Содержание к диссертации
Стр.
Введение 3
Глава I. Теоретические аспекты формирования лизинговых отноше
ний- 8
Сущность и основные виды лизинговых операций 8
Дополнительные возможности, получаемые различными субъектами лизинга, и задачи его многоуровневого регулирования 21
Ретроспектива и взаимосвязь проблем лизинга и логистики 30
Глава II. Исследование особенностей и тенденций развития лизинга как эффективного способа технического перевооружения и
логистизации бизнеса 37
Предпосылки развития лизинговых сделок в отечественной экономике 37
Анализ зарубежной практики лизинга 46
Современные условия, специфика и перспективы функционирования отечественных лизинговых компаний 61
Глава III. Совершенствование форм и методов логистизации хозяй
ствования с использованием возможностей лизинга 84
Пути развития текущего и стратегического менеджмента лизинговых компаний 84
Оптимизация методов бизнес-партнерства в лизинговой сфере 101
Макроэкономические аспекты повышения эффективности лизинга 108
Заключение 118
Список литературы 137
Приложения 145
Введение к работе
Среди комплекса задач развития отечественной экономики одной из ключевых является создание новых современных производств и техническое перевооружение действующих структур на рыночных принципах хозяйствования. Производственная база целого ряда предприятий и организаций сегодня является физически и морально устаревшей, что негативно сказывается на их конкурентоспособности и снижает эффективность применения логистики. Вместе с тем собственных средств на модернизацию хозяйствования у многих предприятий пока явно недостаточно. В этой связи актуальной задачей становится крупномасштабное развитие лизинговых отношений, позволяющих предприятиям быстро и с отсрочкой платежей получать в пользование современные средства производства.
Специфика лизинговых операций придает данному классу коммерческих сделок характер потоковых процессов, рациональная организация которых должна строиться на концепции логистики. Расширение масштабов лизинга может выступить катализатором развития реального сектора нашей экономики, будет способствовать более эффективной логистизации хозяйствования, даст дополнительный импульс развитию рыночных отношений и обеспечит рост ВВП.
По данным Минэкономразвития РФ, в 2003 г. доля лизинга в общем объеме инвестиций в реальный сектор экономики удвоилась. Ожидается, что темпы роста рынка лизинга в ближайшей и среднесрочной перспективе будут составлять около 40 % в год.
В настоящее время возникают все новые субъекты лизинга, развиваются многовариантные отношения между лизинговыми компаниями, лизингополучателями, поставщиками машин и оборудования, банковскими структурами, страховыми компаниями и другими участниками лизинговых сделок. Постепенно оптимизируются их внутрифирменные механизмы. Однако при этом в российских условиях продолжает действовать множество факторов, осложняющих взаимодействие субъектов лизин-
говых отношений. Сегодня еще очень высока степень хозяйственной неопределенности и риска в контрактной логистике, недостаточно эффективными остаются многие инструменты мак-рологистического, внутри- и межфирменного регулирования лизинговых отношений. Возникающие в связи с этим проблемы невозможно решать без соответствующей научно-аналитической проработки.
Сложность, многоплановость и актуальность задач эффективного функционирования различных субъектов лизинга обусловили большое внимание к этой сфере со стороны ученых и практиков. Достаточно глубоко изучены ее договорно-правовые и финансовые аспекты. Тем не менее, ряд вопросов организационно-экономического обеспечения лизинга в сочетании с процессом логистизации хозяйствования еще остается недостаточно исследованным. Это касается проблем формирования макроэкономических предпосылок, благоприятных для лизинга и использования его возможностей для логистической оптимизации бизнеса, развития внешнеэкономических механизмов лизинга, рационализации систем управления товародвижением, минимизации рисков и совершенствования информационно-аналитического блока лизинговых операций. Несмотря на очевидную взаимосвязь проблем лизинга и логистики они изучаются еще достаточно автономно, что снижает эффективность решения тех и других. В практике российских лизинговых компаний еще недостаточно внимания уделяется логистике закупок и реализации технических средств, снижению логистических затрат, интегрированному управлению материальными, финансовыми и информационными потоками. Приведенные обстоятельства обусловили выбор темы настоящего исследования и определили его цель.
Целью диссертации является выявление факторов эффективного проведения лизинговых операций и разработка механизмов логистизации хозяйствования с использованием возможностей лизинга.
Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие взаимосвязанные задачи:
исследование роли лизинга в развитии материально-технической базы и логистической оптимизации бизнеса;
характеристика состава и особенностей участников лизинговых отношений с выявлением логистических преимуществ, получаемых ими в результате проведения различных видов лизинговых сделок;
систематизация задач регулирования лизинговых отношений на различных уровнях хозяйствования и различных сегментах товарных и финансовых рынков;
- анализ тенденций развития лизинговых операций в
сочетании с процессами логистизации реальной экономики,
исследование специфики функционирования отечественных
лизинговых компаний и оценка рациональности действующей
системы управления лизингом, а также изучение возможностей
использования эффективных зарубежных лизинговых схем и
логистических подходов в российских условиях;
разработка предложений по логистизации бизнеса с использованием макро- и микроэкономического инструментария управления лизинговыми компаниями, включая внешнеэкономические регуляторы лизинга, систему информационно-аналитического обеспечения и риск-менеджмент;
обоснование направлений и форм логистической оптимизации хозяйствования производственных структур на базе развития лизинговых отношений;
подготовка рекомендаций по развитию форм и методов бизнес-партнерства участников лизинговых операций.
Предметом исследования являются организационно-экономические отношения, возникающие в процессе реализации лизинговых сделок.
Объектом исследования выступают участники лизинговых операций, включая лизингодателей, лизингополучателей, поставщиков, банковские и страховые структуры, осуществляющие эти операции с использованием принципов логистики.
Научная новизна диссертации состоит в разработке концептуальных положений, методических рекомендаций и предложений, обеспечивающих повышение эффективности управ-
ления лизинговыми операциями во взаимосвязи с развитием методов логистизации бизнеса, в том числе:
определены сферы взаимовлияния инструментов логистики и лизинга, уточнены функциональные особенности и коммерческие цели различных участников лизинговых отношений, а также раскрыты логистические возможности и преимущества лизинга в достижении этих целей;
выявлены факторы, определяющие хозяйственную устойчивость субъектов лизинга и результативность их функционирования на различных сегментах внутреннего и внешнего рынков;
уточнены принципы, а также систематизированы и формализованы задачи многоуровневого управления лизингом, на основе чего предложена модель целостной системы формирования и регулирования лизинговых отношений и обоснован комплекс мер по совершенствованию макрологистической поддержки лизингового бизнеса;
разработаны методические рекомендации по формированию, корректировке и реализации стратегии хозяйственного развития лизинговых компаний, базирующиеся на прогнозно-аналитическом блоке и комплексе обеспечивающих программ;
предложены методические подходы к определению целесообразности установления хозяйственных связей лизинговых компаний и выбору их бизнес-партнеров с учетом потенциальной диверсификации лизинговых услуг, развития логистических подходов и комплексной оценки возможных рисков;
обоснованы пути логистической оптимизации работы организаций - поставщиков и получателей продукции по лизингу.
Практическая значимость исследования заключается в том, что использование содержащихся в нем предложений и рекомендаций позволяет повысить эффективность реализации лизинговых сделок с одновременным развитием логистических методов решения хозяйственных проблем.
Основные положения и выводы диссертации могут быть востребованы органами государственного управления при подготовке нормативно-правовых актов, регулирующих лизинговые
отношения; лизинговыми компаниями и их партнерами при разработке стратегии своего развития и принятии текущих управленческих решений; учебными и научными организациями при исследованиях и подготовке учебных пособий по проблемам лизинга и логистики.
Разработанные в диссертации методические материалы нашли применение в деятельности ряда хозяйственных структур, включая лизинговую компанию ЗАО «Балтийский лизинг». Результаты исследования отражены в опубликованных статьях, а также докладывались и обсуждались на конференциях и научно-практических совещаниях, проводившихся в 2001-2003 гг. Российской экономической академией им. Г.В.Плеханова и Институтом исследования товародвижения и конъюнктуры оптового рынка при участии представителей лизинговых компаний.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных специалистов в области управления товародвижением, лизинга, логистики и маркетинга, риск-менеджмента и организации бизнес-связей. Использовались работы Б.А.Аникина, В.Д.Газмана, Е.А.Голикова,В.Н.Голощапова, Е.В.Кабатовой, С.Б.Карнаухова, В.П.Най-марка, Д.Т.Новикова, В.И.Одесса, О.Д.Проценко, В.М.Пурлика, В.И.Сергеева, И.М.Синяевой, В.И.Степанова, Н.Ф.Титюхина, Е.Н.Чекмаревой, В.В.Щербакова и других авторов.
При подготовке диссертации изучалась инструктивная, методическая и справочная литература, материалы специализированной периодической печати. Применялись методы факторного анализа, SWOT-исследования, группировок и экспертных оценок. Работа выполнялась с учетом нормативных актов по проблемам рыночной экономики, включая законодательство РФ, Указы Президента РФ и постановления Правительства РФ.
