Содержание к диссертации
Введение З
Глава 1. Объективные предпосылки становления и развития кредитных 10 потребительских кооперативов
Развитие отношений взаимного кредитования в России 10
Место и функции кредитных потребительских кооперативов в
современной системе кредитования 35
Глава 2. Формирование условий и механизма для создания и
функционирования кредитных кооперативов в регионе 47
2.1. Типологизация экономико-правовых отношений создания и
функционирования кредитных потребительских кооперативов 47
2.2. Идентификация размеров инвестиционных сбережений
населения региона как основа развития кредитных кооперативов
2.3. Механизм формирования и модель системы управления
кредитными кооперативами на региональном уровне
Глава 3. Методический инструментарий оценки влияния деятельности
кредитных потребительских кооперативов на уровень
социально-экономического развития региона 94
Инструментарий обоснования нормативного соотношения средств кредитных потребительских кооперативов 94
Методика оценки деятельности кредитных кооперативов и их 115 вклада в развитие регионального рынка ссудосберегательных услуг
Заключение 153
Список использованной литературы 162
Приложения 171
Введение к работе
Актуальность темы исследования. В г условиях постоянно
возрастающих потребностей населения и малого предпринимательства в финансовых средствах, необходимых не только, для удовлетворения моментальных потребностей, но; и для решения перспективных проблем развития, остро стоит вопрос возрождения системы кредитной кооперации как специализированной формы небанковских кредитных организаций.. Возрождение института! кредитной потребительской кооперации в регионах будет способствовать, активизации рынка: частных инвестиций; перераспределению денежных средств на региональном уровне в сектор малого» бизнеса и фермерские хозяйства, развитию которых в последние годы уделяется большое внимание со стороны государства. В свою очередь, перспективы кредитной; потребительской і кооперации ї будут зависеть от того, достигнута ли гармонизация- интересов; региона- и кредитной кооперации, насколько успешно кредитные кооперативы смогут конкурировать с другими хозяйствующими структурами на региональном рынке ссудных капиталов. Сбалансированность > интересов региона и интересов кредитной кооперации позволит сформировать последней полноценную методическую и материально-техническую базу для функционирования и< развития;, оптимизировать экономические связи, установить доверительные взаимоотношения с населением, государственными и местными органами власти и т.п.
Создание в регионах полноценно действующей системы кредитной потребительской кооперации будет способствовать:
- решению на региональном уровне социальных проблем населения путем удовлетворения спроса на кредитные средства для приобретения товаров длительного пользования, ремонта квартир и домов, получения образования, лечения и других потребительских нужд, с одной стороны, с другой стороны — созданию дополнительных рабочих мест;
формированию относительно «нового», отличного от существующего, регионального рынка ссудосберегательных услуг, предоставляющего населению? возможность выбора альтернативных вариантов? инвестирования" сбережений; не ограничиваясь предложениями банков;
повышению* уровня' самоорганизацию населения региона в. решении бытовых вопросов посредством; обеспечения* дополнительного источника* доходов» в: виде компенсационных выплат по размещенным в; кредитных кооперативах личным < сбережениям; процентов от эффективного* доверительного управления пакетами ценных бумаг и т.п.;
укреплению г ш расширению сферы деятельности? субъектов; малого предпринимательства: в регионе за счет получения, доступа к альтернативному банковской сфере источнику финансовых ресурсов;
росту доходной части регионального и местного' бюджетов*, как результата^ увеличения; количества? хозяйствующих субъектов: в регионе, выступающих в данном случае в качестве субъектов налогообложения.
В» связи с этим- в условиях формирования новых экономических отношений* В: регионах; отвечающих современным! рыночным? требованиям; актуален» вопрос: обоснования и раскрытия экономических основ функционирования; кредитных потребительских' кооперативов, выработкиз методических подходов; оценки* эффективности управления » ими; что, в свою > очередь, необходимо для*успешного функционирования кредитной кооперации* и дальнейшего развития институциональных основ рыночных отношений? в» целом;
Степень разработанности» проблемы. Вопросам исторического становления и функционирования кредитных потребительских кооперативов в отечественной < и зарубежной^ литературе: уделяется: достаточно; большое внимание. Различные аспекты рассматриваемой! проблематики^ широко освещены в- работах ученых-основоположников ш практиков российской; кооперации: Анциферова А^Н.', Хейсина. МШІ, - Чаянова JLB.,. Меркулова А.В., Бородаевского СВ., Прокоповича; C.FL, Туган-Барановского М:И.у
Тотамианца В.Ф., Тюкавкина B.F., Горюшкина Л.М., Иванова В.Б., Морозова Л.Ф., Фарутина А.И., Фаина' Л;Е., Кабанова^ В.В;, Карелина А.П., Макаренко А.ПІ, Шкляр М.Ф. и других. В; то же время наименее разработанными остаются вопросы: определения места кредитных потребительских кооперативов среди хозяйствующих субъектов, действующих на региональном рынке ссудосберегательных услуг;: повышения инвестиционного потенциала региона путем активизации частных инвестиций населения посредством развития кредитной кооперации; оценки эффективности* деятельности кредитных потребительских кооперативов и. их влияния на развитие регионального рынка ссудосберегательных услуг. Разработке путей: решения этих проблем посвящена данная диссертационная работа;
Объектом исследования являются кредитные потребительские кооперативы, действующие на территории: Российской Федерации ш Республики Башкортостан.
ПреДМеТОМ ИССЛеДОВаНИЯ ЯВЛЯЮТСЯ Теоретические, МеТОДИЧеСКИе И;
прикладные аспекты проблемы создания и; функционирования кредитных потребительских кооперативов в! регионах как социального института, функционально ориентированного на повышение уровня и: качества жизни; населения.
Цель, и задачи диссертационного исследования., Основная: цель диссертационной'работы состоит в разработке новых и совершенствовании существующих научно-методологических, и: организационно-методических подходов оценки эффективности деятельности кредитных потребительских кооперативов, позволяющих установить роль кредитной кооперации в решении задач социально-экономического развития регионов.
Достижение поставленной цели: предопределило необходимость постановки и решения следующих задач:
- выявить особенности создания и функционирования; кредитных потребительских кооперативов в регионах, на. основе которых разработать систему классификационных признаков: и оценочных: параметров,
позволяющих систематизировать различные институты кредитной кооперации, установить, их преимущества^ и недостатки относительно других субъектов, выполняющих аналогичные функции на: региональном: рынке ссудосберегательных услуг;
модифицировать методику идентификации размеров инвестиционных сбереженийі населения; с целью определения возможных размеров источников финансирования кредитных, кооперативов, представленных паевыми, вступительными и иными взносами, а также личными сбережениями;
разработать, и аргументировать на? основе анализа практического опыта функционирования организаций микрофинансирования и основных направлений современного развития кредитной- кооперации в России; модель системы управления кредитными кооперативами на региональном и муниципальном уровнях;
разработать систему критериев и методологические подходы к оценке эффективности деятельности кредитных кооперативов, позволяющих выявить экономически целесообразные направления: совершенствования; их финансово-хозяйственной деятельности и установить роль кредитных кооперативов в, социально-экономическом развитии регионов.
Методологической основой диссертации является системный подход и методы сравнительного и статистического анализа, диалектический метод, а также методы экспертных оценок и логического моделирования.
Информационной базой для выполнения диссертационной работы послужили законодательные и нормативные документы Российской Федерации * и Республики Башкортостан, научные труды отечественных и зарубежных ученых, материалы региональных, всероссийских и международных конференций; и совещаний, архивные материалы. В; качестве информационного массива использовались официальные данные, публикуемые государственными статистическими органами Российской Федерации и Республики Башкортостан, а также данные отдельных кредитных потребительских кооперативов.
Научная новизна исследования. В* числе результатов, полученных соискателем и характеризующих научную новизну работы, могут быть названы следующие:.
1. Разработана классификация кредитных потребительских кооперативов,
основой которой; послужили результаты? проведенного^ анализа нормативно-
правовой базы и практики их функционирования на региональном рынке
ссудосберегательньгх услуг. G учетом выявленных- особенностей;
функционирования кредитных кооперативов сформулировано наиболее полное,
детализированное определение данных субъектов регионального
ссудосберегательного рынка.
2. Оценка инвестиционных сбережений населения региона позволила
установить потенциальные возможности территориального размещения
кредитных потребительских кооперативов, исходя из наличия в регионах
благоприятствующих факторов..
В рамках определения; перспектив развития кредитной кооперации в регионе модифицирована методика идентификации размеров инвестиционных сбережений населения. В отличие от существующей- методики, используемой/ при оценке инвестиционных ресурсов региона, при определении общего объёма инвестиционных сбережений населения предложено использовать коэффициент корректировки, отражающий долю доходов населения, принимаемую в качестве источника формирования сбережений-инвестиционного характера. В основу расчета указанного коэффициента положено определение: доли доходов? малообеспеченного населения в общем объеме доходов населения. Для определения; величины среднедушевых денежных доходов малообеспеченного населения, предложено использовать способ моментов.
3. Разработаны механизм и модель формирования, системы
управления кредитными потребительскими; кооперативами и* координации; их;
деятельности на региональном уровне.
Обоснована необходимость создания системы «неадминистративного» управления кредитными потребительскими кооперативами, определены основные её компоненты (элементы), особенности их взаимодействия в процессе достижения общей глобальной цели - повышения уровня и качества жизни населения.
41 Разработан методический инструментарий оценки эффективности деятельности кредитных потребительских кооперативов, позволяющий определить основные направления* совершенствования их деятельности и обосновать. значимость данных: субъектов регионального рынка ссудосберегательных услуг в реализации государственной политики в области социально-экономического развития субъектов Российской Федерации.
Практическая значимость заключается в возможности применения изложенных в диссертационной работе теоретических и практических положений при определении основных направлений совершенствования деятельности кредитных потребительских кооперативов, позволяющих в полной^ мере использовать потенциал кредитных кооперативов в качестве средства экономического, социального и« культурного развития лиц с ограниченными ресурсами и возможностями, а также поощрения их инициативы.. Практическое значение имеют разработанные в диссертации положения по формированию системыуправления кредитными кооперативами; апробация которых будет способствовать формированию устойчивой и надежной финансово-кредитной системы, повышению инвестиционной активности населения и инвестиционной привлекательности, региона. Методические рекомендации по оценке деятельности кредитных кооперативов могут быть использованы при разработке целевых программ государственной поддержки кредитных потребительских кооперативов, обосновании их вклада в развитие социально-экономической сферы региона. Результаты диссертационного исследования также могут быть применены* в учебном процессе.
Апробация результатов исследования. Разработанные в диссертационной работе подходы по оценке эффективности деятельности кредитных кооперативов используются в практической деятельности Общества взаимного кредитования «ФИНПО» (г. Мелеуз), Кредитного потребительского кооператива граждан «Кредит-союз» (с. Буздяк), Союза организаций кредитования Республики Башкортостан (г. Уфа).
Востребованность результатов исследования диссертационной работы подтверждается тремя справками об их практическом внедрении.
Материалы диссертационной работы применяются в Уфимском государственном институте сервиса при преподавании учебных дисциплин «Кредитная кооперация», «Хозяйственная деятельность некоммерческих организаций», «Анализ хозяйственной деятельности некоммерческих организаций» и др.
Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 8 работ общим объемом 1,8 п.л.
Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы и 6 приложений. Основное содержание работы изложено на 171 странице машинописного текста. В работе содержится 31 таблица и 11 рисунков. Список использованной литературы включает 143 источника.
