкладов;
изучить возможность реинжиниринга ССВ за счет привлечения страховых компаний;
определить пути дальнейшего совершенствования системы страхования вкладов в Российской Федерации.
Объектом исследования является международная практика страхования депозитов в системе предоставления страховых услуг банковскому сектору экономики.
Предмет исследования – совокупность экономических отношений между участниками финансового рынка по поводу страхования депозитов.
Границы проведенного исследования определяются хронологическими рамками (1950–2010 гг.), пространственно-географическим фактором (охватывает территорию ЕС, США, РФ; в ряде случаев – других стран, которые ввели ССВ).
Область исследования. Диссертация выполнена в соответствии с п. 6 «Мировой рынок товаров и услуг: сдвиги в отраслевой структуре, формы и
методы конкуренции в различных его секторах, механизмы регулирования международной торговли товарами», п. 26 «Международная деятельность банков, инвестиционных и страховых компаний, пенсионных фондов и других финансовых институтов» (специальность 08.00.14 – «Мировая экономика») и п. 9.17 «Совершенствование системы управления рисками российских банков» (специальность 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит») Паспорта специальностей ВАК.
Теоретическую и методологическую основу диссертационного исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых и специалистов, посвященные анализу страхования в условиях рыночной экономики.
В работе широко использовались законодательные акты и иные нормативно-правовые документы Российской Федерации, директивы Европейского союза, законодательство США, имеющие непосредственное отношение к проблеме организации страхования банковских депозитов, документы органов власти, материалы негосударственных отечественных и зарубежных учреждений, университетов и международных организаций, научно-практических конференций, а также публикации и документы Федеральной корпорации страхования банковских депозитов США.
В процессе исследования использованы данные Госкомстата России, Министерства финансов РФ, Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования, Центрального банка РФ, аналитические материалы и отчеты других банков. Кроме того, эмпирическую базу исследования составили статистические сборники, статьи научной периодической печати, учебно-методическая литература, а также материал, собранный и обобщенный с использованием глобальной информационной сети Интернет.
Научная новизна настоящего диссертационного исследования заключается в обосновании экономической целесообразности изменения структуры российской ССВ и форм организации предоставления страховых услуг за счет привлечения страховых компаний, что будет способствовать повышению транспарентности и устойчивости системы, совершенствованию механизма реализации обязательного страхования банковских вкладов в Российской Федерации.
Основные научные результаты, полученные в работе и выносимые на защиту:
по специальности 08.00.14:
проведен углубленный анализ зарубежного опыта формирования отношений, возникающих в процессе гарантирования банковских
вкладов;
выявлены недостатки и положительные стороны отдельных моделей организации гарантирования депозитов, применяемых в международной практике;
доказано незначительное влияние ССВ на макроэкономические показатели;
выявлена недостаточная устойчивость российской модели ССВ, в том числе за счет роста негативного воздействия морального риска;
доказано, что использование страхования применительно к банковским вкладам правомерно в качестве составляющего элемента общенациональной системы их гарантирования;
по специальности 08.00.10:
проанализирован международный опыт страхования банковских рисков и выявленная на мировом страховом рынке тенденция предоставления услуг по страхованию вкладов коммерческими страховщиками;
определены различия между понятиями «страхование» вкладов и «гарантирование» вкладов;
обоснованы классификационные признаки страхования в деятельности систем гарантирования вкладов, не использующихся в специфическом режиме функционирования;
предложены пути совершенствования ССВ за счет введения коммерческих страховщиков, в том числе совместно действующих на основе страхового пула.
Научно-практическая значимость исследования заключается
в возможности повышения эффективности российской системы страхования вкладов за счет адаптации положительного опыта, полученного
на основе изучения международной практики ССВ и тенденций их совершенствования, анализа преимуществ и недостатков этих систем. Это будет способствовать решению важной народнохозяйственной задачи по более широкому вовлечению в экономику финансовых ресурсов, находящихся в настоящее время у населения.
Практическая значимость работы обусловливается возможностью использования ее результатов при подготовке изменений в законодательстве Российской Федерации о страховании вкладов в банках, а также для регионального исследования, проводимого Международной ассоциацией страховщиков банковских депозитов.
Основные положения и выводы диссертации используются в учебном процессе для подготовки магистров по направлению «Экономика» в МГИМО(У) МИД России.
Апробация результатов исследования. Основные положения и рекомендации исследования были доложены автором и обсуждались на
5-й Международной конференции «Meeting Global Challenges» 5–6 июня
2008 г.
Результаты исследования включены в разд. 4. «Возможности страхования и преимущества страховых решений» НИР «Актуальные проблемы повышения эффективности контроля за использованием собственности и финансовых активов Российской Федерации за рубежом и деятельностью транснациональных корпораций с долей государственного капитала при освоении международных рынков сырья» (шифр 1.2.15.; 2.2.21; 2.2.23), выполненной в 2006 г. для государственного научного учреждения «Государственный научно-исследовательский институт системного анализа Счетной палаты Российской Федерации».
Публикации. По положениям и результатам исследования опубликованы
3 работы, общим объемом 2,3 п.л., в том числе 2, объемом 1,7 п.л. (авт. объем
0,85 п.л.), – в научных журналах, входящих в «Перечень ведущих рецензируемых научных журналов и изданий, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертации на соискание ученой степени доктора и кандидата наук» ВАК.
Структура работы обусловлена целью и задачами исследования. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, иллюстрированных 27 рисунками и 13 таблицами, заключения, списка использованной литературы и 8 приложений и изложена на 173 страницах.
Структура диссертационной работы:
Введение
