Совершенствование взаимного страхования от несчастного случая в предпринимательской деятельности Зеленчук, Владимир Анатольевич

Введение к работе

Актуальность темы определяется необходимостью предоставления действенной страховой защиты от несчастного случая сотрудникам предприятий промышленного производства.

Одной из приоритетных задач социального государства в условиях рыночной экономики является обеспечение социальной защиты граждан. В рамках российской социальной политики государство решает ряд актуальных социальных задач и проводит меры в отношении осуществления социальных программ, поддержания доходов и уровня жизни населения, обеспечения занятости, предотвращения социальных конфликтов и поддержки отраслей социальной сферы (социальное обеспечение, образование, здравоохранение и т.д.).

Социальная политика имеет несколько уровней в зависимости от субъекта, главного инициатора, ее осуществляющего: государственная социальная политика, региональная социальная политика, муниципальная социальная политика, корпоративная социальная политика.

Наиболее подробно в работе рассматриваются принципы корпоративной социальной политики - политики на уровне хозяйствующего субъекта - предприятия. Именно социальная политика на уровне хозяйствующего субъекта является основной точкой дальнейшего развития и совершенствования социальной защиты работающего населения, а также дополнения существующих государственных программ социальной защиты. Тема социальной ответственности бизнеса как никогда актуальна в условиях нестабильной финансово-экономической ситуации. Безусловно, государство не может решать все существующие социальные проблемы и потребности, часть этих потребностей (в частности, потребностей, связанных с организацией страхования от несчастного случая) необходимо перераспределить между государством, предприятиями и сотрудниками предприятий.

Поиск путей организации страхования от несчастного случая, альтернативных государственному социальному страхованию и стандартным страховым программам, предлагаемым российскими коммерческими страховщиками, безусловно, является важнейшей задачей. Подтверждением чему служат данные неутешительной статистики по количеству пострадавших на производстве, которым были оказаны лечебные и санаторно-курортные услуги: только за 2009- 2010 гг. данный показатель составил - 202 151 человек при этом данный показатель в среднем растет всего на 3,7-4,2 % в год (см. Таблицу 2).

Актуальность диссертационного исследования обусловлена необходимостью поиска эффективного страхового механизма, обеспечивающего максимально широкое страховое покрытие по риску «несчастный случай» с минимальными затратами для потребителя.

Среди широкого комплекса экономических, политических и финансовых мер, направленных на решение этой проблемы, особую значимость приобретает научное обоснование возможности применения принципов взаимного страхования при организации страхования от несчастного случая в предпринимательской деятельности.

Степень разработанности научной проблемы. Проблемы, касающиеся принципов построения социальной политики, поднимаются в работах Аверина А.Н., Балабанова В.С., Волгина Н.А., Докторович А.Б., Журавлева П.А., Заславской Т.И., Захарова М.Л., Кондратьевой З.А., Кричевского Н.А., Роика В.Д., Соловьева А.В., Юрьевой Т.В. и др.

Научный подход к проблемам изучения принципов организации и функционирования обществ взаимного страхования отражен в работах Ивашкина Е.И., ДадьковаВ.Н.,ЛогвиновойИ.Л., Турбиной К.Е., ЮлдашеваР.Т. и др.

Актуальность проблематики и отсутствие комплексных исследований и разработок в области применения принципов взаимного страхования при организации страхования от несчастного случая в предпринимательской деятельности предопределили выбор темы и цели диссертационного исследования.

Цель диссертационного исследования заключается в раскрытии концептуальных основ и особенностей построения взаимного страхования от несчастного случая на предприятиях промышленного производства в РФ.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1. выявить приоритетные направления социальной политики, требующие активизации участия институтов, альтернативных государственным программам и программам коммерческого страхования;

2. раскрыть наиболее значимые проблемы, характеризующие состояние рынка страхования от несчастного случая в РФ;

¹ - Официальный сайт Фонда социального страхования Российской Федерации (ФСС).

3. обосновать возможность применения принципов взаимного страхования при страховании от несчастного случая на предприятиях промышленного производства;

4. разработать экономическую модель взаимного страхования от несчастного случая на предприятиях промышленного производства;

5. разработать предложения по построению законодательного обеспечения взаимного страхования от несчастного случая в РФ.

Объектом исследования является взаимное страхование и условия применения экономических принципов взаимного страхования при организации страхования от несчастного случая на предприятиях промышленного производства.

Предмет диссертационного исследования - совокупность финансово-экономических и организационно-правовых отношений в процессе построения взаимного страхования от несчастного случая в предпринимательской деятельности в РФ.

Теоретико-методологическая основа исследования. Диссертация написана на основе научной, аналитической и статистической информации о состоянии и тенденциях развития взаимного страхования в РФ и рынка страхования от несчастного случая. В работе использовались аналитические исследования и прогнозные разработки Минэкономразвития, Совета Федерации, информационные ресурсы сети Интернет, материалы периодической печати, научно-методическая литература, материалы научных конференций, а также нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие вопросы социальной политики.

Эмпирической базой исследования служат официальная статистическая информация, Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в Российской Федерации, а также материалы и публикации в научных изданиях и средств массовой информации.

Научная новизна исследования заключается в обосновании экономической эффективности применения принципов взаимного страхования при организации страхования персонала предприятия от несчастного случая в системе российских предприятий промышленного производства.

Основные научные результаты, содержащие элементы научной новизны:

5. 1. Выявлено одно из направлений социальной политики, требующее активизации участия институтов, альтернативных государственным программам и программам коммерческого страхования - страхование от несчастного случая сотрудников предприятий. На примере предприятий промышленного производства показана необходимость и экономическая целесообразность применения механизма взаимного страхования при страховании персонала предприятия от несчастного случая.

   2. Показаны наиболее значимые проблемы, оказывающие негативное влияние и характеризующие состояние рынка страхования от несчастного случая в РФ. Данные проблемы условно можно разделить на две части: проблемы законодательного характера и проблемы, касающиеся ограничений, устанавливаемых коммерческими страховщиками в программах страхования от несчастного случая.

   3. Обоснована возможность применения принципов взаимного страхования при страховании от несчастного случая на предприятиях промышленного производства. Данный подход широко и успешно применяется в зарубежных странах не только в имущественном страховании, но и в личных видах страхования. В РФ в силу законодательных ограничений в данный момент Общества взаимного страхования (ОВС) не имеют права осуществлять личное страхование (к данному виду страхования относится и страхование от несчастного случая). Автором выделены основные преимущества, по данному виду страхования, взаимной формы страхования над коммерческой, в частности: высокая степень прозрачности деятельности общества, снижение стоимости страхового полиса при максимальном расширении страхового покрытия, гибкость в принятии стратегических решений, касающихся деятельности общества, постоянный контроль и минимизация последствий возможных страховых случаев. Эти преимущества позволят построить эффективную систему взаимного страхования от несчастного случая на российских предприятиях промышленного производства.

   4. На основе анализа имеющегося зарубежного и российского дореволюционного опыта взаимного страхования работников предпринимательского сектора экономики, разработана и представлена экономическая модель взаимного страхования от несчастного случая на предприятиях промышленного производства. Основные параметры разработанной модели:

   по представленным в диссертационном исследовании расчетам автора минимальная величина взаимного фонда, формируемого членами ОВС при его создании должна составлять около 1800 тысяч рублей;

   количество членов данного общества должно быть достаточно большим и участие их в данном обществе не должно быть финансово обременительным. Уровень предприятия промышленного производства в этом плане является оптимальным, где средний уровень численности по экономике был определен в количестве 3 тысяч работающих;

   анализ величины вступительного взноса от работника предприятия промышленного производства при заданном уровне убыточности показал, что взнос равен примерно 600 рублей, что составляет 2,5% от размера среднемесячной номинальной начисленной заработной платы в январе 2011 года в РФ .

   5. Сформулированы предложения по построению законодательного обеспечения взаимного страхования от несчастного случая в РФ:

   9. рекомендовать исключить из Федерального закона «О взаимном страховании» норму, устанавливающую максимально допустимое количество членов общества;

   10. дополнить перечень объектов страхования объектами личного страхования (жизнь и здоровье граждан);

   11. исключить обязательное требование, согласно которому в Уставе ОВС должны содержаться сведения обо всех видах страхования, осуществляемых обществом;

   12. установить момент, когда возникает членство в обществе - членство в обществе возникает с момента вступления в силу в отношении лица, принятого в общество, взаимного страхования, осуществляемого на основании устава общества, или заключения лицом, принятым в общество, договора страхования при осуществлении обществом взаимного страхования на основании договора, при условии уплаты указанными лицами вступительного взноса;

   13. передача части функций правления и (или) директора общества и (или) ведения обществом всех или отдельных операций по взаимному страхованию, включая ведение бухгалтерского и иного учета и отчетности, по договору коммерческой организации (управляющей организации);

   14. внесение изменений в компетенцию общего собрания членов общества;

   15. законодательно установить перечень объектов, в которые могут размещаться страховые резервы, предоставив обществам право самостоятельно определять из них конкретные направления размещения средств;

   16. изменить, в сторону ослабления, квалификационные требования (образование, опыт работы) к директору и главному бухгалтеру общества, установленных законом.

   Теоретическая значимость результатов исследования состоит в развитии теории и практики взаимного страхования от несчастного случая в РФ, в частности в разработке экономической модели взаимного страхования от несчастного случая на предприятиях промышленного производства.

   Практическая значимость исследования состоит в том, что полученные в ходе исследования теоретические выводы и сформулированные на их основе практические предложения способствуют повышению эффективности страховой защиты граждан от несчастного случая, снимают часть финансовой нагрузки с государства, способствуют дальнейшему развитию взаимного страхования в РФ. Сформулированные автором предложения по организации взаимного страхования от несчастного случая могут быть использованы органами государственной власти, научными институтами, российскими предприятиями, обществами взаимного страхования, а также в процессе преподавания финансовых дисциплин.

   Выводы и рекомендации диссертационного исследования приняты к внедрению и частично использованы в работе Общества взаимного страхования «Хранитель». Материалы диссертации используются в учебном процессе Российской Академии предпринимательства, ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет имени Г.В.Плеханова».

   Соответствие диссертации Паспорту научной специальности ВАК. Диссертационное исследование соответствует паспорту специальности ВАК 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит», п. 7.1. «Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг», п. 7.5. «Развитие систем страхования и страхового рынка в современных условиях».

   Апробация и внедрение результатов диссертационного исследования. Материалы исследования представлены и обсуждены на научно-практических семинарах кафедры «Финансы, кредит и страхование» Российской академии предпринимательства и кафедры «Управление страховым делом и социальным страхованием» Государственного университета управления.

   Публикации по теме диссертационного исследования. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ общим объемом 3,8 п.л., из них 4 статьи общим объемом 3,4 п.л. - в изданиях, рекомендованных ВАК.

   Структура и объем работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.

   Похожие диссертации на Совершенствование взаимного страхования от несчастного случая в предпринимательской деятельности

   

   Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и пути его совершенствованияСтепанян Вячеслав Абрамович

   

   Совершенствование деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг в регионе Ванин Валерий Владимирович

   Совершенствование деятельности по доверительному управлению пенсионными накоплениямиТимофеева, Анна Александровна

   

   Совершенствование деятельности филиальной сети банкаГалсан-Лямцев Тимур Кимович

   Совершенствование деятельности региональных коммерческих банков по обеспечению кредитования малого и среднего предпринимательстваГаджиев, Арсен Русланович

   

   Диагностирование и совершенствование деятельности коммерческих банков Шахметов Дмитрий Юрьевич

   

   Совершенствование инспекционной деятельности в системе банковского надзораФедулов, Владислав Игоревич

   Налоговое планирование как фактор совершенствования финансовой деятельности субъекта предпринимательстваРазгуляева, Екатерина Федоровна

   

   Совершенствование управления деятельностью коммерческих банков в условиях рыночных отношений (На примере Республики Дагестан) Гаджиева Хирапатимат Исрапиловна

   

   Совершенствование инвестиционной деятельности коммерческих банков на российском рынке акцийЛарин Евгений Александрович