Содержание к диссертации
Введение
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ 9
1.1. Страхование жизни как форма общественной потребности 9
1.2. Страхование жизни в финансовой системе общества 24
ГЛАВА 2. РЫНОК СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ 31
2.1. Исторические этапы и тенденции развития страхования жизни за рубежом 31
2.2. Рынок страхования жизни и тенденции его развития в РФ 49
2.3. Анализ программ страхования жизни в РФ 65
ГЛАВА 3. ФОРМЫ СТРАХОВОГО ИНТЕРЕСА И МОТИВАЦИЯ К СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ 82
3.1. Исследование интереса к страхованию жизни 82
3.2. Финансово-экономические причины, сдерживающие развитие страхования жизни 106
3.3. Мотивация к страхованию жизни 113
Заключение 122
Библиографический список ..<,<.
Приложения Айп
- Страхование жизни как форма общественной потребности
- Исторические этапы и тенденции развития страхования жизни за рубежом
- Исследование интереса к страхованию жизни
Введение к работе
Страхование жизни является важным финансовым институтом, способствующим сохранению благосостояния граждан, формированию инвестиционного потенциала страны и социально-экономическому развитию общества. В развитых странах страхование жизни является одной из высших форм удовлетворения финансовых потребностей населения. Страхование жизни обеспечивает финансовую защиту от неблагоприятных событий, поддержание достигнутого уровня жизни после выхода на пенсию, накопление средств на получение образования, привлечение предприятиями квалифицированных сотрудников, возможность получения кредитов и другое. Страхование жизни имеет институциональное значение, является «дрожжами» экономики, имея мультипликативный эффект для социально-экономического развития общества.
Современный российский рынок страхования жизни находится на этапе становления, и его развитие происходит медленно. Основные причины такого положения дел - неразвитая экономика, низкий уровень жизни населения, недоверие к страховщикам, низкая страховая культура в обществе и другие. Между тем необходимость более активного становления рынка страхования жизни очевидна: смена в обществе экономического порядка, переход к рыночным условиям хозяйствования, при которых социальная защита человека обеспечивается в значительной мере самим населением. Чрезвычайно важна и инвестиционная составляющая страхования жизни. В этой связи актуальным является исследование социально-экономических предпосылок развития страхование жизни.
Актуальность диссертационного исследования усиливается в связи с задачами по реализации принятой национальной «Концепции развития страхования в Российской Федерации», в которой развитию страхования жизни придается большое значение. Концепция ставит задачи по поиску путей для удовлетворения потребностей в страховой защите населения
России, «стимулирования перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни», «повышения роли страхования жизни в пенсионной реформе» и др.
Изложенное выше свидетельствует об актуальности темы диссертационной работы.
Степень разработанности проблемы
Вопросы, связанные с теорией и практикой страхования жизни, прямо или косвенно отражены в трудах Архипова А.П., Балакиревой В.Ю., Воблого К.Г., Гомелли В.Б., Зубца А.Н., Жукова Е.Ф., Ивашкина Е.И., Кагаловской Э.Т., Коломина Е.В., Левант Н.А., Орланюк-Малицкой Л.А., Русанова Ю.Ю., Рябикина В.И., Саркисова С.Э., Тихомирова С.Н., Турбиной К.Е, Шахова В.В., Kenneth Black, Jr., Harold D. Skipper, Jr. и других ученых.
Вместе с тем исследование социально-экономических предпосылок и в частности потребностей, интереса и мотивации к страхованию жизни можно отнести к малоизученным вопросам. Отсутствуют исследования страхования жизни как части финансов населения. Важность данных проблем для России проявляется в связи с трансформацией системы общественных потребностей с переходом к рыночной экономике, низкой социальной защищенностью населения, увеличением рисков заболеваемости и смерти, реформированием пенсионной системы и др. Все это требует исследования социально-экономических предпосылок развития страхования жизни.
Объект и предмет исследования
Объектом исследования является рынок страхования жизни в Российской Федерации.
Предметом исследования являются финансово-экономические и социальные аспекты страхования жизни.
Цель и задачи исследования
Целью диссертационной работы является выявление социально-экономических предпосылок развития страхования жизни, определение места страхования жизни в системе общественных потребностей, идентификация и исследование конкретных форм потребностей в страховании жизни, выявление факторов, сдерживающих их удовлетворение, и разработка предложений по формированию и развитию национального рынка страхования жизни.
В соответствии с выбранной целью исследования были поставлены следующие задачи:
выявление и структуризация потребностей в страховании жизни;
определение роли страхования жизни в системе финансово-экономических отношений общества;
определение места страхования жизни в финансах населения;
выявление и исследование этапов развития страхования жизни;
исследование состояния национального рынка страхования жизни и тенденций его развития;
анализ состояния и тенденций развития страхования жизни за рубежом;
исследование различных форм потребностей в страховании жизни и социально-экономических факторов, сдерживающих их удовлетворение;
исследование мотивации к страхованию жизни. Методология исследования
Научная методология исследования основывается на системном анализе связей экономики и страхования жизни, соединении социальных, экономических, психологических и правовых факторов развития страхования жизни. В работе использовались общенаучные методы и приемы: научная
абстракция, логический и системный анализ, группировки, сравнения, методы корреляционного анализа, методы социологических исследований.
Теоретической и методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных экономистов, финансистов, социологов. В ходе диссертационного исследования была изучена общая и специальная литература, проведен анализ действующего законодательства по страхованию жизни. В работе использовались данные Госкомстата РФ, Министерства экономики РФ, Министерства финансов РФ, аналитических агентств, выборочных исследований и экспертных оценок научно-исследовательских институтов и центров, широкая информационная база, касающаяся опыта и результатов деятельности по страхованию жизни отечественных и зарубежных страховых компаний
Научная новизна исследования
Наиболее существенные результаты, полученные автором в ходе диссертационного исследования, следующие:
идентифицированы и структурированы потребности населения, предприятий и государства в области страхования жизни, выявлены взаимосвязи института страхования жизни с другими звеньями финансовой системы для демонстрации высокой значимости института страхования жизни в социально-экономическом развитии страны;
на основе анализа истории страхования жизни выделены основные этапы в развитии страхования жизни;
определена особенность функционирования института страхования жизни в финансах населения, состоящая в участии страхования жизни в формировании, распределении и использовании фондов населения;
выявлены причины финансовой непривлекательности предлагаемых программ накопительного страхования жизни в РФ, состоящие в неэффективной системе комиссионных вознаграждений агентам,
существенных ограничениях по изменению договора страхования в течение срока его действия, невозможности свободного выбора рисков в договоре и др.;
на основе социологического исследования выявлены и количественно оценены различные формы страхового интереса в области страхования жизни, а также финансово-экономические факторы, сдерживающие их реализацию;
обоснована необходимость разработки государственной программы взаимного страхования жизни, основанной на принципах гарантированной ставки доходности, бесприбыльности, государственных гарантиях выплат страховых сумм;
определены предпосылки становления и развития рынка страхования жизни в РФ, состоящие в учете соответствия потребностей в страховании жизни и программ страхования жизни, совершенствовании налогообложения страховых выплат и взносов, разработке программы взаимного страхования жизни и другие. Теоретическая и практическая значимость исследования
заключается в том, что основные теоретические выводы и положения, содержащиеся в диссертации, развивают теорию, принципы и практику страхования жизни и могут быть использованы для дальнейшего изучения вопросов, связанных со страхованием жизни.
Практическая значимость состоит в том, что выводы и рекомендации диссертации могут быть использованы страховщиками при проведении операций по страхованию жизни и служить основанием для выбора приоритетных направлений государственного регулирования страховой деятельности и активизации рынка страхования жизни в России.
Результаты диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при подготовке страховщиков, в том числе при написании учебных и практических пособий по страхованию жизни.
Апробация работы
Полученные результаты исследования нашли отражение в программах страхования жизни и рекламных материалах страховых компаний ОАО «РЕСО-Гарантия», ЗАО «СО ЛК-СИТИ».
Выводы и положения диссертации докладывались и обсуждались на ежегодных научных конференциях, проводимых в РЭА им. Г.В. Плеханова в 1999-2003 годах. По материалам исследования прочитан курс лекций для студентов Института банковского и страхового дела в РЭА им. Г.В. Плеханова
По теме диссертации опубликовано 6 статей общим объемом 1,1 п.л..
Структура работы
Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, приложений и списка литературы по теме исследования. Работа изложена на 146 страницах стандартного формата, содержит 1 рисунок, 1 схему, 35 таблиц, 2 приложения.
Страхование жизни как форма общественной потребности
Страхование жизни имеет много определений. В общем виде страхование жизни представляет собой систему экономических отношений по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для выплат денежных сумм при дожитии застрахованных до определенного возраста, в случае смерти застрахованных, а также при наступлении различных событий в их жизни.
Действующие условия лицензирования страховой деятельности в РФ определяют страхование жизни как «совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:
- дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;
- смерти застрахованного;
- а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты в период действия договора страхования).»
В проекте новых условий лицензирования страховой деятельности в РФ страхование жизни представлено собственно страхованием жизни, пенсионным страхованием, страхованием к бракосочетанию и родам и страхованием жизни, связанным с инвестиционными фондами.
При этом собственно страхованием жизни предусматривается обязательство страховщика: 1) выплатить единовременно или выплачивать периодически определенную договором страхования сумму в случаях:
- дожития страхователя или иного застрахованного лица до обусловленного возраста;
- смерти страхователя или иного застрахованного лица;
- дожития страхователя или иного застрахованного лица до обусловленного возраста либо смерти ранее этого возраста;
2) выплачивать страхователю или иному застрахованному лицу определенные договором страхования периодические суммы (ренту, аннуитет) в течение определенного договором страхования периода или пожизненно;
3) выплатить единовременно или выплачивать периодически определенную договором страхования сумму при наступлении в жизни страхователя и иного застрахованного лица иного, чем предусмотрено пунктом 1), события (в частности, повреждение здоровья, потеря трудоспособности).
Пенсионным страхованием предусматривается обязательство страховщика выплачивать страхователю или иному застрахованному лицу при достижении им установленного законодательством Российской Федерации пенсионного возраста определенные договором страхования периодические суммы (пенсию) в течении определенного договором страхования периода или пожизненно.
Страхованием к бракосочетанию и родам предусматривается обязательство страховщика выплатить единовременно или выплачивать периодически определенную договором страхования сумму в случаях:
- вступления страхователя (или иного застрахованного лица) в брак;
- рождения ребенка у страхователя (или у иного застрахованного лица).
Исторические этапы и тенденции развития страхования жизни за рубежом
Страхование жизни, с одной стороны, является важнейшим инструментом социально-экономической защиты имущественных интересов граждан, связанных с потребностью обеспечения в связи с такими неблагоприятными событиями в их жизни, как повреждение или утрата здоровья, потеря кормильца, дожитие до нетрудоспособного возраста и т.д., а также одним из финансовых инструментов накопления. С другой стороны, страхование жизни - это финансовые отношения между страхователем и страховщиком, в процессе которых страховые компании получают премии от страхователей, формируют резервы и инвестируют их для выполнения обязательств по договорам страхования жизни, получения прибыли и обеспечения финансовой устойчивости страховой деятельности.
Страхование жизни является неотъемлемой частью социально-экономической системы общества. Страхование жизни в развитых странах занимает центральное место, на его долю приходится более половины всех страховых взносов. При этом резервы по страхованию жизни являются преимущественно долгосрочными инвестиционными ресурсами, причем внутренними инвестиционными ресурсами. Такое место страхования жизни определяет его институциональное значение в развитии экономики.
Для определения места страхования жизни в финансовой системе общества, в качестве исходной мы использовали модель, предложенную профессором Ивашкиным Е.И1. Место страхования жизни в финансовой системе определяется системой экономических отношений, возникающих в процессе страхования жизни, инвестирования страховых резервов и обслуживания договоров страхования жизни (Рисунок 1).
Страхование жизни обеспечивается участием финансов населения, финансов предприятий, а также государственных и региональных финансов. При этом финансы населения обеспечивают добровольное страхование жизни. Финансы предприятий обеспечивают страхование жизни персонала соответствующих экономических субъектов. Государственные и региональные финансы участвуют в организации обязательного страхования жизни отдельных категорий работников. Кроме того, условием обеспечения страхования жизни являются минимальные требования к уставному капиталу страховщиков, в том числе по страхованию жизни, что также характеризует регулирующее воздействие государственных финансов на страхование жизни.
Инвестиционная деятельность компаний страхования жизни регулируется правилами размещения страховых резервов, которые в настоящее время позволяют инвестирование резервов в государственные ценные бумаги, корпоративные ценные бумаги, банковские депозиты и т.д. Характеризуя данную систему отношений, можно отметить, что она, по нашему мнению, является неполной, так как не касается размещения уставного капитала. Между тем для обеспечения финансовых гарантий страхования жизни установление соответствующих правил представляется целесообразным.
Исследование интереса к страхованию жизни
В основе жизнедеятельности каждого человека лежит осознание его потребностей и поиск способов удовлетворения этих потребностей. Одним из исторически сложившихся способов удовлетворения потребностей населения, предприятий и общества в целом является страхование жизни, обеспечивающее финансовую защиту от непредвиденных обстоятельств и накопления.
Однако потребителям не только сложно порой сформулировать свои потребности, но иногда они просто не осознают их. Процессы осознания потребности в страховании жизни, выбора страхового покрытия и компании очень сложны, они находятся под влиянием множества факторов объективного и субъективного характера, таких как: уровень доходов индивида, его культурный и образовательный уровень, социальная, политическая и экономическая обстановка в стране, цель приобретения полиса, уровень доходов индивида, множество факторов социального порядка (семья, личные и социальные контакты, положение в обществе и
др.).
Важным инструментом познания потребностей людей является социологическое исследование, которое позволяет выявлять социально-экономические характеристики и особенности поведения различных групп людей, что, в свою очередь, помогает более эффективно организовать деятельность страховых компаний и страховую политику государства.
При проведении настоящего социологического исследования преследовались следующие цели:
- конкретизация и выявление различных форм общественной потребности в страховании жизни;
- идентификация привлекательных условий договора страхования жизни;
- выявление причин, сдерживающих реализацию потребности в страховании жизни;
- определение способов мотивации интереса к страхованию жизни, а именно:
стимулов к их приобретению;
каналов сбыта продуктов страхования жизни;
средств распространения информации о них.
Исследование было проведено на основе анкетирования слушателей РЭА им. Г.В. Плеханова, получающих второе высшее финансово-экономическое образование и среди студентов вечернего отделения того же ВУЗа.
Основная группа респондентов - это специалисты и предприниматели, представляющие практически все сферы и структурные звенья экономики. При этом специалисты представлены преимущественно бухгалтерами, финансистами, служащими налоговых органов. Средний возраст респондентов 31 год, средняя заработная плата 513 долларов США. Таким образом, респонденты - это социальный слой общества, который является главным потребителем товаров и услуг, восприимчив к нововведениям, и во многом определяет финансово-экономическую ситуацию в России и в еще большей мере будет определять ее день завтрашний. Можно с большой долей уверенности сказать, что опрошенные являются высокопотенциальными страхователями.
Опрашиваемая группа обладает набором признаков (уровень дохода, профессионально-квалификационный статус, уровень образования, возраст, успешность поведения в условиях рыночной экономике, заинтересованность в поддержании социально порядка и устойчивости и др.), который позволяет определить ее, как активную часть среднего класса. Количественные оценки
