Содержание к диссертации
Введение
Глава 1. Теоретико-методологические основы долгосрочного кредитования нефинансового сектора экономики 13
1.1. Сущность и содержание экономического механизма кредитования производственных отраслей экономики 13
1.2. Принципы кредитования и их развитие в современных условиях 28
1.3. Роль и значение долгосрочного банковского кредитования в инновационном развитии экономики 37
Глава 2. Анализ источников кредитных ресурсов коммерческих банков и направлений их использования 60
2.1. Формирование ресурсов коммерческих банков 60
2.2. Деятельность кредитных организаций в сфере кредитования материального производства 83
2.3. Зарубежный опыт финансово-кредитного обеспечения развития производства 104
Глава 3. Стратегия инвестирования инновационного развития производства 113
3.1. Совершенствование механизма развития долгосрочного банковского кредитования производства 113
3.2. Модернизация системы государственного регулирования финансово-кредитного обеспечения инновационного развития производства 129
Заключение 147
Список использованной литературы 152
Приложения 165
- Сущность и содержание экономического механизма кредитования производственных отраслей экономики
- Формирование ресурсов коммерческих банков
- Совершенствование механизма развития долгосрочного банковского кредитования производства
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Переход национальной экономики на инновационный путь развития, сопровождающийся внедрением новейших прогрессивных технологий и преодолением технического отставания отечественного производства от экономически развитых стран, обуславливает необходимость разработки целевых программ по долгосрочному инвестиционному финансированию.
Производственная деятельность большинства субъектов реального сектора отечественной экономики сопровождается нарушением кругооборота капитала, высоким моральным и физическим износом основных фондов, низким уровнем энерго - и ресурсосберегающей базы, следствием чего выступает низкий уровень конкурентоспособности отечественных товаропроизводителей на внутреннем и внешнем рынках, что приводит к снижению экономической безопасности страны.
Решение задач по обновлению производственного потенциала в условиях наблюдаемого низкого уровня самофинансирования предполагает активизацию процессов развития хозяйствующих субъектов за счет разработки и использования инновационных проектов, реализуемых в первую очередь за счет банковского кредитования.
В современных условиях развития банковское кредитование является неотъемлемым элементом рыночной экономики, которое оказывает значительное влияние не только на развитие производства, но и на увеличение и ускорение денежного оборота страны. Однако следует заметить, что существующий спрос со стороны реального сектора экономики на кредитные ресурсы удовлетворяется в недостаточных объемах.
Основной причиной, сдерживающей рост масштабов долгосрочного банковского кредитования хозяйствующих субъектов, направляемого на комплексное техническое и технологическое перевооружение производства, является высокая доля низкорентабельных и убыточных предприятий, недостаточный уровень платежеспособности и финансовой устойчивости
потенциальных заемщиков, а также высокий уровень риска невозврата предоставленных средств.
Кроме того, кредитные организации не располагают достаточной ресурсной базой, необходимой для предоставления «длинных» и .«дешевых» кредитов с целью финансирования долгосрочных инвестиционных программ развития отечественного производства.
Кризис ликвидности, охвативший российскую экономику в 2008 году, и наблюдаемая ситуация на внешнем финансовом рынке, требуют разработки и принятия ряда действенных мер, направленных на стабилизацию экономической ситуации в стране.
В целях развития и совершенствования механизма долгосрочного банковского кредитования производственных отраслей национальной экономики, повышения его значимости в условиях выбранного инновационного пути развития, возникает необходимость в разработке на теоретическом и практическом уровне новых подходов к кредитной деятельности коммерческих банков, а также принятии антикризисных мер по поддержке реального сектора экономики.
Необходимость проработки и решения этих проблем и определяет актуальность заявленной темы диссертационного исследования.
Степень научной разработанности проблемы. В историческом плане важнейшие положения банковского кредитования исследовались в трудах А. Смита, Дж. Кейнса, Р. Гильфердинга и других исследователей.
Проблемы теории и практики банковского кредитования и его влияния на развитие производства исследованы в трудах: А.Н. Азрилияна, О.Н. Афанасьевой, СВ. Бажанова, Л.Г. Батраковой, Г.Н. Белоглазовой, Н.П. Белотеловой, А.Г. Богданова, Т.П. Варламовой, Д.В. Воронина, В.А. Галанова, Д.Е. Давыдянц, Н.Б. Ермасовой, СВ. Зенченко, И.М. Игнатовой, А.Ю. Казака, СЛ. Корниенко, Г.Г. Коробовой, Ю.А. Корчагина, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, Ю.И. Львова, И.П. Малиниченко, М.С Марамыгина, А.Н. Нехамкина, И.В. Пещанкинской, В.М. Семенова, О.Ю. Свиридова, A.M. Смулова, С.А. Хусанова, Н.Д. Эриашвили и других. Изучению и анализу
ресурсной базы коммерческих банков посвящены труды: Э.Ф. Арсланова, А.В. Берникова, А.В. Турбанова и других.
Настоящее диссертационное исследование опирается на работы отечественных и зарубежных экономистов, посвященных изучению вопросов теории и практики зарубежного опыта банковского кредитования производства, а также роли и значению государства в процессе взаимодействия коммерческих банков и реального сектора экономики. Среди них можно выделить труды таких ученых как: М.В. Антоновой, А.И. Полищука, СВ. Антишина и других.
Несмотря на высокую степень проработанности данной проблемы, не все аспекты совершенствования механизма долгосрочного кредитования отраслей материального производства раскрыты и обоснованы, а предложения ученых не всегда учитывают практические условия деятельности, как кредиторов, так и заемщиков.
В частности, требуют дополнительных исследований проблемы взаимодействия кредитных организаций и хозяйствующих субъектов реального сектора экономики в процессе долгосрочного кредитования; поиска долгосрочных источников формирования ресурсной базы коммерческих банков; повышения заинтересованности банков в увеличении масштабов кредитования производственных отраслей национальной экономики; основных направлений государственной политики в отношении поддержки банковского сектора, направленной на стимулирование его кредитной деятельности; государственные программы по поддержке и развитию производства приоритетных отраслей национальной экономики.
Относительная неразработанность рассмотренных проблем
предопределила выбор диссертантом темы настоящего исследования.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является разработка методических и практических рекомендаций по формированию эффективного механизма долгосрочного инвестиционного финансирования материального производства в условиях инновационного развития экономики.
Для достижения указанной цели исследования были поставлены и решены следующие задачи:
провести анализ основных научно-теоретических подходов к исследованию механизма долгосрочного банковского кредитования. Расширить общую классификацию основных видов и способов его функционирования в современных условиях социально-экономического развития;
исследовать возможные границы влияния долгосрочного банковского кредитования на отечественное производство в условиях инновационного развития национальной экономики;
проанализировать на основе информационных и статистических данных состояние источников формирования ресурсной базы коммерческих банков, а также выявить основные факторы, влияющие на деятельность кредитных организаций в сфере долгосрочного кредитования отраслей материального производства;
обобщить зарубежный опыт финансово-кредитного обеспечения производственных секторов экономики и оценить возможности его применения в современных условиях социально-экономического развития России;
разработать методические основы и практические рекомендации по усилению заинтересованности коммерческих банков в кредитовании хозяйствующих субъектов производственных отраслей национальной экономики;
обосновать предложения по модернизации системы государственного регулирования финансово-кредитного обеспечения отраслей материального производства в условиях инновационного развития экономики.
Объектом исследования выступает механизм кредитования хозяйствующих субъектов производственных отраслей национальной экономики, направленный на финансирование долгосрочных инвестиционных программ, способствующих социально-экономическому развитию страны.
Предметом исследования является совокупность кредитно-финансовых отношений, складывающихся в процессе банковского кредитования субъектов материального производства.
Теоретические її методологические основы исследования. Теоретической базой исследования явились работы современных
отечественных и зарубежных ученых экономистов по проблемам долгосрочного банковского кредитования производственного сектора экономики. Методологической основой исследования послужили общенаучные методы познания: системный, статистический, экономический и финансовые методы анализа.
В качестве информационной и статистической базы использовались данные Федеральной службы государственной статистики, информационно-аналитические материалы Центрального Банка Российской Федерации, Министерства Финансов и Министерства сельского хозяйства Российской Федерации, отчетные материалы субъектов банковского рынка, данные, опубликованные в отраслевых и периодических изданиях, электронных средствах информации, а также научные публикации и другие периодические материалы, посвященные проблемам долгосрочного банковского кредитования хозяйствующих субъектов производственных секторов экономики.
В процессе исследования автором были проанализированы и изучены законы Российской Федерации, указы Президента России, постановления Правительства Российской Федерации и нормативные документы Центрального Банка Российской Федерации, их программы, стратегии и концепции, регулирующие вопросы финансово-кредитного обеспечения, развития и совершенствования банковского сектора страны.
Научная новизна результатов диссертационного исследования состоит в теоретическом обосновании и разработке комплекса методических и практических рекомендаций по развитию и совершенствованию механизма долгосрочного банковского кредитования, способствующего эффективному развитию производства. В структурированном виде научная новизна выглядит следующим образом:
Уточнен механизм долгосрочного банковского кредитования субъектов материального производства в современных условиях социально-экономического развития, а также систематизированы основные способы его функционирования. Это позволяет сгруппировать основные элементы баїгковского кредитования, находящиеся в тесной взаимосвязи друг с другом,
такие как фонд ссудного капитала, субъекты и объекты кредитования, а таюке формы обеспечения кредита.
« Обоснованный анализ основных источников формирования и использования ресурсной базы коммерческих банков позволил выявить основные факторы, оказывающие непосредственное влияние на современный рынок долгосрочного банковского кредитования хозяйствующих субъектов производственных отраслей национальной экономики. При этом уточнены основные источники формирования ресурсной базы коммерческих банков, что способствует выявлению эффективных способов предоставления наиболее «дешевых» и «длинных» кредитов, направляемых на развитие отечественного производства.
Выявлены особенности финансово-кредитного обеспечения производства в других странах, с целью рассмотрения возмолшости заимствования их опыта и применения в России.
Разработаны и обоснованы методические основы и практические рекомендации по усилению заинтересованности коммерческих банков в кредитовании отечественного производства, позволяющие учитывать требования социально-экономического развития страны. Выбранный инновационный путь развития национальной экономики, а также наращивание потенциала отечественного производства требуют от кредитных органшаций поиска дополнительных источников увеличения объемов банковского кредитования, осуществляемого на долгосрочной основе. К их числу относятся: привлечение субординированных кредитов, разработка депозитных программ.
Сформулированы предложения по формированию механизма государственной поддержки и стимулирования развития отечественного производства путем предоставления банковских кредитов под гарантию государства, что способствует осуществлению текущего контроля результатов реализации программ по долгосрочному инвестиционному кредитованию, и выработке решений, направленных на поддержание устойчивого экономического роста отечественного производства, с целью решения
социально-экономических задач и укрепления экономической безопасности страны.
К наиболее существенным результатам, проведенного исследования, содержащим научную новизну и выносимым на защиту, относятся следующие положения:
1. Уточнен и дополнен категорийный аппарат, применяющийся в
области кредитования. Предложены и обоснованы авторские трактовки
понятий: «кредит», «банковский кредит». Кредит выступает как
экономическая категория, основой которой являются экономические
отношения, возникающие между банками и хозяйствующими субъектами в
процессе аккумуляции временно свободных денежных средств и материальных
ценностей, которые предоставляются хозяйствующим субъектам во временное
пользование и должны быть возвращены через определенный срок, как
правило, с уплатой доходов за их использование. Под банковским кредитом
следует понимать аккумуляцию временно свободных денежных средств,
заимствованных кредитными организациями у своих клиентов и банков, и их
предоставление заемщикам в форме ссуженной стоимости на условиях
возвратности, срочности и платности.
Дополнена и обоснована классификация методов банковского кредитования по способам выдачи и погашения кредитов. Современные методы банковского кредитования следует дополнить следующими способами выдачи и погашения кредита: реструктуризация долга и рефинансирование кредитов. Приведенная классификация методов банковского кредитования более полно соответствует современным социально-экономическим условиям развития банковской системы.
Обоснована оценка банковского кредитования, как «инвестиционного рычага», оказывающего непосредственное влияние на инновационное развитие национальной экономики путем наращивания объемов отечественного производства, что позволяет решать экономические и социальные задачи, способствующие формированию конкурентной среды, сштсению уровня безработицы и увеличению
налоговых поступлений в бюджеты всех уровней. Стремительное индустриальное развитие мирового хозяйства в условиях выбранного инновационного пути развития ставит перед Россией острую проблему необходимости наращивания производственного потенциала страны.
Предложены меры по повышению заинтересованности коммерческих банков в кредитовании субъектов материального производства. Обоснована авторская концепция долгосрочного банковского кредитования материального производства за счет привлечения коммерческими банками субординированных кредитов, предоставления банковских кредитов финансово устойчивым субъектам на развитие производства под гарантию государства, а также долгосрочного кредитования убыточных предприятий посредством синдицированного кредитования. Разработана программа по увеличению ресурсной базы кредитных организаций за счет использования средств государственных и частных фондов, а также формирования депозитных программ для участия в долгосрочном кредитовании материального производства.
Доказана и обоснована необходимость и возможность государственной поддержки развития отечественного производства посредством предоставления долгосрочных банковских кредитов. Проводимые мероприятия по долгосрочному банковскому кредитованию, направляемому на развитие материального производства, с целью более эффективного инновационного развития экономики должны осуществляться при государственной поддержке наиболее приоритетных отраслей национальной экономики, учитывая допустимые границы влияния государственного участия. В условиях современного социально-экономического развития, по мнению автора, на государственном уровне должны осуществляться следующие мероприятия: разработка программ поддержки производства продовольственных товаров; создание специализированных кредитных организаций с развитой региональной и филиальной сетью, главной целью деятельности которых являлось бы долгосрочное инвестициоішое кредитования отраслей материального
производства; обоснование необходимости развития наукоемких технологий посредством привлечения субъектов малого и среднего бизнеса. В целях успешного осуществления данных мер предложена программа по поддержке отечественного производства продовольственных товаров и дополнена модель границ государственного участия.
Теоретическая и практическая значимость исследования.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что основные положения диссертационного исследования углубляют понимание особенностей механизма долгосрочного кредитования субъектов материального производства в условиях выбранного инновационного пути развития национальной экономики.
Практическая значимость исследования состоит в возможности использования содержащихся в работе выводов и рекомендаций в дальнейших теоретических и научно-практических исследованиях по представленной проблематике, выработке инвестиционной стратегии кредитных организаций и хозяйствующих субъектов производственных секторов экономики, определении направлений и механизмов модернизации финансово-кредитного обеспечения. Результаты проведенного исследования также могут быть использованы в преподавании экономических наук и разработке специальных учебных курсов.
Апробация и реализация результатов исследования. Предлагаемые автором теоретические выводы и практические рекомендации по совершенствованию механизма долгосрочного кредитования отраслей материального производства обсуждены на проблемной группе кафедры финансы и кредит Российского государственного социального университета, по итогам которой диссертация рекомендована к защите на соискание ученой степени кандидата экономических наук.
Основные положения диссертационного исследования также докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях в Российском государственном социальном университете.
Апробация мер по повышению заинтересованности коммерческих банков в кредитовании субъектов материального производства проводилась в КБ «БФГ-Кредит» (ООО) при разработке кредитной политики на 2009 г.
Публикации. Основные положения диссертационного исследования отражены в монографии, а также 5 опубликованных научных работах общим объемом 9,6 п.л., в том числе в одном издании, рекомендованном Высшей аттестационной комиссией России.
Сущность и содержание экономического механизма кредитования производственных отраслей экономики
Кредит выступает неотъемлемым элементом рыночной экономики, оказывающим воздействие на процессы расширенного воспроизводства, как на макроуровне, так и на уровне отдельного хозяйствующего субъекта.
По мере социально-экономического развития России происходила трансформация представлений о кредите, его сущности и необходимости, что обусловлено происходящими изменениями в производственных отношениях, связанных с процессом создания и перераспределения прибавочного продукта.
В эпоху Средневековья был развит ростовщический1 кредит, в основе которого лежало личное обогащение имущих граждан, не участвующих в производственном процессе, за счет заемщиков. В условиях натурального помещичьего хозяйства, проценты за кредит могли достигать 72% годовых.
В России появление кредита связывают с учреждением Указа от 8 января 1733 г. «О правилах займа денег из Монетной конторы».
В период перехода от простого товарного к капиталистическому хозяйству революционный подход к сущности кредита выдвинул Дж. М. Кейнс, сконцентрировав основное внимание на возможностях, которые открывает кредит перед государством в процессе регулирования экономики.
Необходимость развития кредита определяется следующими исторически сложившимися предпосылками:
борьбой с ростовщичеством;
ускорением оборота общественного капитала;
1 Ростовщичество - предоставление денежных средств иод высокие проценты.
2 Данная контора не являлась банковским учреждением, ее операционная деятельности была близка к работе кредитного заведения. Монетная контора предоставляла кредшы дворянам под залог золота и серебра на срок ростом дефицита государственного бюджета и поиском более дешевых источников заимствования на внутреннем рынке страны;
эффективностью использования временно свободных денежных средств.
С целью анализа поставленной перед нами задачи по изучению теоретических основ банковского кредитования рассмотрим терминологическую составляющую данной категории.
В отечественной экономической литературе встречается большое разнообразие подходов к изучению понятия «кредит», его сущности и необходимости.
Авторы большой экономической энциклопедии под кредитом понимают «разновидность экономической сделки, принимающей форму ссуды, когда один партнер предоставляет другому деньги или имущество на условиях срочности, возвратности и, как правило, платности».3
Л.Г. Батракова рассматривает кредит, с точки зрения научно-экономического происхождения слова. Под кредитом, Л.Г. Батракова, подразумевает сделку, при которой одна из сторон уступает другой в собственность какие-либо ценности, на условии возврата эквивалента по прошествии некоторого времени.
Считаем, что определение, сформулированное Л.Г. Батраковой, является некорректным в отношении определения понятия «кредит», так как права собственности на авансированную стоимость не принадлежат ни кредитору, ни заемщику. Осуществление кредитования становиться возможным лить путем мобилизации временно свободных денежных средств, размещенных физическими и юридичесішми лицами на счетах кредитных организаций. Данные субъекты как раз и являются собственниками денежных средств, предоставляемых кредитными организациями в форме ссуженной стоимости другим хозяйствующим субъектам.
Формирование ресурсов коммерческих банков
Основной целью деятельности любого коммерческого банка является получение прибыли. Для этого банки должны иметь в своем распоряжении определенную ресурсную базу, служащую необходимым активным элементом. Поэтому банки при помощи проведения пассивных операций, привлекают свободные денежные средства потенциальных клиентов и других банков. Кроме того, в условиях современной рыночной экономики большое значение приобретает качественный, а не только количественный состав привлекаемых ресурсов. Тем не менее, объемы привлеченных средств определяют масштабы и направления деятельности кредитных организаций.
Так, проф. Н.П. Белотелова считает, что «масштабы деятельности банка, определяемые объемом его пассивных операций, зависят от суммы ресурсов, их состава и структуры».7
Например, банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные инвестиционные вложения, так необходимые для национальной экономики.
С целью анализа источников формирования ресурсов кредитных организаций, рассмотрим структуру пассивов банков, сгруппированных по источникам привлечения средств.
Совершенствование механизма развития долгосрочного банковского кредитования производства
Помимо, субсидирования процентных ставок, для увеличения притока кредитных ресурсов банкам предоставляются гарантии по кредитам. Данное направление развития необходимо, прежде всего, из-за низкой платежеспособности аграрного сектора.
Таким образом, при осуществлении кредитования банки совместно с государством разделяют риск невозврата кредитов, тем самым минимизируют потери.
В разработке программы «Развитие АПК» в рамках национального проекта государство наметило пути решения проблем в АПК, дало необходимую базу, дальнейшее увеличение объемов производства продукции АПК, его техническая и технологическая оснащенность теперь во многом определяется кредитной политикой коммерческих банков.
Проведенные Правительством РФ преобразования оказывают положительное влияние на повышение конкурентоспособности и финансовой устойчивости, приоритетных отраслей национальной экономики, способствуют модернизации основных фондов, а также способствуют обеспечению доступности в долгосрочном инвестиционном финансировании.
Однако следует отметить, что на сегодняшний день проведенные мероприятия нуждаются в доработке и усовершенствовании, с учетом кризисного состояния большинства субъектов хозяйствования.
Во-первых, все мероприятия, проводимые в рамках Национальных проектов по государственной поддержке, осуществляются на конкурсной основе, поэтому не каждый субъект хозяйствования может привлекать банковские кредиты на льготных условиях. Усугубляют ситуацию в получении льготных кредитов неразвитая кредитно-финансовая инфраструктура. ОАО «Россельхозбанк» и ОАО «Российский банк развития» не могут удовлетворить в полном объеме спрос хозяйствующих субъектов на долгосрочное инвестиционное финансирование, поэтому необходимо разработать программы по расширению региональной сети банков и наращиванию их инвестиционной активности. В этих целях необходимо допустить региональные банки к участию в беззалоговых аукционах.
Во-вторых, необходимо сокращение административных барьеров, которые снижают кредитную активность коммерческих банков.
В-третьих, на законодательном и нормативном уровне, необходимо разработать систему конкретных мер по борьбе с коррупцией.
В-четвертых, необходимо разработать мероприятия, направленные на повышение уровня продовольственной безопасности.
В-пятых, необходимо на государственном уровне осуществлять поддержку развития наукоемких инновационных технологий путем увеличения заинтересованности малого и среднего бизнеса, а также создания бизнес-инкубаторов.
Похожие диссертации на Совершенствование механизма долгосрочного кредитования отраслей материального производства в современных условиях
