Содержание к диссертации
Введение
1. Концептуальные подходы к формированию механизма устойчивого развития промышленных комплексов 13
1.1. Устойчивость развития промышленных комплексов и специфика ее обеспечения в современных условиях 13
1.2. Экономические ресурсы и их аллокация как основа устойчивого развития промышленных комплексов 31
1.3 Концепция и механизм устойчивого развития промышленных комплексов 48
2. Методико-аналитическое обеспечение механизма устойчивого развития промышленных комплексов 61
2.1 Методы обеспечения устойчивости промышленных комплексов на основе пространственного распределения экономических ресурсов 61
2.2 Диагностика уровня устойчивости развития промышленных комплексов на основе измерения латентных переменных 82
2.3 Интегральная оценка устойчивости развития промышленных комплексов с учетом показателей экономической добавленной стоимости 98
3. Развитие инструментария пространственного распределения экономических ресурсов (на примере производственного капитала) в интересах устойчивого развития промышленных комплексов 123
3.1 Анализ пространственного распределения экономических ресурсов 123
3.2 Исследование возможностей воспроизводства капитала на основе решения управленческой задачи многокритериального выбора
3.3 Методические подходы к повышению устойчивости развития промышленных комплексов на основе совершенствования распределения производственного капитала 155
Заключение 165
Список использованных источников 168
- Экономические ресурсы и их аллокация как основа устойчивого развития промышленных комплексов
- Концепция и механизм устойчивого развития промышленных комплексов
- Диагностика уровня устойчивости развития промышленных комплексов на основе измерения латентных переменных
- Исследование возможностей воспроизводства капитала на основе решения управленческой задачи многокритериального выбора
Экономические ресурсы и их аллокация как основа устойчивого развития промышленных комплексов
На современном этапе экономического развития общества хозяйственная деятельность приводит к нарастанию внешних и внутренних противоречий. В последние годы при формулировке перспектив социальной и экономической динамики в России широко стало применяться выражение «устойчивое развитие», как характеристика оптимального сочетания целей, средств и результатов деятельности.
Многие проблемы остались за пределами исследований, в частности не проведена демаркация таких категорий как «устойчивость», «устойчивое развитие», «устойчивое развитие промышленного комплекса».
Категория «устойчивость» - междисциплинарная, применяется в различных науках и исследованиях.
Термин устойчивость свободно используются в различных контекстах в различных значениях. Как правило, под устойчивостью [48, с.58] понимается как функция сложных систем, связанных с емкостью для поддержания структуры и / или функциональности, несмотря на внутренние и внешние возмущения. Различные и порой противоречащие друг другу интерпретации устойчивости находятся в биологии, экологии, экономике, технологии и инженерных системах, а также в оперативных исследованиях и поддержке принятия решений [198, с.З]. В философской литературе, например, под устойчивостью понимается постоянство, пребывание в неизменном состоянии.
Таким образом, устойчивой системой будет считаться та, которая находится в некотором оптимальном и неизменном состоянии, в котором, как правило, отсутствуют тенденции к изменению.
Понятие «устойчивость» в литературе рассматривается в двух аспектах: как устойчивость системы и устойчивость объекта. Устойчивость в применении к объекту и системе означает, что они не подвержены колебаниям, стабильны, постоянны по отношению к внешним воздействиям. Однако устойчивость — это относительная категория. Оценить степень устойчивости того или иного объекта можно лишь в сравнении с другими объектами, обладающими аналогичными характеристиками. С данных позиций нами предлагается при исследовании вопроса устойчивости промышленного комплекса рассматривать устойчивость системы, тогда как при анализе устойчивости предприятия можно пренебречь размерами и исследовать его в рамках устойчивости объекта.
Если основываться на тезисе о том, что устойчивость есть характеристика эволюции системы, то ее оценка должна быть непосредственно связана с экономической динамикой параметров как самой системы, так и окружающей ее среды, а также прогнозом ее вероятных изменений [90, с. 182].
К числу важнейших параметров внешней среды, влияющих на устойчивость, относятся: — факторы, определяющие потенциал региона (инвестиционный климат, инвестиционную, деловую и предпринимательскую активность, инвестиционную привлекательность и прочее); — социально-демографическая среда, определяемая параметрами уровня и качества жизни населения, состоянием рынка труда, динамикой доходов; — условия и факторы, обеспечивающие стабильность бюджетной системы в целом. Рассмотрим понятие «устойчивость» в рамках общей теории систем. В данном контексте с понятием «устойчивость» тесно связано понятие «равновесие». Для обозначения состояния динамического равновесия системы биологи используют термин «гомеостаз» - это «набор взаимосвязанных правил поведения органической системы для поддержания ее в устойчивом состоянии» [134].
Способность системы оставаться в области устойчивости называют «живучестью» системы. Адаптивными являются системы, которые «изменяют свое поведение таким образом, чтобы оставаться в области устойчивости даже при наличии внешних воздействий» [7].
Предприятие нацелено не только на поддержание целевых показателей (заданных объемов сбыта, прибыли, доли рынка и пр.). Современные предприятия основной своей целью ставят увеличение рыночной капитализации как основного фактора обеспечения конкурентоспособности.
Поэтому в отношении предприятия необходимо говорить об устойчивом развитии. Также устойчивость можно классифицировать по двум основным категориям: на основе категории времени и на основе институциональной ориентации. Например, Мишкин Ф. говорит о неустойчивости с позиции времени. «Неустойчивое состояние возникает, когда потрясения системы ставят информационные барьеры так, что система больше не может выполнять свои функции и направлять средства тем, кто обладает производительными инвестиционными возможностями» [206, с.11]. Крокетт А., с другой стороны, предполагает, что «устойчивость относится к стабильности основных институтов и рынков, которые создают экономическую систему» [196, с.545]. При этом устойчивость требует, чтобы ключевые институты экономической системы являлись стабильными. В таком случае существует высокая степень уверенности, что они продолжат выполнять свои договорные обязательства без перерыва или посторонней помощи; и, что ключевые рынки будут оставаться стабильными для участников взаимоотношений.
Шинаси Дж. предлагает определить устойчивость с позиции различных характеристик, например, как «устойчивость - это улучшение экономических процессов, управления рисками и потрясениям» [210]. Устойчивость представляет собой способность системы плавно поглощать прямые удары (воздействия) системы. Один из способов определить устойчивость, это принять во внимание пути ее достижения.
Устойчивость является универсальным свойством различных типов систем. Она заключается в их способности эффективно выполнять внутренние и внешние функции, несмотря на негативное воздействие экзогенных и эндогенных факторов. Термин устойчивое развитие сравнительно новое понятие, в отношении которого нет однозначных взглядов. Многие вопросы этой темы исследованы недостаточно полно и носят дискуссионный характер.
Под устойчивым развитием можно понимать процесс закономерного перехода с одного качественного уровня на другой, обеспечивающий положительную динамику экономического роста и конкурентные преимущества производства [180].
Согласно словарю СИ. Ожегова «развитие это процесс закономерного изменения, перехода из одного состояния в другое, более совершенное... от простого к сложному, от низшего к высшему» [134]. Экономист А.Р. Акофф, в свою очередь, полагает, что развитие - это процесс, в котором увеличиваются возможности и желание удовлетворять свои желания и желания других [7]. Развитие промышленного комплекса соответственно означает процесс его совершенствования, те улучшение показателей по всем направлениям деятельности [167, с.128]. Согласно А.Л. Гапоненко [47], устойчивость территориальных систем определяется как относительная неизменность основных параметров социально-экономической системы, ее способность сохранять их в заданных пределах при отклоняющихся влияниях (как негативных, так и позитивных) извне и изнутри.
Концепция и механизм устойчивого развития промышленных комплексов
Факторы, которые не могут быть преодолимы в течение длительного периода: износ оборудования, снижение эффективности производства, отсутствие стимула технического развития, ухудшение факторных параметров, технологические изменения, способствующие появлению дисбалансов.
На устойчивость влияют внутренние и внешние факторы. По мнению М.И. Баканова и А.Д. Шеремета [182], внутренняя устойчивость -это такое состояние материальной и стоимостной структуры производства, при которой обеспечивается стабильно высокий результат функционирования промышленного комплекса или предприятия. Она достигается с помощью принципа активного реагирования на изменения внешних и внутренних факторов.
Внешняя устойчивость определяется динамикой экономической среды, в рамках которой осуществляется деятельность промышленного комплекса.
Появились исследования и по количественной оценке уровня развития, так некоторые предложили осуществлять комплексную оценку эффективности производства на основе коэффициента использования ресурсов, коэффициента прироста ресурсов и величины относительной экономии ресурсов [182].
В нашем исследовании устойчивость развития промышленного комплекса предложено определять интегрально, на основе сочетания методов измерения комплексных латентных переменных и измерения частных показателей стоимости объекта с учетом влияния внешних факторов развития территории в целом.
На этом основании выделены наиболее важные факторы, определяющие структуру механизма, с помощью которого можно создать условия для устойчивого развития промышленного комплекса.
Этот механизм позволяет учитывать рациональность пространственного размещения экономических ресурсов. Проведенные исследования позволили определить механизм устойчивого развития как установленной последовательности выгодного для промышленного комплекса приспособления имеющихся или специально создаваемых потенциалов, ресурсов и возможностей с цель стабилизации внутри производства и во внешней среде [167, с.128].
Устойчивое развитие промышленного комплекса определяется комплексным воздействием факторов внешней и внутренней среды -условия, причины, параметры, показатели, оказывающие воздействие на экономические, производственные процессы и на результат производственной, экономической деятельности.
Устойчивое развитие промышленного комплекса должно рассматриваться в рамках оперативного реагирования на ситуацию и регулирования процессом внутренних изменений, т.е. своевременная адаптация к динамическим изменениям внешней среды с целью предупреждения отклонений от заданной цели и возникновения кризисных ситуаций. При этом устойчивое развитие должно не только обеспечить ликвидацию негативных причин, но и обеспечить эффективность и конкурентоспособность.
Факторами, определяющими экономический потенциал промышленного комплекса являются основные фонды. Формирование механизма управления основывается на известных принципах и методах управления. Основные методы и принципы, лежащие в основе механизма управления, являются одновременно и основными для механизма устойчивого развития: к ним относятся принципы системности, целеполагания, компетентности, иерархичности, обратной связи.
Методы механизма устойчивого развития промышленного комплекса представляют собой совокупность приемов целенаправленного воздействия субъекта управления на управляемый объект, обеспечивающих координацию их действий в процессе выполнения функций управления для достижения цели устойчивого развития. Важная роль принадлежит и обеспечению состояния равновесия, достижению положительных изменений в развитии экономики промышленного комплекса. Каждая хозяйственная структура в условиях конкуренции должна стремиться к экономическому росту. Этому процессу противостоит экономическая дестабилизация, когда имеет место резкое нарушение равновесия, неустойчивое положение в экономике, разбалансированность хозяйственных отношений.
Перед каждой организационной структурой стоит задача в случае дисбаланса возвращаться к устойчивому и эффективному развитию. При этом необходимо использовать элементы механизма хозяйствования.
Становится необходимым формирование экономического механизма устойчивого развития хозяйствующих структур. Под экономическим механизмом устойчивого развития понимается совокупность используемых экономических приемов и методов, повышающих способность данного промышленного комплекса адекватно реагировать на внешне и внутренние факторы воздействия и развиваться в направлении достижения своих стратегически заданных целей.
Категория механизма устойчивого развития промышленного комплекса в настоящий момент полностью не разработана [167, с.128].
Устойчивое развитие нуждается в разработке концептуальных основ, методических и организационных подходов к его осуществлению.
Механизм устойчивого развития промышленного комплекса включает цель, задачи, методы и формы.
Цель в широком смысле - обеспечение самовозобновляющихся процессов в промышленном комплексе посредством гармонизации взаимоотношений с различными средами. А в узком смысле - обеспечение полной и оперативной информацией о процессах устойчивого развития промышленного комплекса [179].
Диагностика уровня устойчивости развития промышленных комплексов на основе измерения латентных переменных
Отсутствие многомерного показателя (интегрального критерия) и большой объем оперативной информации при оценке уровня устойчивости развития промышленного комплекса не позволяет в полной мере выявить основные «точки» взаимосвязей между составляющими элементами. Нами предлагается для развития данного направления исследования устойчивости развития промышленного комплекса на основе стратификационного подхода использовать метод латентной переменной (по методу Г.Раша)
Сущность метода латентной переменной заключается в том, что первичной моделью в IRT (Item Response Theory) стала модель латентной дистанции, предложенная Г. Рашем [122].
Модель Раша носит название «1 Parametric Logistic Latent Trait Model» (1PL). Поскольку модель Раша описывает вероятность успеха испытуемого объекта как функцию одного параметра, то иногда ее называют однопараметрической моделью IRT.
Метод IRT устанавливает связь между двумя множествами значений латентных переменных. Первое множество составляют значения латентного параметра, определяющего уровень качества объектов. Второе множество-значения латентного параметра, характеризующего вес (значимость) индикаторов.
Георг Раш предположил, что уровень качества объектов и уровень «трудности» («значимости») индикаторов размещены на одной шкале и измеряются в одних и тех же единицах - логитах. Аргументом функции «успеха»- достижение данного уровня качества объекта является разность уровня качества объектов и уровня веса индикаторов.
Если эта разность положительна и велика, то соответственно велика и вероятность достижения «успеха» (высокого значения латентного показателя). Если эта разность отрицательна и велика по модулю. То вероятность достижения «успеха» определенного объекта для выбранного индикатора будет низко. В это принципиальное различие подходов Гуттмана и Раша. По Гуттману в первом случае вероятность успеха равна 1. Во втором-0. В отличие от Гуттмана Раш оперирует вероятностями, а не детерминированными константами.
Общие преимущества метода IRT перед другими методами, основанными на применении весовых коэффициентов индикаторов.
В настоящее время данная методика широко применяется во всем мире в различных социально-экономических областях: образовании, социологии, экономике.
Данный метод предполагает учет и прямых и косвенных факторов, влияющих на устойчивость развития промышленного комплекса.
Проведем территориальный анализ «Уровня устойчивости развития промышленного комплекса с учетом распределения экономических ресурсов» на примере Курской области с выявлением территорий, обладающих высоким уровнем устойчивости развития промышленного комплекса и являющихся своеобразными «донорами».
Показатели, выбранные для анализа и являющиеся латентными факторами внутренней среды, представлены в таблице 10, их нормированные значения в таблице 11.
Нами предлагается для операционного определения латентной переменной, т.е. для определения интегрального показателя качества объекта посредством набора индикаторов использовать математическую модель Раша (в рамках математических моделей IRT). Первичной моделью в IRT стала модель латентной дистанции, предложенная Г. Рашем.
Степень соответствия набора значений индикаторов модели Раша проверяется по критерию Хи-квадрат (Пирсона). Результаты анализа, полученные с помощью программы RUMM 2020, показывают. Что разрешающая способность данной системы Good/ (хорошая) при доверительной вероятности 0,95. Это говорит о том, что полученные результаты обработки можно использовать как для измерения исследуемой латентно переменной «Уровень устойчивости развития промышленного комплекса», так и для измерения уровня значимости индикаторов.
При хорошем соответствии Хи-квадрат Prob должен быть больше 0,05 (при доверительной вероятности равной 0,95). Детально исследуем соответствие каждого индикатора общему их набору.
В таблице 12 представлены значения уровней значимости, погрешность, величина, характеризующая суммарное отклонение значений данного индикатора по всем районам, критические расчетные значения критерия Пирсона. Таблица 12 - Исследование индикаторов на соответствие
Где Location значение уровня значимости индикатора, измеряемое в логитах, SE- погрешность измерения, FitResid - величина, характеризующая суммарное отклонение значений данного индикатора по районам, ChiSq-расчетное значение критерия Пирсона, ChiSq Prob - расчетное значение уровня значимости Критическим значением уровня соответствия индикаторной переменной является значение 0,05. В нашем исследовании все значения выше порогового, соответственно исключение из набора не производим. Диалоговая система позволяет визуально исследовать соответствие индикатора модели Раша (ансамблю индикаторов).
Исследование возможностей воспроизводства капитала на основе решения управленческой задачи многокритериального выбора
Обычно эти показатели (устойчивость тенденции роста и устойчивости уровней динамического ряда) изменяются совместно: устойчивость уровней наблюдается при большой устойчивости тренда. Как показывает таблица 22, из основных направлений деятельности в промышленном комплексе региона высокая устойчивость роста наблюдается в обрабатывающей промышленности, средняя - в добывающей промышленности и производстве и распределении электроэнергии, газа воды.
Таким образом, определение устойчивого развития предприятий промышленного комплекса как экономической дефиниции недостаточно определен, в частности не решен вопрос унификации измеряемых показателей, однако при интегральной оценке уровня устойчивости развития промышленного комплекса целесообразно использовать статистические показатели измерения динамических рядов.
Второе направление измерения устойчивости развития промышленного комплекса на основе системного подхода, предлагаемое автором, это оценка устойчивости на основе показателей добавленной стоимости.
Подобная оценка может быть полезна для определения уровня устойчивости развития промышленного комплекса на основе анализа его стоимости. Два основных методов, применяемых для измерения стоимости: добавленная рыночная стоимость (MVA) и добавленная экономическая стоимость (EVA).
Добавленная рыночная стоимость может быть рассчитана как разница между рыночной стоимостью объекта исследования и суммы капитала, вложенного в промышленный комплекс. MVA измеряет оперативные возможности управления комплексом и представляет собой стоимость компании в целом на открытом рынке. Формула MVA не учитывает каких-либо денежных выплат. Высокий уровень MVA указывает на то, что комплекс добавил больше, чем то, что было внесено в него акционерами (владельцами).
Экономическая добавленная стоимость может быть рассчитана как разница между чистой операционной прибылью бизнеса после налогообложения и часть суммы инвестированного капитала.
Сумма инвестированного капитала умножается на средневзвешенную стоимость капитала, который измеряет издержки альтернативных инвестиций. EVA, также известна как "экономическая прибыль", показывает, и служит в качестве меры эффективности менеджмента компании.
Положительное значение EVA характеризует эффективное использование капитала; значение EVA равное нулю характеризует то, что инвесторы фактически получили норму возврата, компенсирующую риск; отрицательное значение EVA характеризуется неэффективное использование капитала.
Алгоритм реализации предложенного подхода в качестве измерения устойчивости промышленного комплекса включает следующие этапы: 1)определение EVA в целом по промышленному комплексу региона; 2) оценку MVA по промышленному комплексу; 3) оценку средневзвешенного капитала; 4) динамический анализ показателей; 5) анализ прогрессивности развития промышленного комплекса; 6) оценка устойчивости развития промышленного комплекса. На первом этапе следует определить EVA и MVA в каждом промышленном подкомплексе.
Несмотря на то что в отечественной литературе показатель EVA практически повсеместно определяется исключительно для отдельного предприятия, тем не менее западные исследователи, в том числе Грант Дж. в своей работе [199 ] предлагает определять EVA не только для предприятий, но и для отраслей, секторов и в макроэкономическом масштабе. Нами предлагается с использованием сходного подхода показатель EVA оценивать при определении уровня устойчивости в промышленном комплексе (по различным направлениям деятельности). При расчете экономической добавленной стоимости справедливо следующее выражение: EVA = (ROE - ССЕ) Е (4) ROE- рентабельность промышленного комплекса (принимаем, что она соответствует рентабельности собственного капитала в данном комплексе), ССЕ- норма доходности инвестора, норма доходности не ниже ставок по депозитам (принимаем за уровень ставок по депозитам) Е- величина собственного капитала (принято за уровень основных производственных фондов).
Рентабельность собственного капитала находится в прямой зависимости от рентабельности продаж, поэтому нами используется при расчете доступная информация по рентабельности продаж.
Рентабельность продаж (ROS) является важнейшим показателем эффективности деятельности и устойчивости развития промышленного комплекса. Оборачиваемость активов (О) оценивает интенсивность использования активов или сколько раз за период оборачивается капитал, вложенный в активы. Мультипликатор собственного капитала (М) отражает структуру капитала, авансированного в деятельность. ROE = ROS хОхМ (5) ill При расчете показателя EVA автором предложено использовать два подхода: 1) соответствующий формуле-оптимистический подход; 2)пессимистический подход, когда можно использовать скорректированную формулу: EVA = (ROE - CCD) Е (6) где CCD- СТОИМОСТЬ заемного капитала, т.е. процентная ставка по кредитам. При этом выражение (ROE — СС представляет собой отдельный индикатор-индикатор доступности кредитов. В рамках данного исследования проведена оценка только по оптимистичному подходу как более классическому.
Данный индикатор доступности кредита рассчитан исследователями в НИИИ ВШЭ. В данном случае доход инвестора будет не только не ниже депозитной ставки, но и не ниже кредитной ставки (табл.23).