Содержание к диссертации
Введение
Глава 1. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ 12
1.1. Банковское кредитование и его роль в ресурсном обеспечении деятельности малых предприятий 12
1.2. Формирование кредитной политики коммерческого банка в области кредитования малого бизнеса 25
1.3. Зарубежный опыт банковского кредитования малых предприятий 43
Глава 2. АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ: РЕГИОНАЛЬНЫЙ АСПЕКТ 55
2.1. Анализ состояния малого предпринимательства как объекта банковского кредитования и его влияние на экономику региона 55
2.2. Анализ действующего механизма банковского кредитования малых предприятий в регионе 66
2.3. Реализация государственной политики в области финансово-кредитного обеспечения малых предприятий на региональном уровне 79
Глава 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ 101
3.1. Разработка модели влияния банковского кредитования малых предприятий на развитие региона 101
3.2. Совершенствование механизма банковского кредитования малых предприятий 115
3.3. Банковское кредитование как фактор развитиямалого бизнеса региона 136
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 149
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 156
ПРИЛОЖЕНИЯ 166
- Банковское кредитование и его роль в ресурсном обеспечении деятельности малых предприятий
- Анализ состояния малого предпринимательства как объекта банковского кредитования и его влияние на экономику региона
- Разработка модели влияния банковского кредитования малых предприятий на развитие региона
Введение к работе
Актуальность темы диссертационного исследования. Малые предприятия занимают особое место в экономиках стран, что объясняется многими факторами: они не требуют крупных стартовых инвестиций, но при этом обеспечивают высокую динамику экономического роста; помогают решать проблемы реструктуризации экономики, заполняя те рыночные ниши, где предложение отстает от спроса, а также те, которые непривлекательны для среднего и крупного бизнеса ввиду своего незначительного потенциала; обеспечивают занятость существенной доли экономически активного населения; способствуют формированию конкурентной среды и установлению рыночного равновесия. Кроме того, за счет меньшего масштаба малые предприятия, которые основываются с учетом местных потребностей, способны более гибко реагировать как на изменяющиеся экономические условия, так и на колебания потребительского спроса, на изменение конъюнктуры рынка, тем самым, придавая экономике дополнительную стабильность.
Кризисные процессы, возникшие в экономике зарубежных стран, оказывают существенное влияние на экономику Российской Федерации с осени 2008 г. Они затронули и малые предприятия, что проявилось в снижении их деловой и инвестиционной активности. В современных условиях усложняется доступ субъектов малого предпринимательства к банковским кредитным услугам, как с целью пополнения оборотных средств, так и для расширения бизнеса за счет инвестиционных проектов. Ситуация усугубляется недоступностью займов и субсидий из средств государственных и муниципальных фондов поддержки, а также незначительной величиной активов субъектов малого предпринимательства. В дополнение к этому наблюдается сокращение объемов реализации продукции, удлинение срока оборачиваемости капитала, снижение рентабельности производства.
Несмотря на кризисные тенденции наблюдается значительное усиление роли и значимости малого предпринимательства в экономике и социальной сфере регионов России, что во многом обусловлено процессами реформирования экономико-правовой системы государства и отнесения развития малого предпринимательства к приоритетным задачам государства. Одна из ключевых проблем экономического развития регионов на современном этапе заключается в недостаточном количестве малых предприятий и низких показателях их производства. Становление малого предпринимательства тормозится многочисленными проблемами, среди которых не последнее место занимают проблемы финансирования и кредитования. От решения их зависит не только судьба малого бизнеса, но оздоровление экономики страны в целом.
Развитие малого предпринимательства в Бурятии, как и в любом другом регионе, является важным фактором, обеспечивающим экономический рост и занятость населения, насыщение рынка разнообразными товарами и услугами. В последние годы динамика развития малого предпринимательства в Бурятии сви-детельствует о повышении вклада данного сектора в экономику республики, од-нако для дальнейшего его развития остается целый ряд требующих решения проблем.
Успешное развитие малого предпринимательства в регионе в значительной степени зависит от обеспеченности предпринимателей финансовыми ресурсами как долгосрочного, так и краткосрочного характера. Недостаток финансирования - типичная серьезная проблема, с которой сталкиваются российские предприятия и предприниматели, что особенно ощущается в регионах. Реализация потенциала малого предпринимательства в решении экономических и социальных проблем тем более невозможна без его адекватной финансово-кредитной поддержки. И на сегодня в России проблема финансового обеспечения развития малого предпринимательства стоит особенно остро.
В докризисных условиях восходящий тренд развития экономики обуславливал развитие кредитования субъектов малого предпринимательства. Мировой финансово-экономический кризис оказал влияние как на хозяйствующие субъекты, так и на финансовые институты. В этих условиях возросла роль государственной поддержки малого предпринимательства. Многие регионы проводят корректировку региональной политики, пытаясь преодолеть деструктивные тенденции.
Таким образом, важность малых предприятий для экономики и вместе с тем их недостаточное развитие в РФ, кризисные явления в экономической системе актуализируют исследование современного состояния кредитования субъектов малого предпринимательства, а также возможностей доступа региональных резидентов к инструментам федеральной поддержки. В условиях, когда банковская система не позволяет в полном объеме удовлетворить уже действующих или готовящихся открыть собственный бизнес предпринимателей, на первый план выходит потребность совершенствования действующего порядка кредитования и разработки иного механизма банковского кредитования малых предприятий.
Степень научной разработанности проблемы. Существенный вклад в исследование проблем- кредитования малого предпринимательства внесли такие отечественные ученые: Г.Н. Белоглазова, Л.П.. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, В.А. Москвин, А.В. Мурычев, A.M. Тавасиев.
Из числа экономистов, подчеркивающих необходимость изучения рынков на региональном уровне, следует выделить Р.И. Шкипера, F.B. Копанева, А.С. Новоселова. Малое предпринимательство является обширным сектором экономики, а его кредитование выступает в качестве обосабливающегося и динамично развивающегося- направления банковской деятельности. Так; проблемы управления рисками банковского кредитования и оценки финансового состояния заемщика раскрываются в работах Н.В. Горелой, П. Самиева, И.Г. Сиземова, Е.Е. Смирнова, С.А. Филина.
Различные аспекты кредитования малого предпринимательства находят отражение в работах зарубежных ученых: Жандро П., Харди Д.С, Холдена П. Современные зарубежные исследования эффективности финансовых механизмов в большинстве случаев сводятся к изучению теоретических или частных проблем регулирования кредитных отношений на территориях с определенным уровнем социально-экономического развития, что может быть использовано в российской практике в ограниченных пределах. Например, в работах Дж. Блауэра и К. Пишнелла рассмотрена взаимосвязь региональных финансовых рынков с рынками факторов производства.
Несмотря на достаточно высокий уровень разработанности проблемы развития малого предпринимательства, вопросы его финансирования (кредитования) малых предприятий на региональном уровне в России исследованы недостаточно глубоко. Кроме того, проводившиеся ранее исследования проблемы кредитования субъектов малого предпринимательства проводились с учетом специфики конкретных исторических условий, которые сегодня изменились, что не позволяет применять полученные результаты на современном этапе. Таким образом, недостаточная проработанность вопроса актуализирует тему исследования и определяет постановку цели и задач диссертационного исследования.
Цель и задачи диссертационного исследования.
Целью диссертационного исследования является разработка практических рекомендаций по развитию механизма банковского кредитования предприятий малого бизнеса и совершенствование теоретических и методических подходов і к кредитованию малого предпринимательства как на федеральном уровне, так и на уровне региона (на примере Республики Бурятия).
Входе работы ставились и решались следующие задачи:
• определить роль банковского кредита в деятельности малых предприятий и в экономике региона;
• выявить проблемы развития малого предпринимательства в регионе и его финансово-кредитного обеспечения;
• проанализировать действующую практику банковского кредитования малых предприятий в РФ в целом и на региональном уровне;
• разработать модель влияния банковского кредитования на параметры развития малого предпринимательства и экономики региона в целом;
• определить приоритеты государственной поддержки в области кредито-вания малого предпринимательства на региональном уровне; • совершенствовать механизм привлечения кредитных ресурсов в экономику региона, основанный на перспективных направлениях развития взаимодействия кредитных организаций и малых предприятий;
• разработать прогноз экономических показателей развития региона на основе предложений по активизации банковского кредитования малого бизнеса.
Объект, исследования. Объектом диссертационного исследования является деятельность коммерческих банков в сфере кредитования малого бизнеса во взаимодействии с другими участниками финансово-кредитного обеспечения его деятельности.
Предмет исследования. Предметом исследования являются методические проблемы, а также отношения и процессы, связанные с необходимостью необходимостью развития банковского кредитования малых предприятий на федеральном и региональном уровне.
Теоретическими и методическими основами диссертационного исследования послужили фундаментальные концепции и теории, представленные в современных трудах отечественных и зарубежных ученых по проблемам кредито-ваншьмалого предпринимательства.
Для решения поставленных задач использованы как общенаучные, так и частнонаучные методы: математического моделирования, экономического анализа, графического представления данных, а также индексный метод. Особенностью работы является применение экономико-математических методов, представленных корреляционно-регрессионным анализом.
Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики и ее региональных отделений. В работе использовались материалы Национального института системных исследований проблем предпринимательства, Федерального фонда поддержки малого предпринимательства, Центрального банка РФ. Важную роль сыграли данные, предоставленные агентством «РосБизнесКонсалтинг», а также материалы, подготовленные региональными органами власти Республики Бурятия, в том числе опросы субъектов малого предпринимательства. В диссертационном исследовании также применялись непубликуемые материалы из банковской практики кредитования малого предпринимательства.
Научная новизна работы определяется тем, что в диссертации на основе теоретического анализа и изучения действующей практики банковского кредитования- малых предприятий на федеральном уровне и в регионе разработан механизм активизации банковского кредитования малых предприятий, способствующий повышению роли малого предпринимательства в экономике региона.
Выносимые на защиту положения имеют следующие элементы-научной новизны:
1. На основе изучения практики кредитования малых предприятий в регионе выявлены основные проблемы и разработаны рекомендации по развитию действующей системы банковского кредитования малого бизнесах целью повыше-нияроли последнего1 в экономике региона. Обоснована экономическая эффективность механизма банковского кредитования малого предпринимательства с учетом разработанных предложений.
Предложены перспективные направлениям развития финансово-кредитной поддержки, основанные на взаимодействии кредитных организаций и- малых предприятий в регионе с учетом стадий их жизненного цикла и-отраслевою специфики. При этом государственная поддержка малых предприятий дифференцируется, исходя из .приоритетов социально-экономического развития региона. Она должна носить системный характер, не ограниченный избирательным предоставлением субсидий.
Помимо всего прочего, выявлена необходимость развития деятельности специализированных организаций, способствующих взаимодействию кредитных организаций и малых предприятий, - финансовых посредников, функция которых заключается создании приемлемых условий кредитования малых предприятий.
Представляется целесообразным новый подход к организации взаимодействия малых предприятий и банков; основывающийся на предоставлении указанным предприятиям разных видов кредитов: микрокредитование, кредитованиє инвестиционных нужд и кредитование текущих потребностей при взаимодействии с разными финансовыми агентами (банки, лизинговые и факторинговые компании, фонды микрокредитования).
2. На базе ретроспективного анализа и исторической реконструкции выделены перспективные направления финансово-кредитной поддержки развития малого предпринимательства. Современный этап государственной поддержки кредитования малого предпринимательства обозначен диссертантом как кредитно-институциональный, так как он предполагает вовлечение в процесс прямой и косвенной финансовой поддержки малого предпринимательства, банков и других участников при посредничестве специализированных организаций. Однако в современных кризисных условиях существующая государственная поддержка кредитования малого предпринимательства может быть охарактеризована как недостаточно эффективная, что требует мер по совершенствованию действующего механизма последней.
3. Выявлено влияние банковского кредита на результаты деятельности малых предприятий и, как следствие, на развитие экономики региона в целом в современных условиях. Экономика региона находится в тесной зависимости от характера и специфики организации кредитных отношений с малым предпринимательством, которые осуществляют в основном кредитные организации (банки). На основании построения экономико-математической модели автор выявил высокую зависимость между объемами кредитования малого предпринимательства и размером валового регионального продукта (ВРП). В то же время кредитование субъектов малого предпринимательства обладает рядом следующих особенностей: высокая концентрация размещенных кредитных ресурсов в административных центрах, малая степень диверсификации выданных кредитов по отраслям, высокая степень индивидуализации кредитных продуктов и приведение их в соответствие с требованиями предпринимателей.
4. Усовершенствованы методические подходы к оценке кредитоспособности заемщика - малого предприятия; разработана методика оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса коммерческим банком с учетом специфических особенностей их деятельности с целью унификации процесса кредитования малых предприятий и, как следствие, снижения издержек банков.
5. Уточнены понятия малого предпринимательства, как объекта банковского кредитования, и кредитоспособности заемщика. По мнению автора, малое предпринимательство - это коммерческая деятельность с повышенной рискованностью, ориентированная исключительно на территориально ограниченный локальный рынок товаров и/или услуг, занимающая на соответствующем рынке, как правило, небольшой удельный вес, характеризующаяся использованием факторов производства незначительного объема, специфическими методами и способами организации производства и ведения бизнеса, при которых, в частности, собственник лично управляет своим предприятием и обычно непосредственно участвует в его производственном процессе.
Рисковый характер деятельности малых предприятий актуализирует проблему формулировки самого понятия «кредитоспособность заемщика». По нашему мнению; кредитоспособность — это комплексная характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его способность получить деньги в банке на правах и обязанностях заемщика, а также возможность и готовность своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства перед кредитором в будущем.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Результаты и выводы, полученные в ходе работы, будут способствовать формированию и развитию финансовых отношений междубанковским сектором, иными организациями и малыми предприятиями путем обеспечения доступа последних к финансовым ресурсам. На сегодняшний день, по мнению автора,.глав-ный тормоз развития малого предпринимательства - несоответствие его внутренних возможностей и потребностей рыночным механизмам. Устранение данного дисбаланса будет способствовать более динамичному развитию малых предприятий.
Результаты исследования могут быть использованы при формировании и реализации региональной финансово-экономической политики. Выявленные тенденции в практике кредитования малых предприятий могут найти применение в качестве исходных данных при планировании и прогнозировании динамики экономики региона. Полученная автором модель влияния кредитования на параметры развития малого предпринимательства может использоваться как для прогнозно-аналитических, так и стратегических разработок в рассматриваемом, а также в любом другом регионе страны.
Практическую значимость имеют предложенные автором направления стимулирования кредитования малого предпринимательства как в регионе, так и на федеральном уровне. Они могут быть использованы в деятельности Фонда поддержки малого предпринимательства Республики Бурятия, а также в ходе работы коммерческих банков, расположенных на территории рассматриваемого региона.
Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты исследования докладывались, обсуждались и получили положительную оценку на школе-семинаре молодых ученых России «Проблемы устойчивого развития региона» (Улан-Удэ, 2007 г.); региональной научно-практической конференции студентов, аспирантов, молодых ученых «Трансформация социально-экономического пространства в регионах России (Сибирь и Дальний Восток)» (Улан-Удэ, 2007 г.), всероссийской конференции «Социальная Россия» (Москва, 2008 г.) и других. По проблемам диссертационного исследования автором опубликовано 11 печатных работ общим объемом в 5,22 п.л.
Состав и структура работы. Диссертация состоит из Введения, 3 глав, Заключения и Списка использованных источников из 200наименований. Работа изложена на 155 страницах основного текста, содержит 26 таблиц, 6 схем, 8 графиков, 13 диаграмм и 10 приложений. Общий объем работы составляет 181 страница.
Банковское кредитование и его роль в ресурсном обеспечении деятельности малых предприятий
В современном мире кредит - важная финансовая категория и эффективная составляющая экономического процесса. Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития и играет немаловажную роль, как в производстве, так и в жизнедеятельности государства, населения и организаций.
Роль и значение кредита очень велики, так как с его помощью решаются проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так, при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений (страховых, инвестиционных), играет большую роль в регулировании рыночных отношений.
Современное производство невозможно представить без широко развитых кредитных отношений. В современной экономике кредит обеспечивает непрерывность общественного производства, а потому и его максимально возможную эффективность. Указанную функцию кредита можно детализировать. Так, кредит:
1) удовлетворяет временную потребность хозяйствующих субъектов в средствах, необходимых для продолжения или расширения производства;
2) помогает обеспечивать бесперебойность процессов производства и реализации продукции (в частности, дает возможность приобрести необходимые факторы производства при отсутствии у покупателя средств на их оплату); 3) позволяет находить для части ресурсов, которые в противном случае лежали бы «мертвым грузом», целесообразное применение в общественной экономике;
4) сглаживает неравномерные потоки денежных поступлений и расходов участников экономического процесса;
5) дает возможность быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения;
6) является важным элементом рациональной организации денежного обращения в стране, обеспечения устойчивости национальной денежной единицы;
7) повышает требования к экономному, разумному, эффективному использованию заемщиками как собственных, так и заемных ресурсов, поскольку на это их ориентируют как процедуры предоставления кредита, так и необходимость платить за него;
8) представляет собой достаточно прочную-«нить», связывающую всех
субъектов экономики общими интересами, делающую их взаимозависимыми звеньями единой экономической системы.
Развитие кредитования малого бизнеса - один из действующих приоритетов! в экономическом. развитии России. В настоящее время кредитование малого-бизнеса развито недостаточно, что вызвано различными объективными причинами. Кредитование же готовящихся открыть собственный бизнес предпринимателей в России- вообще практически- отсутствует. Возникает вопрос: как может банк реализовать кредитную модель, которая позволит финансировать малый бизнес? Для этого, в первую очередь, важно1 понимать,, что представляет собой-подобная деятельность, тщательно»изучить,заемщика и особенности его деятельности.
Анализ состояния малого предпринимательства как объекта банковского кредитования и его влияние на экономику региона
Республика Бурятия входит в состав Сибирского федерального округа (СФО), который занимает 30% территории Федерации. Республика насчитывает 296 муниципальных образований,.. в том числе 21 муниципальный район 2 городских округа и 273 сельских и городских поселений. На 1.01.2009т. в ней было зарегистрировано 960;742 тыс. человек при плотности населения 2,77 челове-ка на 1 км . Особенность региона - в его периферийном положении. 58% территории? относится к районам Крайнего Севера и: приравненной к ним местности. Кроме того, более. 50% территории республики входит в состав Байкальской природной территории, где в пределах водосборной площади озера Байкал существуют центральная и буферная экологические зоны с особыми условиями природопользования.
Для. наглядности приведем сравнительный анализ- показателей социально-экономического развития Бурятия, средних показателей СФО и: Федерации в; целом (табл. 2.1).
Республика Бурятия формирует 3,8% валового регионального продукта (ВРП) СФО: ВРП на душу населения составляет 121 200,7 руб: Для сравнения: данный показатель по СФО составляет 160 314,3 руб., а по РФ в целом - 201 098,6, т.е. последние на 32 и 66% соответственно выше.
Разработка модели влияния банковского кредитования малых предприятий на развитие региона
В дискуссии последних лет отчетливо прослеживается мысль о значимости кредитования малого предпринимательства в социально-экономическом развитии страны и отдельных регионов. Так, в одном исследовании проведен анализ зарубежного опыта развития малого предпринимательства и выявлена значи-мость его льготного кредитования . В этой работе доказывается, что государственную поддержку предпринимательства в США следует рассматривать как вполне естественный фактор, стимулирующий развитие малого предпринимательства.
Однако исследователи в основном воздерживаются от количественных оценок взаимосвязи объемов кредитования, показателей развития малого предпринимательства и региона. Проблема усугубляется отсутствием подобных исследований на уровне регионов РФ, в отношении которых обычно ограничиваются проведением аналогий со странами с развитой рыночной экономикой. В этой связи следует заметить, что полученные таким способом выводы будут в лучшем случае противоречивыми, поскольку очевидна невозможность на этом пути учета региональной специфики финансовых рынков, а также характера макроэкономических процессов, происходящих в конкретной стране. Представляется, что исследования указанной проблемы должны вестись с использованием статистического и математического аппарата, которые позволяют получать именно измеримые количественные взаимосвязи. Последовательность соответствующих действий видится следующей (схема 3.1).
