Содержание к диссертации
Введение
1. Современные подходы к организации банковского риск-менеджмента... 15
1.1. Место и роль банковских рисков в организации стратегического управления коммерческими банками 15
1.2. Система банковских рисков и инструменты банковского риск-менеджмента 36
1.3. Современные международные подходы к управлению системными банковскими рисками 56
1.4. Мониторинг в системе банковского риск-менеджмента 64
1.5. Индикаторы мониторинга и их роль в организации банковского
риск-менеджмента 73
2. Специфика банковского риск-менеджмента в современных коммерческих
банках 92
2.1. Динамика, факторы и тенденции развития банковской системы России в разрезе риск-менеджмента 92
2.2. Исследование эффективности банковского риск-менеджмента с использованием методики CAMEL 108
2.3. Исследование эффективности систем банковского риск-менеджмента (на примере коммерческих банков Краснодарского края) 118
2.4. Эффективность мониторинга в системе банковского риск-
менеджмента 138
3. Пути повышения эффективности банковского риск-менеджмента 162
3.1. Системный подход к организации риск-менеджмента в коммерческом банке 162
3.2. Применение аппарата теории игр и исследования операций для принятия банковских решений в условиях риска и неопределенности 172
Заключение 183
Список использованной литературы 197
Приложения
- Место и роль банковских рисков в организации стратегического управления коммерческими банками
- Динамика, факторы и тенденции развития банковской системы России в разрезе риск-менеджмента
- Системный подход к организации риск-менеджмента в коммерческом банке
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Организация управления деятельностью коммерческих банков изначально несет в себе элементы неопределенности, что проявляется в принятии рискованных решений и одновременно является источником получения прибыли для кредитных организаций. В своей деятельности коммерческие банки сталкиваются с самыми разнообразными рисками, кроме того, они активно взаимодействуют со своими клиентами, партнерами и внешним окружением, вследствие чего возникает необходимость в системной организации управления банковскими рисками.
Особую значимость проблема банковских рисков приобретает из-за тесноты интеграции банков со своими контрагентами и значительности социально-экономических последствий банковских рисков. Опыт становления российской банковской системы и череда банковских кризисов 1992-2006 гг. связана с недооценкой роли рисков банковской деятельности, отсутствием систем мониторинга рисковых ситуаций и раннего предупреждения о кризисах, недостаточным уровнем исследования проблем банковских рисков в научной литературе, ограниченным подходом к сущности банковских рисков как специфических рисков хозяйственной деятельности.
Перспектива перехода национальной банковской системы на международные стандарты управления банковским капиталом, банковского учета и отчетности требует от отечественных ученых и практических работников глубокого исследования накопленного зарубежного опыта в части управления банковскими рисками, адаптации этого опыта под специфические условия национальной деловой среды, предложения современных, адекватных действительности и эффективных подходов к организации и совершенствованию управления рисками банковской деятельности в коммерческих банках и Центральном Банке Российской Федерации. Эти обстоятельства определили актуальность проведенного диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы. Отдельные аспекты проблем организации управления рисками в банковской деятельности, такие как определение банковских рисков и их классификация, методики диагностики банковских рисков и программы снижения уязвимости и преодоления последствий финансовых рисков, были рассмотрены в трудах Балабанова И.Т., Белякова А.В., Волошина И.В., Гранатурова В.М., Зобова В.А., Кабушкина С.Н., Красавиной Л.Н., Кудрявцева А.А., Лапусты М.Г., Ляховского B.C., Первозванского А.А., Печаловой М.Ю., Шаршуковой Л.Г. Вопросам методологии риск-менеджмента и организации процессов управления рисками в коммерческих банках посвящены труды В.А. Абчука, А.П. Альгина, P.M. Качалова, Г.Б. Клейнера, Н.В. Хохлова, Г.В, Черновой, А.С. Шапкина и других. Среди зарубежных исследователей категории и проблем управления рисками, принятия управленческих решений в условиях риска и неопределенности стоит отметить Д. Риккардо, П.Дойля, Дж. М, Кейнса, А. Маршалла, М.Х. Мескона, Дж. Милля, Ф. Найта, А. Смита, Й. Шумпетера.
Риск-менеджмент и его специфика его организации в банковских организациях рассматривалась в диссертационных исследованиях Мищенко Е.Е., Петровской А.В., Реутской И.В., Руденко О.Н., Седякова А.П., Степуро Н.П., Федотовой Е.Б., Худякова М.А., Чалмаз М.Р., Шахназаровой В.В., Шахматова Д.Ю., Яковенко С.Н.
Вместе с тем, предметом анализа зарубежных и отечественных исследователей являлись преимущественно отдельные аспекты управления банковскими рисками, в частности операционные риски. Банки в трудах предшествующих исследователей рассматривались преимущественно в виде субъектов риска, не получила своего рассмотрения среда банковского риск-менеджмента, слушком узко рассматривался состав банковских рисков и методы банковского риск-менеджмента. Эти обстоятельства определили цель и задачи диссертационного исследования,
Целью диссертационного исследования явилось исследование современных методических подходов и особенностей организации банковского
риск-менеджмента, направленное на разработку и предложение практически эффективных обоснованных предложений и рекомендаций по повышению эффективности систем управления банковскими рисками в коммерческих банках Краснодарского края.
Задачами диссертационного исследования, логически проистекающими из цели работы, стали;
обобщение современных научных представлений в части места и роли банковских рисков в стратегическом банковском менеджменте, критический анализ существующих методических подходов в этой области и исследование путей совершенствования банковского риск-менедмента;
характеристика сложившейся системы банковских рисков и методов управления ими в рамках операционной банковской деятельности;
применение аппарата теории игр и исследования операций к задачам банковского риск-менеджмента, разработка методического аппарата принятия банковских управленческих решений в условиях риска и неопределенности;
совершенствование методических подходов к использованию мониторинга в системе методов банковского риск-менеджмента, расширение научных представлений в части сферы применения, организации мониторинга банковских рисков и использовании результатов мониторинга в программах управления рисками;
исследование особенностей организации управления банковскими рисками на примере кредитных организаций Краснодарского края;
разработка предложений и рекомендаций по совершенствованию организационно-экономического обеспечения банковского риск-менеджмента на макро- и микроуровне.
Объектом исследования стала банковская система России и Краснодарского края, коммерческие банки, осуществлявшие свою деятельность в Краснодарском крае.
Предметом исследования явились современные подходы к количественной и качественной оценке рисков коммерческих банков и методы управления рисками коммерческих банков.
Область исследования: П. 9.17 Паспорта специальностей ВАК (экономические науки) «Совершенствование системы управления рисками российских банков».
Теоретической базой исследования послужили труды известных отечественных и зарубежных экономистов в области банковского дела, рисколо-гии и риск-менеджмента, экономической теории, теории конкуренции, управления, экономической эффективности, качества, экономико-математического моделирования, теории игр и исследования операций.
Методологическую базу исследования составили методы системного анализа и исследования операций, математические, статистические методы, метод сравнений и аналогий, метод обобщений, статистические методы
Информационной базой исследования стали научные источники в виде данных и сведений из книг, журнальных статей, материалов научных конференций и семинаров, материалы Госкомстата РФ, официальные документы (Послания Президента РФ Федеральному Собранию, Гражданский Кодекс РФ, Налоговый Кодекс РФ, федеральные законы), бухгалтерская и управленческая отчетность ряда крупнейших коммерческих банков Краснодарского края.
В качестве рабочей гипотезы диссертационного исследования рассматривалось следующее утверждение: система рисков банковской деятельности включает в себя как специфические (операционные) риски коммерческих банков, так и общие для всех хозяйствующих субъектов риски (риски внешнего окружения, риски поставщиков и партнеров, клиентские риски). Современные подходы к управлению банковскими рисками узко ориентированы на исследование и управление операционными рисками, в то время как остальные риски недооцениваются и недостаточно учитываются в стратегическом банковском менеджменте, что является причиной неустойчивого по-
8 ложения отдельных коммерческих банков и предпосылкой возникновения банковских кризисов.
Положения диссертационного исследования, выносимые на защиту:
1. В основе системы риск-менеджмента коммерческого банка наиболее целесообразно использовать следующее определение: банковский риск - категория, характеризующая поведение экономических субъектов в банковской сфере в условиях неопределенности при выборе оптимального значения из числа альтернативных на основе оценки вероятности достижения желаемого результата и степени отклонения от него (положительного или отрицательного). В соответствии с концепцией банковского маркетинга роль и смысл основных участников внешней среды банка кардинально меняется. С помощью эффективных коммуникаций с партнерами и поставщиками, банк может минимизировать непредсказуемость их действий и снизить до порогового значения уровень неопределенности. Вместе с поставщиками и партнерами банк участвует в системе принятия и обработки сигналов от потребителей, выработке соответствующих управленческих решений и комплексной их реализации. Организация взаимодействия с конкурентами также является важнейшим ресурсом риск-менеджмента в коммерческом банке.
2Лроцесс управления рисками в коммерческих банках на настоящем этапе имеет следующие особенности, влияющие на переход рисков в кризисное состояние: коммерческий банк не в состоянии установить для себя пороговые значения сигналов опасности; работники коммерческого банка не подготовлены к работе в рисковых и кризисных ситуациях; коммерческий банк плохо умеет принимать, обрабатывать и передавать сигналы; руководство в рисковых и кризисных ситуациях отделено от работников и действует в собственных интересах; обратная связь с внешней средой не поддерживается, действия не корректируются; риски и возникший из них кризис не анализируются, не архивируются и не засчитывается в интеллектуальный капитал коммерческого банка. В предлагаемой схеме функциональной организации
банковского риск-менеджмента учтен динамический подход к деятельности банка, т.е. регулярное возникновение схожих управленческих ситуаций и соответственно, схожих банковских рисков, а также необходимость сочетания дискретных и непрерывных процессов при организации управления банковскими рисками.
Процедура банковского риск-менеджмента не исчерпывается удачным или неудачным завершением бизнес-проекта. Анализу должны быть подвергнуты условия принятия решения и результаты его реализации в кон-тектсте риска: выявлены закономерности изменения рисковой конъюнктуры, усовершенствованы методы мониторинга, предупреждения и преодоления риска, выделены типовые ситуации и проведено обучение персонала на предмет принятия в них правильных решений. Полученная информация должна быть внесена в банковский информационный центр, заархивирована и доступна для анализа и обучения последующих поколений работников банка, а также для оценки неопределенности в схожих ситуациях.
В предлагаемой расширенной классификации банковских рисков выделяются риски банков, риски партнеров и поставщиков, клиентские риски, риски внешней среды. Предлагаемая классификация более полно, чем до сих пор, описывает сферу банковского риск-менеджмента, в ней выделены риски клиентов (в которых коммерческий банк и взаимоотношения с ним выступают объектом риска). Предлагаемая классификация может быть использована в качестве основы программы управления рисками конкретного проекта, она применима для идентификации рисков, их оценки и отбора существенной группы рисков.
Мониторинг в системе банковского риск-менеджмента - система мероприятий, направленных на выявление признаков неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств контрагента по сделке и предупреждение такого неисполнения. Особенностями конкуренции на рынке банковских услуг, определяющих специфику банковского риск-менеджмента являются: всеобщая эквивалентность денег; виртуальность денег и финансовых инст-
10 рументов; вариативность и инновационность банковских услуг и продуктов; мобильность финансового капитала; определяющее значение финансовых центров в банковской инфраструктуре; глобализация; стремление к минимизации регулирующих воздействий и повышенный уровень государственного регулирования денежно-кредитной сферы; высочайшая степень зависимости от надежности своих контрагентов; создание объединений юридических лиц, предполагающих отношения власти и подчинения, а также разнообразные формы зависимости между участниками финансового рынка,
6. В составе мониторинга банковских рисков необходимо ведение мониторинга подготовительного этапа сотрудничества (положение клиента на рынке), текущего мониторинга по основным банковским продуктам, текущего мониторинга по дополнительным банковским продуктам (внешнеторговые сделки, банковский контроль, эквайринг, мониторинг финансового состояния). Мониторинг представляет собой информационную базу для анализа, оценки и архивирования банковских транзакций. Система банковского мониторинга представляет собой непрерывный процесс, охватывающий разные периоды времени продажи банковского продукта.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:
на основе кластерного подхода к деятельности коммерческих банков расширено содержание составных частей системы банковского риск-менеджмента: выделены и охарактеризованы взаимосвязи коммерческого банка в системе внешнего окружения, предложена система STEP-факторов системы управления рисками в коммерческом банке, что позволило более полно охарактеризовать состав рисков банковской деятельности и предложить системный подход к организации управления рисками кредитной организации;
предложен функциональный подход к организации банковского риск-менеджмента, сочетающий непрерывные (мониторинг внешнего окружения и внутренней среды кредитной организации) и дискретные (процедура
управления рисками проекта в банке) процессы. Такой подход позволяет повышать качество системы управления рисками в коммерческом банке за счет накопления эмпирического опыта в части выявления, предупреждения и преодоления рисков, снижения уровня неопределенности в деятельности коммерческих банков;
предложена расширенная классификация банковских рисков, учитывающая взаимосвязи между коммерческим банком и его контрагентами, а также их взаимное влияние на внешнюю среду. Она более полно, чем до сих пор, описывает сферу банковского риск-менеджмента, в ней выделены риски клиентов (в которых коммерческий банк и взаимоотношения с ним выступают объектом риска), внесены предпринимательские и специфические риски банков, партнерские риски, что позволяет использовать этот методический подход в качестве основы программы управления рисками конкретного проекта, для идентификации банковских рисков, их оценки и отбора существенной группы рисков;
рассмотрены и адаптированы для использования в банковской сфере критерии принятия решений в условиях риска и неопределенности, составлена «задача банкира» на основе матрицы стратегий банка и заемщика, охарактеризованы возможности применения аппарата теории игр в банковском риск-менеджменте, позволяющие оптимизировать принимаемые в условиях риска и неопределенности управленческие решения в коммерческих банках;
расширено содержание и особенности мониторинга в системе банковского риск-менеджмента за счет выделения особенностей межбанковской конкуренции, влияющие на специфику мониторинга, предложения функциональных направлений мониторинга подготовительного этапа сотрудничества и мониторинга клиентской базы, что позволяет повысить эффективность мониторинговых процессов в составе систем банковского риск-менеджмента и снизить уровень неопределенности при принятии управленческих решений;
выделены и проанализированы динамика, факторы и тенденции развития банковского сектора экономики страны (снижение кредитных и кли-
12 ентских рисков, рост кредитной активности и доверия граждан к коммерческим банкам, высокие риски банковской деятельности в части финансирования инвестиций в основной капитал предприятий и организаций, создание системы страхования вкладов, совершенствование риск-менеджмента в кредитных организациях с государственным участием), получены характеристики систем банковского риск-менеджмента в кредитных организациях Краснодарского края, ориентированных на управление операционными рисками и в гораздо меньшей степени рисками внешнего окружения, при этом необоснованно мало внимания уделялось рискам поставщиков и партнеров банков, клиентские риски вообще не рассматривались как элемент систем банковского риск-менеджмента;
— предложен системный подход к организации управления рисками в коммерческих банках, включающий снижение всех основных банковских рисков (операционных, рисков внешнего окружения, поставщиков и партнеров, клиентских рисков) на основе организация текущего мониторинга по всем направлениям рисков банковской деятельности, повышения качества анализа и моделирования рисковых ситуаций, повышения эффективности кадровой составляющей, улучшения имиджа коммерческого банка, повышения качества клиентского обслуживания, расширения ассортимента банковских услуг (за счет организации объединенных фондов банковского управления), повышение эффективности коммуникаций с субъектами маркетинговой системы коммерческого банка, совершенствование мониторинга, применение новых методов обеспечения исполнения обязательств. Такой подход позволит добиться системности и комплексности в организации систем банковского риск-менеджмента, более полному учету и снижению рисков банковской деятельности.
Теоретическая и практическая значимость. Основные научные выводы и положения, сформулированные в диссертационной работе, могут применяться в преподавании таких дисциплин, как «Банковское дело», «Организация деятельности коммерческих банков», «Банковский риск-
13 менеджмент». Практическая значимость исследования состоит в том, что реализация внесенных автором предложений позволяет создать комплексную систему менеджмента банковских рисков на различных уровнях управления на основе экономических методов. Использование результатов диссертационного исследования позволяет дать обоснованную оценку уровня банковских рисков, стимулировать рост эффективности систем банковского риск-менеджмента, снизить частоту и значимость операционных и других видов рисков в деятельности коммерческих банков.
Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения, разработанные в диссертации, были представлены и обсуждены на Всероссийской научно-практической конференции «Экономическая политика государства на Юге современной России» (Краснодар, 2006), Всероссийской научно-практической конференции «Право. Бизнес. Население» (Пенза, 2006), 2-й Международной научно-практической конференции «Глобальный научный потенциал» (Тамбов, 2006).
Рекомендации и предложения, изложенные в диссертации, были внедрены в работу филиала ОАО «Внешторгбанк» в г. Краснодаре, краснодарского филиала ЗАО «Райффайзенбанк».
Публикации. Основные теоретические и методические положения диссертации нашли отражение в 6 печатных работах общим объемом 2,25 печатных листа (в том числе авторских - 2,05 печатных листа).
Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка использованной литературы (включающего 143 наименования), 3 приложений. Основной текст диссертации представлен на 223 страницах, включает 10 рисунков и 44 таблицы.
Во введении обоснована актуальность и степень изученности проблемы, сформулированы цель и задачи исследования, определена научная новизна и практическая значимость диссертационной работы.
В первой главе «Современные подходы к организации банковского риск-менеджмента» рассмотрены доминирующие подходы к определению
14 банковских рисков и их месту в организации управления коммерческими банками, исследована система банковских рисков и основные методы управления ими. Определено место мониторинга в системе методов банковского риск-менеджмента, описана его специфика и основные процедуры, рассмотрены индикаторы риска и их место в процедуре оценки банковских рисков.
В второй главе «Специфика банковского риск-менеджмента в современных коммерческих банках» проанализирована динамика макроэкономических показателей банковского сектора применительно к рискам банковской деятельности, применены количественные методы оценки эффективности банковского риск-менеджмента, исследованы особенности банковского риск-менеджмента в коммерческих банках Краснодарского края.
В третьей главе «Пути повышения эффективности банковского риск-менеджмента» предложен системный подход к организации управления рисками в коммерческом банке, предложены пути и рекомендации повышения эффективности такого управления, рассмотрены направления повышения эффективности анализа и моделирования банковских рисков, адаптированы возможности аппарата теории игр и исследования операций применительно к банковскому риск-менеджменту
В заключении приведены выводы, результаты и предложения, сформулированные по итогам проведения диссертационного исследования.
15 1. Современные подходы к организации банковского риск-менеджмента
Место и роль банковских рисков в организации стратегического управления коммерческими банками
Как и любые коммерческие организации, коммерческие банки в своей деятельности одним из ориентиров, часто рассматриваемых в качестве центральной или даже единственной цели своей работы, рассматривают прибыль. Экономическая наука и практика в качестве источника прибыли для коммерческих банков определили удовлетворение нужд и потребностей потребителей в банковских услугах. Кроме того, Питер Дойль в научном труде «Маркетинг-менеджмент и стратегии»1 указывает на необходимость учета в управлении таких целей как рост оборота или активов компании (банка), стоимость акционерного капитала, производственные задачи, инновации и обучение персонала, выполнение обязательств перед своими сотрудниками и различными общественными группами. Вместе с тем, автор подчеркивает, что ни одна из указанных целей не является достаточной для предприятия (банка), сосредоточение внимания на одной цели приводит к возникновению проблем в других функциональных областях, чем больше внимания уделяется достижению одной цели в ущерб остальным, тем большие риски появляются в этих областях.
В итоге стратегический менеджмент коммерческого банка должен быть направлен на выработку и реализацию стратегии в виде комплекса принимаемых решений по привлечению и размещению денежных средств и достижению конкурентных преимуществ на целевых рынках.
В соответствии с закономерностями менеджмента, применимыми и к коммерческим банкам, реализация стратегии осуществляется через принятие управленческих решений - это «основная часть любой управленческой функции». Управленческая функция рассматривается в данной работе как комплекс взаимосвязанных задач. «Организационное решение - выбор, который должен сделать руководитель, чтобы выполнить обязанности, обусловленные занимаемой им должностью. Цель организационного решения -обеспечение движения к поставленным перед организацией задачам»3.
Принятие уполномоченным лицом организационного решения осуществляется при непосредственном влиянии ряда факторов, в том числе «личностные оценки руководителя, среда принятия решения, информационные ограничения, поведенческие ограничения, негативные последствия, взаимозависимость решений»4. В составе фактора «среда принятия решений» М.Х. Мескон выделяет условия определенности, риска или неопределенности. Решение принимается в условиях определенности, когда руководитель в точности знает результат каждого из альтернативных вариантов выбора. К решениям, принимаемым в условиях риска, относятся такие, результаты которых не являются определенными, но вероятность каждого результата известна. Вероятность определяется как степень возможности свершения данного события и изменяется от 0 до 1. Сумма вероятностей всех альтернатив должна быть равна единице.
Вероятность может быть определена объективно (с использованием математических методов или путем статистического анализа накопленного опыта) или субъективно (с предполагаемой вероятностью).
class2 Специфика банковского риск-менеджмента в современных коммерческих
банках class2
Динамика, факторы и тенденции развития банковской системы России в разрезе риск-менеджмента
Для того чтобы охарактеризовать динамику и основные тенденции развития национальной банковской системы России с точки зрения закономерностей банковского риск-менежмента, рассмотрим основные показатели развития банковского сектора в следующей логической последовательности;
— макроэкономические показатели развития банковского сектора РФ;
— количество и структура кредитных организаций;
— основные характеристики кредитных операций банковского сектора;
— данные о суммах картотек расчетных документов, не оплаченных из-за отсутствия средств на счетах действующих кредитных организаций;
— отдельные показатели деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов;
— финансовые результаты деятельности кредитных организаций;
— объем банковских вкладов (депозитов) юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте, привлеченных кредитными организациями;
— объем задолженности, предоставленной кредитными организациями юридическим лицам - в рублях и иностранной валюте;
— объем задолженности, предоставленной кредитными организациями физическим лицам.
Эмпирической базой исследования стали статистические материалы Центрального Банка России (www.cbr.ru).
Активы (пассивы) банковского сектора за период 1999-2005 гг. выросли в 9,32 раза, в то время как собственные средства (капитал) банковского сектора - в 16,23 раза. За период 2004-2005 г. активы выросли на 137%, достигнув уровня 45% к ВВП, собственные средства - на 131% (соответственно 5,7% к ВВП и 12,7% к активам банковского сектора). Такая динамика указывала на рост доверия контрагентов к банковской системе страны и опережающее финансирование банковских операций за счет сторонних источников.
За период 1999-2005 г. кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам выросли в 15,05 раз, в 2005 г. по сравнению с 2004 г. на 140%, составив 25,2% к ВВП и 55,9% к активам банковского сектора (в сравнении с 34,6% на 1.01.1999 г.). Такая тенденция указывала на оптимистичные ожидания банковского сектора в части кредитных рисков и положительную конъюнктуру кредитных операций. В составе кредитных операций банков наибольшей динамикой характеризовалась выдача кредитов физическим лицам: рост объемов кредитования за период 1999-2005 гг. составил 58,67 раз, в том числе 1,91 раза в 2005 г. в сравнении с 2004 г. Их доля достигла в 2005 г. 5,4% к ВВП, 12,1% в активах банковского сектора и 8,8% от денежных доходов населения. Такая тенденция указывала на снижение оценки рисков кредитования физических лиц со стороны банков, а также на рост доверия со стороны физических лиц к банкам и предоставляемым им услугам. Таким образом, указанные тенденции указывали на снижение рисков банковской деятельности и клиентских рисков, укрепление имиджа банковской системы.
В 11,55 раза выросла доля кредитов банков в инвестициях предприятий и организаций всех форм собственности в основной капитал в 2005 г. в сравнении с 1999 г., составив на 1.01.2006 г. 175,5 млрд. р. или 6,5% от общего уровня инвестиций с тенденцией к снижению от уровня 2004 г. на 11%. Кредиты банков в инвестициях предприятий и организаций росли быстрее собственных инвестиционных вложений предприятий и организаций: 11,55 раз в 2005 г. от уровня 1999 г. в сравнении с 8,43 раза. Это направление банки оценивают как достаточно рискованное, имеющее высокие риски ликвидности и высокий уровень неопределенности деловой конъюнктуры. К тому же, на большинстве предприятий и организаций в российской экономике отсутствуют квалифицированные специалисты в области инвестиционного проектирования, финансовые части бизнес-планов составляются без необходимого маркетингового обоснования практически «на глазок», а дальше в ход идет метод проб и ошибок. Кроме того, предприятия и организации всячески искажают свою бухгалтерскую отчетность как в целях минимизации налогообложения, так и для повышения инвестиционной привлекательности. Этими причинами объясняется нежелание банков брать на себя столь высокие риски и одновременно они выступают реальными препятствиями углубления интеграции банковского сектора страны с остальными секторами экономики, что в свою очередь влияет на снижение уровня деловой активности в этих секторах. Таким образом, проблемы банковского риск-менеджмента напрямую определяют темпы экономического развития в отдельных секторах и экономике страны в целом.
Системный подход к организации риск-менеджмента в коммерческом банке
Для обеспечения системности, комплексности и непрерывности процессов банковского риск-менеджмента нами предлагается следующий методический подход к его организации в рамках коммерческого банка (на рис. 10 приведен фрагмент графа «дерево целей», разработанный нами для краснодарского филиала Внешторгбанка). Его особенностью является использование принципов системного анализа, позволяющего разложить сложную задачу на ряд более простых и добиться при выполнении всех простых задач решения состоящей из них более сложной задачи. При построении графа «дерево целей» мы использовали авторский подход к организации банковского риск-менеджмента, учитывающий специфику внешнего окружения коммерческого банка и предложенную нами классификацию рисков банковской деятельности, основанную на этом подходе.
При организации системы риск-менеджмента мы учитывали тот факт, что любое управленческое решение в коммерческом банке несет в себе элементы всех четырех групп рисков банковской деятельности: непосредственно банковских рисков, рисков внешнего окружения, клиентских рисков и рисков работы с партнерами и поставщиками.
Рассмотрим конкретные направления нижнего уровня «дерева целей» банковского риск-менеджмента.
Практически универсальным методом управления рисками банковской деятельности является мониторинг. Он применим ко всем группам рисков и необходим как для выработки обоснованных управленческих решений, так и для последующего анализа и оценки рисковой ситуации, принятых решений и их эффективности.
Анализ и моделирование рисковых ситуаций необходимы для обобщения информации об источниках риска в деятельности коммерческого банка и методах управления банковскими рисками (как эффективных, так и неэффективных). Кроме того, на основании анализа появляется возможность типизации рисковых ситуаций, выработки стандартных управленческих решений в стандартных ситуациях и повышение квалификации персонала коммерческого банка в части принятия рискованных управленческих решений.
Функции мониторинга, анализа и моделирования должны быть возложены на начальников соответствующих отделов коммерческих банков, вестись непрерывно и подробно.
Имидж коммерческого банка в современных условиях банковской практики становится ключевым методом преодоления клиентских рисков. В соответствии с существующей методологий банковского маркетинга, основными направлениями улучшения имиджа коммерческого банка на релевантном рынке могут стать:
— изменение названия банка;
— позиционирование коммерческого банка;
— улучшение логотипа;
— цветовое решение;
— рациональные и эмоциональные аргумента, подтверждающие марочную идею;
— персонажи;
— банковские технологии;
— мелодия;
— рекламная продукция;
— программы и базы данных;
— культура управления банком (коммуникации с внешним миром);
— культура поведения (фирменный стиль, ритуалы, мифы, легенды, герои банка);
— профессионализм персонала;
— имидж и коммуникации первого лица и других менеджеров банка;
— качество банковских услуг;
— ассортимент;
— каналы продаж;
— структура и содержание банковских коммуникаций.1
При этом следует учитывать следующие обстоятельства. Имидж банка - это желаемый образ, который банк целенаправленно конструирует и транслирует контактным аудиториям. До 75% потребителей банковских услуг отличаются конформизмом, т.е. могут изменить свои ранее сложившиеся стереотипы под воздействием персонала коммерческого банка. Лишь небольшая часть клиентов проводит собственный мониторинг цен и ассортимента банковских услуг в банках-конкурентах, остальные используют «принцип вытянутой руки», т.е. минимальное расстояние до банка, либо имеют устойчивые потребительские предпочтения (яркий пример: Сбербанк РФ - монополист на рынке вкладов населения). В этих условиях имидж банка становится значимым конкурентным преимуществом, а его создание - методом преодоления клиентских рисков.
